పన్ను-ప్రయోజనం ఏమిటి?
"పన్ను-ప్రయోజనం" అనే పదం ఏ రకమైన పెట్టుబడి, ఆర్థిక ఖాతా లేదా పొదుపు ప్రణాళికను సూచిస్తుంది, అది పన్నుల నుండి మినహాయింపు, పన్ను-వాయిదా వేయబడినది లేదా ఇతర రకాల పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తుంది. మున్సిపల్ బాండ్లు, భాగస్వామ్యాలు, యుఐటిలు మరియు యాన్యుటీలు పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పెట్టుబడులకు ఉదాహరణలు. పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ప్రణాళికలలో IRA లు మరియు 401 (k) లు వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు ఉన్నాయి.
పన్ను-ప్రయోజనాన్ని అర్థం చేసుకోవడం
పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పెట్టుబడులు మరియు ఖాతాలను వివిధ రకాల ఆర్థిక పరిస్థితులలో అనేక రకాల పెట్టుబడిదారులు మరియు ఉద్యోగులు ఉపయోగిస్తారు. అధిక ఆదాయ పన్ను చెల్లింపుదారులు పన్ను రహిత మునిసిపల్ బాండ్ ఆదాయాన్ని కోరుకుంటారు, ఉద్యోగులు పదవీ విరమణ కోసం IRA లు మరియు యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పథకాలతో ఆదా చేస్తారు.
ప్రజలు తమ పన్ను బిల్లులను తగ్గించడానికి అనుమతించే రెండు సాధారణ పద్ధతులు పన్ను-వాయిదా మరియు పన్ను-మినహాయింపు స్థితి. ఏది, లేదా రెండింటి కలయిక ఉంటే, పన్ను ప్రయోజనాలు గ్రహించినప్పుడు మీకు అర్ధమే అని నిర్ణయించే కీ.
పన్ను వాయిదాపడిన ఖాతాలు
పన్ను-వాయిదాపడిన ఖాతాలు మీ సహకారం యొక్క పూర్తి మొత్తంలో తక్షణ పన్ను మినహాయింపులను గ్రహించటానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి, అయితే భవిష్యత్తులో ఖాతా నుండి ఉపసంహరణలు మీ సాధారణ ఆదాయ రేటుపై పన్ను విధించబడతాయి. సాంప్రదాయిక IRA లు మరియు 401 (k) ప్రణాళికలు US లో అత్యంత సాధారణ పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ ఖాతాలు. కెనడాలో, సర్వసాధారణం రిజిస్టర్డ్ రిటైర్మెంట్ సేవింగ్స్ ప్లాన్ (RRSP).
ముఖ్యంగా, ఖాతా పేరు సూచించినట్లుగా, ఆదాయంపై పన్నులు తరువాతి తేదీకి "వాయిదా వేయబడతాయి".
ఉదాహరణకు, ఈ సంవత్సరం మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం $ 50, 000 మరియు మీరు పన్ను వాయిదా వేసిన ఖాతాకు $ 3, 000 అందించినట్లయితే, మీరు $ 47, 000 మాత్రమే పన్ను చెల్లించాలి. 30 సంవత్సరాలలో, మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత, మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం మొదట్లో, 000 40, 000 అయితే, మీరు ఖాతా నుండి, 000 4, 000 ఉపసంహరించుకోవాలని నిర్ణయించుకుంటే, పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం, 000 44, 000 వరకు పెరుగుతుంది.
పన్ను మినహాయింపు ఖాతాలు
పన్ను మినహాయింపు ఖాతాలు, భవిష్యత్తులో పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి ఎందుకంటే పదవీ విరమణ సమయంలో ఉపసంహరణలు పన్నులకు లోబడి ఉండవు. ఖాతాలోకి విరాళాలు పన్ను తర్వాత డాలర్లతో చేయబడతాయి కాబట్టి, తక్షణ పన్ను ప్రయోజనం లేదు. ఈ రకమైన నిర్మాణం యొక్క ప్రాధమిక ప్రయోజనం ఏమిటంటే పెట్టుబడి రాబడి పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది. US లో జనాదరణ పొందిన పన్ను మినహాయింపు ఖాతాలు రోత్ IRA మరియు రోత్ 401 (k). కెనడాలో, సర్వసాధారణం పన్ను రహిత పొదుపు ఖాతా (టిఎఫ్‌ఎస్‌ఎ).
పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాతో, భవిష్యత్తులో పన్నులు చెల్లించబడతాయి కాని పన్ను మినహాయింపు ఖాతాతో, ప్రస్తుతం పన్నులు చెల్లించబడతాయి. ఏదేమైనా, మీరు పన్నులు చెల్లించే కాలాన్ని మార్చడం ద్వారా మరియు పన్ను రహిత పెట్టుబడి వృద్ధిని గ్రహించడం ద్వారా, ప్రధాన ప్రయోజనాలను గ్రహించవచ్చు.
కీ టేకావేస్
- పన్ను-ప్రయోజనం అనేది కొన్ని అర్హత కలిగిన పెట్టుబడులు, ఖాతాలు లేదా ఇతర ఆర్థిక వాహనాలు కలిగి ఉన్న అనుకూలమైన పన్ను స్థితిని సూచిస్తుంది. సాధారణ ఉదాహరణలలో మునిసిపల్ బాండ్లు, 401 (కె) లేదా 403 (బి) ఖాతాలు, 529 ప్రణాళికలు మరియు కొన్ని రకాల భాగస్వామ్యాలు ఉన్నాయి. టాక్స్-వాయిదా స్థితి అంటే, ఆ తరువాత పన్నులు చెల్లించబడే పెట్టుబడికి నిధులు సమకూర్చడానికి మరియు ఆ సమయంలో ప్రస్తుత పన్ను రేట్లకు ఉపయోగించబడుతుంది. టాక్స్-మినహాయింపు స్థితి పన్నుల తరువాత డబ్బును పెట్టుబడులకు నిధులు సమకూర్చడానికి ఉపయోగిస్తుంది. సాధారణ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండవు.
పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పెట్టుబడులు
పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పెట్టుబడులు పెట్టుబడిదారుడి ఆదాయంలో కొంత లేదా మొత్తాన్ని పన్నుల నుండి ఆశ్రయిస్తాయి, అతని లేదా ఆమె పన్ను భారాన్ని తగ్గించడానికి అనుమతిస్తుంది. మునిసిపల్ బాండ్ ఇన్వెస్టర్లు, ఉదాహరణకు, బాండ్ యొక్క జీవిత కాలానికి వారి బాండ్లపై వడ్డీని పొందుతారు. ఈ బాండ్లను పెట్టుబడిదారులకు జారీ చేయడం ద్వారా వచ్చే ఆదాయాన్ని మునిసిపల్ అధికారులు సమాజంలోని మూలధన ప్రాజెక్టులకు నిధులు సమకూర్చడానికి ఉపయోగిస్తారు. ఈ బాండ్లను కొనుగోలు చేయడానికి ఎక్కువ మంది పెట్టుబడిదారులను ప్రోత్సహించడానికి, పెట్టుబడిదారులు అందుకున్న వడ్డీ ఆదాయానికి సమాఖ్య స్థాయిలో పన్ను విధించబడదు. అనేక సందర్భాల్లో, బాండ్లు జారీ చేసిన అదే రాష్ట్రంలో బాండ్ హోల్డర్ నివసిస్తుంటే, అతని లేదా ఆమె వడ్డీ ఆదాయం కూడా రాష్ట్ర మరియు స్థానిక పన్నుల నుండి మినహాయించబడుతుంది.
తరుగుదల రియల్ ఎస్టేట్‌లో పెట్టుబడులు పెట్టే వ్యక్తులు మరియు వ్యాపారాలకు పన్ను ప్రయోజనాలను కూడా ఇస్తుంది. తరుగుదల అనేది ఆదాయపు పన్ను మినహాయింపు, ఇది పన్ను చెల్లింపుదారుడు కొన్ని ఆస్తి యొక్క వ్యయ ప్రాతిపదికను తిరిగి పొందటానికి అనుమతిస్తుంది. యుఎస్‌లో, భూమిని లేదా భవనాన్ని సంపాదించడానికి అయ్యే ఖర్చు వార్షిక తరుగుదల తగ్గింపుల ద్వారా నిర్దిష్ట సంఖ్యలో ఉపయోగకరమైన సంవత్సరాల్లో పెట్టుబడి పెట్టబడుతుంది. ఉదాహరణకు, ఒక పెట్టుబడిదారుడు property 5 మిలియన్లకు (ఖర్చు ఆధారంగా) ఆస్తిని కొనుగోలు చేస్తాడని అనుకోండి. ఐదు సంవత్సరాల తరువాత, అతను, 000 500, 000 తరుగుదల తగ్గింపులను కలిగి ఉన్నాడు మరియు అతని కొత్త వ్యయ ఆధారం million 4.5 మిలియన్లు. అతను ఆస్తిని 75 5.75 మిలియన్లకు విక్రయిస్తే, అతని గ్రహించిన లాభం 75 5.75 మిలియన్లు - $ 4.5 మిలియన్ = 25 1.25 మిలియన్లు., 000 500, 000 మినహాయింపు తరుగుదల తిరిగి స్వాధీనం రేటుపై పన్ను విధించబడుతుంది మరియు మిగిలిన 50, 000 750, 000 మూలధన లాభంగా పన్ను విధించబడుతుంది. తరుగుదల భత్యం యొక్క పన్ను ప్రయోజనం లేకుండా, ఆస్తి అమ్మకం ద్వారా గ్రహించిన మొత్తం లాభం మూలధన లాభంగా పన్ను విధించబడుతుంది.
పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ఖాతాలు
సాధారణ బ్రోకరేజ్ ఖాతాలతో, లాభదాయకమైన పెట్టుబడులను అమ్మడం ద్వారా గ్రహించిన ఏదైనా మూలధన లాభాలపై ఐఆర్ఎస్ పెట్టుబడిదారులకు పన్నులు వేస్తుంది. ఏదేమైనా, పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ఖాతాలు ఒక వ్యక్తి యొక్క పెట్టుబడి కార్యకలాపాలను పన్ను-వాయిదా వేయడానికి మరియు కొన్ని సందర్భాల్లో, పన్ను రహితంగా ఉండటానికి అనుమతిస్తాయి. సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత విరమణ ఏర్పాట్లు (IRA లు) మరియు 401 (k) ప్రణాళికలు పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాలకు ఉదాహరణలు, ఇందులో ప్రతి సంవత్సరం పెట్టుబడులపై ఆదాయాలు పన్ను విధించబడవు. బదులుగా, వ్యక్తి పదవీ విరమణ చేసే వరకు పన్ను వాయిదా వేయబడుతుంది, ఆ సమయంలో అతను / అతను ఖాతా నుండి ఉపసంహరణలు ప్రారంభించవచ్చు. ఖాతాదారుడు 59½ సంవత్సరాలు నిండిన తర్వాత జరిమానా లేకుండా ఈ ఖాతాల నుండి ఉపసంహరించుకోవడం అనుమతించబడుతుంది. S / he 70½ సంవత్సరాలకు చేరుకున్న తర్వాత, s / అతడు ఖాతా నుండి కనీస ఉపసంహరణలు తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి.
రోత్ IRA లు మరియు పన్ను-రహిత పొదుపు ఖాతాలు (TFSA లు) పెట్టుబడిదారులకు పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాల కంటే ఎక్కువ పన్ను ఆదాను అందిస్తాయి, ఎందుకంటే ఈ ఖాతాల్లోని కార్యకలాపాలు పన్ను నుండి మినహాయించబడతాయి. ఈ ఖాతాల్లో ఉపసంహరణలు మరియు ఆదాయాలు పన్ను రహితమైనవి, ఇది పన్ను ప్రయోజనానికి సరైన ఉదాహరణ.
ప్రభుత్వ ప్రయోజనాలను పరిగణనలోకి తీసుకున్నప్పుడు ప్రైవేటు వ్యక్తులు డబ్బును అందించమని ప్రోత్సహించడానికి ప్రభుత్వాలు పన్ను ప్రయోజనాలను ఏర్పాటు చేస్తాయి. పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ఖాతాలు లేదా పెట్టుబడుల యొక్క సరైన రకాన్ని ఎంచుకోవడం పెట్టుబడిదారుడి ఆర్థిక పరిస్థితిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
