SEC ఫారం S-3 అంటే ఏమిటి?
సెక్యూరిటీ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (ఎస్ఇసి) ఫారం ఎస్ -3 అనేది ఇప్పటికే ఇతర రిపోర్టింగ్ అవసరాలను తీర్చిన వ్యాపారాలచే ఉపయోగించబడిన సరళీకృత భద్రతా రిజిస్ట్రేషన్ రూపం. ఈ ఫారం 1933 సెక్యూరిటీ యాక్ట్ కింద సెక్యూరిటీలను యుఎస్ ఆధారిత కంపెనీలకు మాత్రమే నమోదు చేస్తుంది. S-3 ను ఉపయోగించాలని చూస్తున్న కంపెనీలు 1934 సెక్యూరిటీస్ ఎక్స్ఛేంజ్ యాక్ట్ యొక్క అన్ని రిపోర్టింగ్ అవసరాలను సెక్షన్ 12 లేదా 15 (డి) నుండి సంతృప్తి పరచాలి, ఇది రిజిస్ట్రేషన్ చేయాలనుకునే కంపెనీలు, SEC కి దాఖలు చేసిన భద్రతను కలిగి ఉంటాయి.
ఎస్ఇసి ఫారం ఎస్ -3 వివరించబడింది
SEC ఫారం S-3 కొన్నిసార్లు ప్రారంభ పబ్లిక్ సమర్పణ (IPO) తర్వాత దాఖలు చేయబడుతుంది మరియు సాధారణంగా సాధారణ స్టాక్ లేదా ఇష్టపడే స్టాక్ సమర్పణలతో సమానంగా దాఖలు చేయబడుతుంది.
S-3 ఫారమ్‌ను దాఖలు చేయడానికి వ్యాపారం కోసం అనేక ఇతర అవసరాలు తీర్చాలి. ఫారమ్ నింపడానికి 12 నెలల ముందు, ఒక సంస్థ అన్ని రుణ మరియు డివిడెండ్ అవసరాలను తీర్చాలి. 1933 నాటి SEC చట్టం కూడా సంస్థ యొక్క సెక్యూరిటీల రిజిస్ట్రేషన్ మీద వ్యాపారం గురించి అవసరమైన వాస్తవాలు బహిర్గతం అయ్యేలా ఈ ఫారాలను దాఖలు చేయాలి. అలా చేయడం వల్ల SEC పెట్టుబడిదారులకు అందించే సెక్యూరిటీల గురించి ప్రత్యేకతలు అందించడానికి అనుమతిస్తుంది మరియు అలాంటి సెక్యూరిటీల మోసపూరిత అమ్మకాలను తొలగించడానికి పనిచేస్తుంది.
SEC ఫారం S-3 యొక్క కూర్పు
ఫారం ఎస్ -3 తప్పనిసరిగా రెండు భాగాలతో కూడి ఉంటుంది. మొదటి భాగం కవర్ పేజీ, ప్రమాద కారకాలు మరియు ప్రాస్పెక్టస్‌ను కలిగి ఉంటుంది, అది చివరికి సంభావ్య పెట్టుబడిదారులందరికీ అందుబాటులో ఉంటుంది. పార్ట్ టూలో ఎగ్జిబిట్స్, అండర్‌డెక్టింగ్స్ మరియు వివిధ ఇతర ప్రకటనలు ఉంటాయి, ఇవి సాధారణంగా పెట్టుబడిదారులకు పంపిణీ చేయబడవు కాని SEC యొక్క ఎలక్ట్రానిక్ డేటా సేకరణ, విశ్లేషణ మరియు తిరిగి పొందడం (EDGAR) వ్యవస్థ ద్వారా ప్రజలకు అందుబాటులో ఉంటాయి.
ప్రాస్పెక్టస్‌లో ప్రధానంగా భద్రతా సమర్పణకు సంబంధించిన అన్ని క్లిష్టమైన సమాచారాన్ని భద్రతా రకంతో సహా, ఇది మొత్తం కేటాయింపు ఎంపిక అయితే, మార్పిడి (ఏదైనా ఉంటే) ఎక్కడ జాబితా చేయబడుతుంది మరియు ఆదాయం ఎలా ఉపయోగించబడుతుంది. చాలా క్రొత్తగా లేదా చాలా తెలియని జారీదారులలో వ్యాపార వ్యూహం, మార్కెట్ బలాలు మరియు సంస్థ గురించి తరచుగా ప్రాథమిక ఆర్థిక సమాచారం కూడా ఉండవచ్చు. ప్రాస్పెక్టస్ యొక్క తుది ముసాయిదా వరకు ధర నిబంధనలు చేర్చబడవు, ఇది అండర్ రైటర్స్ నుండి అమ్మకాల నిర్ధారణలతో పెట్టుబడిదారులకు పంపబడుతుంది.
ప్రమాద కారకాల బహిర్గతం సాధారణంగా ఉపవిభాగాలుగా విభజించబడింది, వీటిలో సమర్పణకు సంబంధించిన నష్టాలు మరియు జారీ చేసే సంస్థతో సంబంధం ఉన్న నష్టాలు ఉన్నాయి. జారీ చేసే సంస్థ యొక్క అత్యంత నవీనమైన ఫారం 10-కె లేదా ఫారం 10-క్యూలో చాలా ప్రమాద కారకాలను కనుగొనవచ్చు.
S-3 రూపంలో తప్పనిసరిగా చేర్చవలసిన అదనపు విభాగాలు, జారీ చేసే సంస్థ యొక్క రకాన్ని బట్టి మరియు జారీ చేయబడిన భద్రత రకాన్ని బట్టి, స్థిర ఛార్జీలకు ఆదాయాల నిష్పత్తిని బహిర్గతం చేయడం, పంపిణీ ప్రణాళిక మరియు సెక్యూరిటీల పూర్తి వివరణలు ఉన్నాయి. నమోదు చేయబడుతున్నాయి.
చాలా సందర్భాల్లో, S-3 ఫారం జారీ చేసినవారి అకౌంటెంట్ల నైపుణ్యం మరియు అమ్మకం కోసం సెక్యూరిటీల ధ్రువీకరణను అందించే న్యాయవాది గురించి సమాచారాన్ని వెల్లడిస్తుంది.
