కాబట్టి తరచుగా, స్వల్పకాలిక స్వల్ప త్యాగం మరింత ఫలవంతమైన ఫలితానికి దారి తీస్తుంది. రోత్ IRA ఒక చక్కటి ఉదాహరణ.
దాని పాత కజిన్, సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ ద్వారా ఆదా చేసిన డబ్బులా కాకుండా, మీరు రోత్ ఖాతాల్లో పెట్టిన నిధులు ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి. మీరు అవసరాలను తీర్చినంత వరకు, మీరు 59½ లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు వచ్చిన తర్వాత పూర్తిగా పన్ను రహితంగా డబ్బును బయటకు తీయవచ్చు - అన్నీ అవసరమైన కనీస పంపిణీల గురించి ఆందోళన చెందకుండా.
పన్ను వైవిధ్యతను కోరుకునే పెట్టుబడిదారులకు లేదా తరువాత జీవితంలో అధిక బ్రాకెట్‌లో ఉండాలని ఆశించే యువకులకు ఇది గొప్ప పరిష్కారం. మీరు ఇప్పుడు తక్కువ పన్ను చెల్లిస్తున్నారు, కాబట్టి మీరు భవిష్యత్తులో కోణీయ ఉపాంత రేటు చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
కానీ నియమాలను అర్థం చేసుకోవడం ఖచ్చితంగా అత్యవసరం. మీ రోత్ ఖాతా నుండి చాలా త్వరగా డబ్బు తీసుకోండి, మరియు మీరు ఉపసంహరించుకునే ఆదాయాలపై ఆదాయపు పన్ను మరియు 10% జరిమానాను ఎదుర్కొంటారు.
పన్నులు మరియు జరిమానాలను నివారించడం
పూర్తిగా పన్ను రహిత ఉపసంహరణలను ఆస్వాదించగల సామర్థ్యం సాధారణంగా రెండు అవసరాలకు వస్తుంది: మీరు 59½ లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉండాలి, మరియు మీరు కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు ఖాతాను కలిగి ఉండాలి.
ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి అర్హత కలిగిన పంపిణీలను తీసుకోవటానికి నిర్దిష్ట అవసరాలను వివరిస్తుంది. మీరు అవసరమైన వయస్సును చేరుకున్నా, ఐఆర్ఎను ఐదేళ్ల లోపు కలిగి ఉంటే, మీరు ఇప్పటికీ 10% జరిమానాను తప్పించుకుంటారు, కానీ మీరు మీ ఖాతా నుండి వైదొలిగే ఏవైనా ఆదాయాలపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి (మీరు ఇప్పటికే ఆదాయపు పన్ను చెల్లించారు మీరు మొదట్లో రోత్‌లో పెట్టిన డబ్బు, కాబట్టి సహకారం మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోవడం ఎల్లప్పుడూ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది).
మీరు 58 సంవత్సరాల వయస్సులో $ 5, 000 సహకారంతో రోత్ ఖాతాను తెరిచారని మరియు రెండేళ్ల కాలంలో $ 1, 000 లాభాలను ఆర్జించారని చెప్పండి. 60 ఏళ్ళ వయసులో, మీరు ఆ డబ్బు మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోవాలని నిర్ణయించుకుంటే, మీరు జరిమానా లేకుండా చేయవచ్చు. మీరు రెండు సంవత్సరాలు మాత్రమే IRA ను కలిగి ఉన్నందున, మీరు ఇప్పటికీ in 1, 000 ఆదాయాలపై ఆదాయపు పన్నును ఎదుర్కొంటున్నారు. కాబట్టి మీ రాబడిని పెంచడానికి, మీరు వయస్సు మరియు యాజమాన్య పరిస్థితులను రెండింటినీ కలిసే వరకు వేచి ఉండాలని కోరుకుంటారు.
మీరు 59½ ఏళ్లలోపు ఉన్నప్పుడు ఏమి జరుగుతుంది
59½ ఏళ్ళకు ముందే మీరు మీ ఖాతా నుండి ఆదాయ డబ్బును తీసివేసినప్పుడు మీరు నిజంగా ఇబ్బందుల్లో పడతారు. అకస్మాత్తుగా, మీరు ఆదాయపు పన్ను మరియు జరిమానా రెండింటికీ హుక్‌లో ఉన్నారు-అంటే, మీరు మినహాయింపు కోసం అర్హత పొందకపోతే.
ఐదేళ్ల లోపు ఐఆర్ఎను కలిగి ఉన్న 59½ లోపు వారు ఆదాయాలు జరిమానా రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు-కాని ఆదాయపు పన్ను రహితం కాదు-వారు ఈ క్రింది వర్గాలలో ఒకదానికి వస్తే:
- మీరు శాశ్వతంగా వికలాంగులు లేదా మరణించారు (మీరు చనిపోయినట్లయితే మీ లబ్ధిదారులు డబ్బును ఉపసంహరించుకుంటారు).మీరు మీ మొదటి ఇంటిని కొనడానికి డబ్బును ఉపయోగిస్తున్నారు (గరిష్టంగా $ 10, 000-జీవితకాలానికి లోబడి).మీరు అర్హతగల విద్యా ఖర్చుల కోసం చెల్లించడానికి నిధులను ఉపయోగిస్తారు. మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో 7.5% కంటే ఎక్కువ చెల్లించని వైద్య ఖర్చులు చెల్లించడానికి మీరు ఉపసంహరణ తీసుకుంటారు.మీరు మరణించిన IRA యజమాని నుండి నిధులను వారసత్వంగా పొందుతారు.మీరు డబ్బును అర్హతగల ప్రణాళికపై IRS లెవీ చెల్లించడానికి ఉపయోగిస్తారు. డబ్బును వర్గీకరించవచ్చు అర్హతగల రిజర్విస్ట్ పంపిణీ. మీరు యాన్యుటీలో భాగంగా ప్రయోజనాలను పొందుతున్నారు మరియు మీరు పంపిణీని గణనీయంగా సమాన ఆవర్తన చెల్లింపులలో చేస్తారు.
గణనీయంగా సమాన ఆవర్తన చెల్లింపులు, లేదా SEPP, మీరు ఆశించిన ఆయుష్షుపై మీరు చేసే స్థిర ఉపసంహరణ మొత్తాలు (అవును, IRS ఒక ఫారమ్‌ను కలిగి ఉంది, అది మీకు చాలా కాలం చూపిస్తుంది). మీరు might హించినట్లుగా, దీనికి కొద్దిగా గణిత అవసరం.
మీకు ఇంకా 59½ సంవత్సరాలు కాకపోయినా, కనీసం ఐదేళ్లపాటు IRA కలిగి ఉంటే, మీరు ఆదాయపు పన్ను మరియు పెనాల్టీ రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. కానీ మినహాయింపుల జాబితా తక్కువగా ఉంటుంది. మీరు అర్హత ఉంటే:
- మీరు శాశ్వతంగా వికలాంగులు అవుతారు.మీరు మీ మొదటి ఇంటిని కొనడానికి డబ్బును ఉపయోగిస్తారు (గరిష్టంగా $ 10, 000-జీవితకాలానికి లోబడి ఉంటుంది).మీ మరణం తరువాత డబ్బు మీ లబ్ధిదారునికి లేదా ఎస్టేట్కు వెళుతుంది.
మూర్తి 1. మీ ఖాతా నుండి డబ్బును ముందుగా లాగడం ఆదాయపు పన్ను మరియు / లేదా 10% జరిమానాను ప్రేరేపిస్తుంది.
సంపాదనను ఎలా లెక్కించాలి
వాస్తవానికి, మీరు అర్హత లేని ఉపసంహరణను చేస్తుంటే, ఇది ఒక ముఖ్యమైన ప్రశ్నను వేడుకుంటుంది. మీరు ఎంత డబ్బును ఉపసంహరించుకుంటారో “సహకారం” (ఇది ఎల్లప్పుడూ పన్ను రహితంగా తీసుకోవచ్చు) మరియు “ఆదాయాలు” ఎంత?
అదృష్టవశాత్తూ, సమాధానం చాలా సరళంగా ఉంటుంది. IRS ఉపసంహరణల కోసం ఆర్డరింగ్ వ్యవస్థను కలిగి ఉంది, ఈ క్రింది విధంగా:
- రెగ్యులర్ రచనలు సాంప్రదాయ IRA నుండి టాక్సబుల్ మార్పిడి మొత్తాలు (మార్పిడి సమయంలో ఖాతా యజమాని ఆదాయపు పన్ను చెల్లించిన రచనలు) పన్ను చెల్లించలేని మార్పిడి మొత్తాలు (ప్రారంభ IRA సహకారం చేసేటప్పుడు పన్ను మినహాయింపు అనుమతించబడదు) ఆదాయాలు
IRA మార్పిడి నుండి ఏదైనా నిధులు ఫస్ట్-ఇన్, ఫస్ట్-అవుట్ ప్రాతిపదికన వస్తాయి. అంటే మీరు మొదట ఉపసంహరించుకునేవి ప్రారంభ రచనలు.
ఖాతా యజమాని 30 ఏళ్ల వ్యక్తి, అతను years 25, 000 సహకారంతో నాలుగు సంవత్సరాల క్రితం రోత్ ఐఆర్ఎను తెరిచాడు. రెండు సంవత్సరాల క్రితం, ఆమె వద్ద ఉన్న సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ నుండి $ 5, 000 ను రోత్ గా మార్చింది (ఈ ప్రక్రియలో ఆదాయపు పన్ను చెల్లించడం). ఆమె ఖాతాలో investment 15, 000 పెట్టుబడి లాభాలను కలిగి ఉంది.
ఇప్పుడు ఆమె తన మొదటి ఇంటిని కొనడానికి, 000 40, 000 ఉపసంహరించుకోవాలనుకుంటుంది. ఐఆర్ఎస్ ఆర్డరింగ్ సిస్టమ్ ఆమె ఏ వర్గాలలో మొదట నొక్కాలో నిర్దేశిస్తుంది. అంటే ఆమె ఉపసంహరణలో ఆమె $ 25, 000 సహకారం మరియు తరువాతి సంవత్సరం ఆమె $ 5, 000 రోల్‌ఓవర్ ఉన్నాయి. గుర్తుంచుకోండి, ఈ రచనలపై ఆమె ఇప్పటికే ఆదాయపు పన్ను చెల్లించింది, కాబట్టి ఆమె మళ్లీ అలా చేయవలసిన అవసరం లేదు.
, 000 40, 000 వద్దకు రావాలంటే, ఆమె $ 10, 000 సంపాదనను కూడా ఉపసంహరించుకోవాలి. ఇది మొదటి-గృహ కొనుగోలు మినహాయింపు కోసం జీవితకాల పరిమితిలోకి వస్తుంది కాబట్టి, ఈ మొత్తంలో ఆమె జరిమానాను తప్పిస్తుంది - కాని పన్నులు కాదు. ఆమె ఖాతాలో మిగిలిన $ 5, 000 ఆదాయాలుగా వర్గీకరించబడింది.
బాటమ్ లైన్
డబ్బు కొద్దిగా తక్కువగా ఉన్నప్పుడు, మీ రోత్ IRA ఖాతాను శీఘ్ర పరిష్కారంగా చూడటం ఉత్సాహం కలిగిస్తుంది. మీరు చేసే ముందు, మీకు నియమాలు తెలుసని నిర్ధారించుకోండి. డబ్బును చాలా త్వరగా లాగడం కొన్నిసార్లు మీ ఆదాయాలపై ఆదాయపు పన్నును ప్రేరేపిస్తుంది - 10% జరిమానా గురించి చెప్పనవసరం లేదు. అనగా అస్పష్టంగా ఉపసంహరించుకోవడం అంటే రోత్ అందించే విపరీతమైన ప్రయోజనాలను నాశనం చేయడం.
