అవసరమైన కనీస పంపిణీలను తగ్గించడానికి అగ్ర చిట్కాలు

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతాలు (IRA లు), 401 (k) లు మరియు ఇతర అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాలను కలిగి ఉన్నవారు 72 సంవత్సరాల వయస్సు నుండి ఆ ఖాతాల నుండి పంపిణీలను తీసుకోవలసి ఉంటుంది. ఈ అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) ఖాతాదారుని పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పంపిణీ ఆధారంగా బలవంతం చేస్తాయి మునుపటి సంవత్సరం చివరిలో ఖాతా బ్యాలెన్స్ మరియు వారి వయస్సు.

పంపిణీ అవసరం వెనుక ఉన్న తర్కం ఏమిటంటే, ఆ పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధికి (అలాగే అసలు పన్ను-వాయిదా) పన్నులు వసూలు చేయాలని ప్రభుత్వం కోరుకుంటుంది మరియు పదవీ విరమణ సమయంలో పెట్టుబడిదారుడు తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉంటాడు. తరువాతి విషయానికొస్తే, అది నిజం కావచ్చు లేదా కాకపోవచ్చు. కొంతమంది పదవీ విరమణ చేసినవారికి ఈ ఆర్‌ఎమ్‌డిల నుండి నగదు ప్రవాహం అవసరం లేదు మరియు వాటిని తగ్గించడానికి ఇష్టపడతారు, అలాగే పన్ను బిల్లు కూడా వస్తుంది.

కీ టేకావేస్

• అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాలను కలిగి ఉన్నవారు 72 సంవత్సరాల వయస్సు నుండి అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) తీసుకోవాలి. పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి పంపిణీలను తీసుకోవటానికి సరైన వ్యూహాన్ని నిర్ణయించేటప్పుడు వ్యక్తులు పన్ను స్థితిలో ఏవైనా మార్పులను పరిగణించాలనుకుంటున్నారు.ఒక వ్యూహం సమయంలో ఎక్కువ పంపిణీలను తీసుకోవాలి వ్యక్తి తక్కువ ఆదాయపు పన్ను పరిధిలో ఉన్నప్పుడు సంవత్సరాలు. రోత్ IRA లకు ప్రణాళికలను మార్చడం వలన RMD లను రహదారిపైకి తగ్గించవచ్చు, కాని మార్పిడి ప్రక్రియ గమ్మత్తైనది. 72 ఏళ్లు దాటిన వారు కొన్నిసార్లు RMD ల నుండి మినహాయింపు పొందుతారు.

72 ఏళ్ళకు ముందు పంపిణీలను తీసుకోవడం

ఆర్థిక సలహాదారులు RMD ల ప్రారంభానికి ముందు సంవత్సరాల్లో వారి క్లయింట్ యొక్క పన్ను పరిధిని పర్యవేక్షిస్తారు. పదవీ విరమణ ప్రారంభ సంవత్సరాల్లో పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం చాలా తక్కువగా ఉంటే, క్లయింట్ యొక్క ప్రస్తుత పన్ను పరిధిని పూర్తిగా ఉపయోగించుకునే స్థాయిలో ఈ పన్ను-వాయిదాపడిన ఖాతాల నుండి పంపిణీలను తీసుకోవడం అర్ధమే. ఇది పదవీ విరమణ ఖాతాల విలువను తగ్గించే అదనపు ప్రయోజనాన్ని కలిగి ఉంది, దీని ఫలితంగా రహదారిపై తక్కువ RMD లెక్కింపు జరుగుతుంది, అన్ని విషయాలు సమానంగా ఉంటాయి.

రోత్ IRA మార్పిడులు

సాంప్రదాయ IRA ఖాతా యొక్క మొత్తం లేదా భాగాన్ని రోత్ IRA గా మార్చడం వలన సాంప్రదాయ IRA ఖాతా మొత్తాన్ని RMD లకు లోబడి రహదారికి తగ్గించవచ్చు. ఈ వ్యూహాన్ని ఏ సమయంలోనైనా ఉపయోగించుకోవచ్చు, కానీ దీనికి ప్రణాళిక అవసరం. ఆసక్తి ఉన్న ఎవరైనా కొనసాగడానికి ముందు పరిజ్ఞానం గల ఆర్థిక లేదా పన్ను సలహాదారుని సంప్రదించడం మంచిది, ఎందుకంటే మార్చబడిన మొత్తానికి ఆదాయపు పన్నులు ఉన్నాయి మరియు మార్పిడి ప్రక్రియ సంక్లిష్టంగా ఉంటుంది.

రోత్ 401 (కె) కు సహకరించండి

మీ కంపెనీ 401 (కె) ప్లాన్ ఆప్షన్‌ను అందిస్తే, మీ జీతం పన్ను-డిఫెరల్స్‌లో కొన్ని లేదా కొన్నింటిని ప్లాన్‌లోని రోత్ ఎంపికకు నియమించడాన్ని పరిగణించండి. ఈ రచనలు పన్ను తరువాత డాలర్లతో చేయబడతాయి, కాని రచనలు పన్ను-వాయిదా వేయబడతాయి. బయలుదేరిన తర్వాత రోత్ ఐఆర్‌ఎకు వెళ్లినట్లయితే, యజమానికి ఎప్పటికీ కనీస పంపిణీ అవసరం లేదు, మరియు సంబంధిత ఆదాయపు పన్ను హిట్‌ను నివారించవచ్చు.

రోత్ పదవీ విరమణ ఖాతాలకు మార్చడం అనేది RMD ల యొక్క సంభావ్య ప్రభావాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకునే ముందు సంవత్సరాల ముందు చేయబడే విషయం. దీనికి కొంత ప్రణాళిక అవసరం. మీరు ఇంకా పనిచేస్తున్నప్పుడు ఇతర పరిగణనలు ఉన్నాయి-భవిష్యత్ పన్ను పొదుపులు పన్ను మరియు ఆర్థిక ప్రణాళిక వంటి ఇతర కారకాలచే ట్రంప్ చేయబడతాయి.

72 ఏళ్ళ వయసులో పనిచేస్తున్నారు

72 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సులో పనిచేసేవారికి, వారి ప్రస్తుత యజమానితో 401 (కె) లేదా ఇలాంటి నిర్వచించిన సహకార ప్రణాళికను RMD ల నుండి మినహాయించవచ్చు, ఒకవేళ వ్యక్తి 5% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ సంస్థను కలిగి ఉండరు. అదనంగా, 401 (కె) పదవీ విరమణ ఖాతాలు మాత్రమే ఈ మినహాయింపుకు అర్హత సాధించాయి మరియు ఇది ఆటోమేటిక్ ప్లాన్ లక్షణం కాదు-యజమాని యొక్క ప్రణాళిక తప్పనిసరిగా ఈ నిబంధనను అనుసరించాలి.

అందువల్ల, ప్రజలు తమ యజమానిని తమ ప్రణాళికలో ఇప్పటికే చేర్చకపోతే ఈ నిబంధనను అనుసరించమని కోరడం కొన్నిసార్లు జరుగుతుంది. అదనంగా, ఉద్యోగులు RMD లను నివారించడానికి ముందు 401 (k) ప్రణాళికల నుండి బ్యాలెన్స్‌లను వర్తించే ప్రణాళికగా మార్చడానికి అర్హులు.

ఆదర్శవంతంగా, ఒక వ్యక్తి 72 ని దాటి పనిచేయాలని If హించినట్లయితే, వారు పాత 401 (కె) బ్యాలెన్స్‌లను సంవత్సరాలుగా వారి సరికొత్త యజమానుల ప్రణాళికల్లోకి తీసుకువెళుతున్నారు (వారి కొత్త ప్రణాళికలు దీనికి అనుమతిస్తే). వాస్తవానికి, పెట్టుబడి ప్రణాళిక నుండి కొత్త ప్రణాళికలు మంచి ఎంపిక అని ఇవన్నీ umes హిస్తాయి.

చివరికి ఈ ఖాతా నుండి RMD లను తీసుకోవలసిన అవసరాన్ని ఇది ఏదీ తొలగించదు, కాని సంస్థ ఇకపై సంస్థ కోసం పని చేయనప్పుడు వ్యక్తి తక్కువ పన్ను పరిధిలోకి వెళ్ళే వరకు పంపిణీలను వాయిదా వేయవచ్చు.

అర్హత కలిగిన స్వచ్ఛంద పంపిణీలు

క్వాలిఫైడ్ ఛారిటబుల్ డిస్ట్రిబ్యూషన్స్ (క్యూసిడిలు) ఆర్‌ఎమ్‌డి మొత్తాన్ని తగ్గించడానికి ఉపయోగపడవు, కాని ఈ సాంకేతికత పంపిణీల నుండి ఐఆర్‌ఎ ఖాతాదారుడి పన్ను బాధ్యతను తగ్గించగలదు. RMD యొక్క మొత్తం లేదా కొంత భాగాన్ని (, 000 100, 000 వరకు) నేరుగా అర్హత కలిగిన స్వచ్ఛంద సంస్థకు చెల్లించాల్సిన అవసరం ఉంది. మినహాయింపు IRA లకు మాత్రమే వర్తిస్తుంది మరియు 401 (k) వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకాలకు కాదు.

అదనపు నియమాలు వర్తిస్తాయి కాబట్టి, పన్ను ప్రయోజనాల కోసం అర్హత కలిగిన స్వచ్ఛంద పంపిణీలను పెంచడానికి ఆసక్తి ఉన్నవారు పరిజ్ఞానం గల పన్ను లేదా ఆర్థిక సలహాదారుని సంప్రదించడం మంచిది.

QCD వ్యూహం యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనం ఏమిటంటే, ఇది IRA ఖాతాదారు యొక్క సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయాన్ని గణనీయంగా తగ్గిస్తుంది మరియు మెడికేర్ పార్ట్ B ఖర్చు వంటి ఇతర రంగాలలో అదనపు ప్రయోజనాలను పొందగలదు.

QLAC ను పరిగణించండి

"పరిగణించండి" అనేది ఆపరేటివ్ పదం, అర్హత కలిగిన దీర్ఘాయువు యాన్యుటీ కాంట్రాక్టులు (QLAC) పదవీ విరమణ ప్రణాళిక రంగంలో కొత్త ముడతలు. సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎ, 401 (కె), 403 (బి), లేదా 457 ప్లాన్ యొక్క బ్యాలెన్స్‌లో కొంత భాగాన్ని 2014 లో ఆమోదించిన చట్టం క్యూఎల్‌ఐసిని కొనుగోలు చేయడానికి ఉపయోగించుకుంటుంది మరియు ఇది ఆర్‌ఎమ్‌డిల నుండి మినహాయింపు పొందింది.

ఈ యాన్యుటీ 85 వ ఏట ప్రారంభం కావాల్సిన వాయిదాపడిన ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది మరియు ఇది 5, 000 125, 000 లేదా ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లో 25% కి పరిమితం చేయబడింది. ఇది RMD లను తగ్గించే వ్యూహం అయితే, మీ పదవీ విరమణ ఆస్తులలో కొంత భాగానికి QLAC మంచి ఎంపిక కాదా అనేది సమాధానం చెప్పే క్లిష్టమైన ప్రశ్న.

బాటమ్ లైన్

అవసరమైన కనీస పంపిణీలు కొంతమంది పదవీ విరమణ చేసినవారు కోరుకోకపోవచ్చు, కాని 72 సంవత్సరాల వయస్సు తరువాత RMD మొత్తాలను తగ్గించడానికి అనేక చెల్లుబాటు అయ్యే వ్యూహాలు ఉన్నాయి. పరిగణించవలసిన ముఖ్యమైన అంశాలు ఆదాయపు పన్ను బ్రాకెట్లలో మార్పులు, 72 సంవత్సరాల తరువాత సంభావ్య ఉపాధి అవకాశాలు మరియు అవసరమైన కనీస పంపిణీలు ప్రారంభమయ్యే ముందు మరియు తరువాత అందుబాటులో ఉన్న విరమణ ప్రణాళిక ఎంపికల రకం.