సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి అంటే ఏమిటి?
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి అనేది ఒక సంస్థ యొక్క రుణ బాధ్యతలను నెరవేర్చగల సామర్థ్యాన్ని కొలవడానికి ఉపయోగించే ఒక ముఖ్యమైన మెట్రిక్ మరియు దీనిని తరచుగా వ్యాపార రుణదాతలు ఉపయోగిస్తారు. సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహం దాని స్వల్ప మరియు దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలను తీర్చడానికి సరిపోతుందా అని సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి సూచిస్తుంది. సంస్థ యొక్క సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి తక్కువగా ఉంటే, దాని రుణ బాధ్యతలపై అది డిఫాల్ట్ అయ్యే అవకాశం ఎక్కువ.
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి కోసం ఫార్ములా
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి = స్వల్పకాలిక బాధ్యతలు + దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలు తర్వాత - పన్ను ఆదాయం + నగదు రహిత ఖర్చులు
లిక్విడిటీ Vs. స్తోమత
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తిని ఎలా లెక్కించాలి
సంస్థ యొక్క పన్ను తర్వాత నికర నిర్వహణ ఆదాయాన్ని దాని మొత్తం రుణ బాధ్యతల ద్వారా విభజించడం ద్వారా సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి లెక్కించబడుతుంది. నగదు రహిత ఖర్చులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన వంటి వాటిని నికర ఆదాయానికి తిరిగి జోడించడం ద్వారా పన్ను తర్వాత నికర ఆదాయం పొందబడుతుంది. ఈ గణాంకాలు కంపెనీ ఆదాయ ప్రకటన నుండి వచ్చాయి. సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలు కనిపిస్తాయి.
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి మీకు ఏమి చెబుతుంది?
ఒక సంస్థ ద్రావకంగా ఉండగలదా అని నిర్ణయించడానికి ఉపయోగించే అనేక కొలమానాల్లో సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి ఒకటి. ఇతర సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులలో debt ణం నుండి ఈక్విటీ, మొత్తం -ణం నుండి మొత్తం ఆస్తులు మరియు వడ్డీ కవరేజ్ నిష్పత్తులు ఉన్నాయి.
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి సాల్వెన్సీ యొక్క సమగ్ర కొలత, ఎందుకంటే ఇది సంస్థ యొక్క వాస్తవ నగదు ప్రవాహాన్ని-నికర ఆదాయానికి బదులుగా-కొలుస్తుంది మరియు తరుగుదల మరియు ఇతర నగదు రహిత ఖర్చులను తిరిగి జోడించడం ద్వారా సంస్థ యొక్క సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి. ఇది స్వల్పకాలిక రుణానికి మాత్రమే కాకుండా, అన్ని బాధ్యతలకు సంబంధించి ఈ నగదు ప్రవాహ సామర్థ్యాన్ని కొలుస్తుంది. ఈ విధంగా, సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి సంస్థ యొక్క దీర్ఘకాలిక ఆరోగ్యాన్ని తిరిగి చెల్లించే సామర్థ్యాన్ని మరియు ఆ రుణంపై వడ్డీని అంచనా వేయడం ద్వారా సంస్థ యొక్క దీర్ఘకాలిక ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేస్తుంది.
సాధారణ నియమం ప్రకారం, 20% కన్నా ఎక్కువ ఉన్న సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి ఆర్థికంగా మంచిదిగా పరిగణించబడుతుంది; ఏదేమైనా, సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులు పరిశ్రమ నుండి పరిశ్రమకు మారుతూ ఉంటాయి. ఒక సంస్థ యొక్క సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి, కాబట్టి, ఒంటరిగా చూడకుండా అదే పరిశ్రమలోని దాని పోటీదారులతో పోల్చాలి.
భీమా సంస్థలకు సంబంధించి సాల్వెన్సీ రేషియో పరిభాష కూడా ఉపయోగించబడుతుంది, దాని మూలధనం యొక్క పరిమాణాన్ని వ్రాసిన ప్రీమియమ్‌లతో పోల్చి చూస్తుంది మరియు భీమా భరించలేని దావాలను ఎదుర్కొనే ప్రమాదాన్ని కొలుస్తుంది.
ఉపయోగంలో ఉన్న సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి యొక్క ఉదాహరణ
యుటిలిటీస్ మరియు పైప్‌లైన్‌ల వంటి రుణ-భారీ పరిశ్రమల్లోని కంపెనీలు టెక్నాలజీ వంటి రంగాలలో కంటే తక్కువ సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులను కలిగి ఉండవచ్చు. ఆపిల్-టు-యాపిల్స్ పోలిక చేయడానికి, సాల్వెన్సీ నిష్పత్తిని అన్ని యుటిలిటీ కంపెనీలకు పోల్చాలి, ఉదాహరణకు, సాపేక్ష సాల్వెన్సీ యొక్క నిజమైన చిత్రాన్ని పొందడానికి.
జనవరి 28, 2017 తో ముగిసిన ఆర్థిక సంవత్సరానికి టార్గెట్ కార్పొరేషన్ మరియు వాల్ మార్ట్ స్టోర్స్ యొక్క సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులను చూడండి.
| (మిలియన్లలో) | టార్గెట్ | వాల్-మార్ట్ |
| నికర ఆదాయం | $ 2, 737 | $ 14.293 |
| అరుగుదల | $ 2, 298 | $ 10.080 |
| నికర ఆదాయం + తరుగుదల (ఎ) | $ 5, 035 | $ 24.373 |
| స్వల్పకాలిక.ణం | $ 12.708 | $ 66, 928 |
| దీర్ఘకాలిక ఋణం | $ 11.031 | $ 36.015 |
| ఎస్టీ డెట్ + ఎల్టి డెట్ (బి) | $ 23.739 | $ 102.943 |
| సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి = (ఎ) / (బి) | 21, 21% | 23, 68% |
వాల్-మార్ట్ మరియు టార్గెట్ రెండూ దృ sol మైన సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులను 20% పైన ఉన్నాయి. ఆపరేటింగ్ ఆదాయాన్ని ఉపయోగించి వారు వచ్చినప్పుడు వారి దీర్ఘకాలిక రుణ బాధ్యతలను మూసివేయగలరని దీని అర్థం. సంస్థ యొక్క ఫైనాన్షియల్ స్టేట్మెంట్ ద్వారా చూసే రుణదాతలు సాధారణంగా సాల్వెన్సీ నిష్పత్తిని క్రెడిట్ యోగ్యతకు నిర్ణయిస్తారు.
నికర ఆదాయం కంటే నగదు ప్రవాహాన్ని కొలవడం అనేది పరపతి యొక్క మంచి నిర్ణయాధికారి, ప్రత్యేకించి వారి ఆస్తులపై పెద్ద మొత్తంలో తరుగుదల కలిగించే కానీ తక్కువ లాభదాయకత కలిగిన కంపెనీలకు.
కీ టేకావేస్
- సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి సంస్థ యొక్క దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలను నెరవేర్చగల సామర్థ్యాన్ని పరిశీలిస్తుంది. ఈ నిష్పత్తి ఒక సంస్థ యొక్క క్రెడిట్ విలువను అంచనా వేసేటప్పుడు కాబోయే రుణదాతలు ఎక్కువగా ఉపయోగిస్తారు. అధిక నిష్పత్తి శాతం ఫలితం కంపెనీ తన బాధ్యతలను దీర్ఘకాలికంగా కవర్ చేయగల సామర్థ్యాన్ని సూచిస్తుంది.
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తిని ఉపయోగించడం యొక్క పరిమితులు
ఒక సంస్థ తక్కువ రుణ మొత్తాన్ని కలిగి ఉండవచ్చు, కానీ దాని నగదు నిర్వహణ పద్ధతులు పేలవంగా ఉంటే మరియు చెల్లించవలసిన ఖాతాలు ఫలితంగా పెరుగుతున్నట్లయితే, దాని సాల్వెన్సీ స్థానం అప్పు మాత్రమే ఉన్న చర్యల ద్వారా సూచించబడేంత దృ solid ంగా ఉండకపోవచ్చు.
పెట్టుబడి ఖాతాలను పోల్చండి Invest ఈ పట్టికలో కనిపించే ఆఫర్‌లు ఇన్వెస్టోపీడియా పరిహారం పొందే భాగస్వామ్యాల నుండి. ప్రొవైడర్ పేరు వివరణసంబంధిత నిబంధనలు
/ ణం / ఇబిఐటిడిఎ నిష్పత్తి మీకు ఏమి చెబుతుంది / ణం / ఇబిఐటిడిఎ అనేది వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనాలను తగ్గించే ముందు రుణాన్ని చెల్లించడానికి అందుబాటులో ఉన్న ఆదాయ ఉత్పత్తిని కొలిచే నిష్పత్తి. మరింత ఆస్తి కవరేజ్ నిష్పత్తి అన్ని బాధ్యతలు సంతృప్తి చెందిన తర్వాత ఆస్తుల కవరేజ్ నిష్పత్తి దాని ఆస్తులతో రుణ బాధ్యతలను కవర్ చేసే సామర్థ్యాన్ని నిర్ణయిస్తుంది. కవరేజ్ నిష్పత్తి మనకు ఏమి చెబుతుంది కవరేజ్ నిష్పత్తి అనేది ఒక సంస్థ తన debt ణాన్ని సేవించగల సామర్థ్యం మరియు ఆసక్తుల చెల్లింపులు లేదా డివిడెండ్ల వంటి దాని ఆర్థిక బాధ్యతలను నెరవేర్చగల చర్యల సమూహం. కవరేజ్ నిష్పత్తి ఎక్కువగా ఉంటే, దాని అప్పుపై వడ్డీ చెల్లింపులు చేయడం లేదా డివిడెండ్ చెల్లించడం సులభం. మరింత నాన్-కారెంట్ బాధ్యతలు నిర్వచనం నాన్కరెంట్ బాధ్యతలు వ్యాపారం యొక్క దీర్ఘకాలిక ఆర్థిక బాధ్యతలు, ఇవి తరువాతి పన్నెండు నెలల వ్యవధిలో ఉండవు. దీర్ఘకాలిక -ణం నుండి మొత్తం-ఆస్తుల నిష్పత్తిని అర్థం చేసుకోవడం దీర్ఘకాలిక -ణం నుండి మొత్తం-ఆస్తుల నిష్పత్తి ఒక సాల్వెన్సీ కొలత, ఇది కార్పొరేషన్ యొక్క ఆస్తుల శాతాన్ని రుణంతో నిధులు సమకూర్చిన శాతాన్ని చూపిస్తుంది, ఇది తిరిగి చెల్లించే నిబంధనల కంటే ఎక్కువ ఒక సంవత్సరం. ద్రవ్యత నిష్పత్తుల గురించి ప్రతి ఒక్కరూ తెలుసుకోవలసినవి ద్రవ్య నిష్పత్తులు బాహ్య మూలధనాన్ని పెంచకుండా ప్రస్తుత రుణ బాధ్యతలను తీర్చడానికి రుణగ్రహీత యొక్క సామర్థ్యాన్ని నిర్ణయించడానికి ఉపయోగించే ఆర్థిక కొలమానాల తరగతి. మరిన్ని భాగస్వామి లింకులుసంబంధిత వ్యాసాలు
ఆర్థిక నిష్పత్తులు
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి వర్సెస్ లిక్విడిటీ రేషియోస్: తేడా ఏమిటి?
ప్రాథమిక విశ్లేషణ కోసం సాధనాలు
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులతో పెట్టుబడులను విశ్లేషించడం
ఆర్థిక నిష్పత్తులు
నిష్పత్తులతో పెట్టుబడులను త్వరగా విశ్లేషించండి
ఆర్థిక నిష్పత్తులు
వైమానిక సంస్థలకు కీలక ఆర్థిక నిష్పత్తులు
ఆర్థిక నిష్పత్తులు
సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులను అర్థం చేసుకోవడం వర్సెస్ లిక్విడిటీ రేషియోస్
ఆర్థిక నిష్పత్తులు
ఆతిథ్య పరిశ్రమను విశ్లేషించడానికి కీలకమైన ఆర్థిక నిష్పత్తులు
