మొత్తం ఆస్తి నుండి మూలధన నిష్పత్తి ఏమిటి - TAC?
TAC మల్టిపుల్ అని కూడా పిలువబడే మొత్తం ఆస్తి-నుండి-మూలధన నిష్పత్తి (TAC), కెనడియన్ ఆర్థిక సంస్థలపై ఉంచిన బ్యాంక్ పరపతిపై నియంత్రణ పరిమితి, ఇది సూపరింటెండెంట్ ఆఫ్ ఫైనాన్షియల్ ఇన్స్టిట్యూషన్స్ (OSFI) చే నియంత్రించబడుతుంది. అప్పటి నుండి ఇది బాసెల్ III గ్లోబల్ రెగ్యులేటరీ ఫ్రేమ్‌వర్క్ ఆధారంగా కొత్త పరపతి నిష్పత్తి ద్వారా భర్తీ చేయబడింది మరియు ఇది ఆచరణలో ఉపయోగించబడదు.
మొత్తం ఆస్తి నుండి మూలధన నిష్పత్తిని ఎలా లెక్కించాలి - TAC
మొత్తం నియంత్రణ మూలధనం ద్వారా మొత్తం బ్యాలెన్స్ షీట్ ఆస్తులను మరియు క్రెడిట్ రిస్క్‌కు సంబంధించిన కొన్ని ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ అంశాలను విభజించడం ద్వారా మొత్తం ఆస్తి మూలధన నిష్పత్తి లెక్కించబడుతుంది. కెనడియన్ బ్యాంకుల టిఎసి నిష్పత్తి 1960 ల నుండి 1980 వరకు క్రమంగా పెరిగింది, ఇది సుమారు 40 కి చేరుకుంది. పెద్ద బ్యాంకులు 1982 నుండి 1991 వరకు 30 యొక్క ఆస్తుల నుండి మూలధన గుణకానికి లోబడి, అధికారిక ఎగువ పరిమితి 20 విధించినప్పుడు.
ఆర్థిక సంక్షోభ సమయంలో 40 కంటే ఎక్కువ TAC నిష్పత్తులను కలిగి ఉన్న కొన్ని అమెరికన్ బ్యాంకులతో పోల్చితే, కొన్ని షరతులకు అనుగుణంగా ఉన్న బ్యాంకులు 23 కంటే ఎక్కువ అధికారాన్ని పొందవచ్చని నిర్ణయించే వరకు ఈ పైకప్పు అమలులో ఉంది.
ఆర్థిక సంక్షోభం ప్రారంభంలో సాపేక్షంగా తక్కువ స్థాయి బ్యాంకు పరపతి అంటే కెనడియన్ బ్యాంకులు నష్టాలను నివారించాయి మరియు వారి అంతర్జాతీయ ప్రత్యర్ధుల కంటే తక్కువ ఒత్తిడిని ఎదుర్కొన్నాయి, తిరోగమనాన్ని తగ్గించాయి. రికార్డు స్థాయిలో హౌసింగ్ విజృంభణ తరువాత, కెనడియన్ బ్యాంకుల టైర్ -1 పరపతి నిష్పత్తులు - నష్టాలను గ్రహించగల బ్యాంకుల సామర్థ్యం యొక్క కొలత - వారి అమెరికన్ మరియు యూరోపియన్ తోటివారి కంటే పడిపోయాయి.
TAC మరియు OSFI మధ్య వ్యత్యాసం
2022 గడువును కలిగి ఉన్న బాసెల్ III క్యాపిటల్ రూల్స్ యొక్క ఫాస్ట్-ట్రాక్ ఫేజ్-ఇన్లో భాగంగా, OSFI 2015 లో TAC ని పరపతి నిష్పత్తులతో భర్తీ చేసింది. కెనడియన్ బ్యాంకులు ఇప్పుడు బాసెల్ III ప్రకారం, సాధారణ ఈక్విటీ టైర్ -1 (సిఇటి 1) మూలధన నిష్పత్తిని 4.5% రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల (ఆర్‌డబ్ల్యుఎ), టైర్ -1 క్యాపిటల్ రేషియో 6% ఆర్‌డబ్ల్యుఎ, మరియు ఎ RWA యొక్క మొత్తం మూలధన నిష్పత్తి 8%. ఫలితంగా, TAC ఇకపై ఆచరణలో ఉపయోగించబడదు.
మొత్తం ఆస్తి నుండి మూలధన నిష్పత్తి యొక్క పరిమితులు - TAC
కానీ సిఇటి 1 నిష్పత్తులు తప్పుదారి పట్టించగలవు ఎందుకంటే అవి ఆత్మాశ్రయ ప్రమాద బరువులపై ఆధారపడి ఉంటాయి. కెనడియన్ బ్యాంకులు తమ యుఎస్ తోటివారి కంటే తక్కువ రిస్క్ బరువులను ఉపయోగించుకోవడానికి అనుమతించబడినందున, వారు దూకుడు మొత్తంలో పరపతిని ఉపయోగిస్తున్నారు మరియు ఎక్కువ ప్రమాదాన్ని సృష్టిస్తున్నారు. కెనడియన్ హౌసింగ్ బూమ్ పతనమైతే, బ్యాంకులు ప్రస్తుతం ఉన్నదానికంటే ఎక్కువ మూలధనాన్ని కలిగి ఉండవలసి వస్తే ఇవన్నీ ఎలా అవుతాయనేది ప్రశ్న.
ప్రస్తుతానికి, OSFI కెనడా యొక్క అతిపెద్ద బ్యాంకుల మూలధన అవసరాలకు వచ్చినప్పుడు మరింత సౌలభ్యాన్ని ఇచ్చింది. 2018 లో, ఇది వారి బాసెల్ II క్యాపిటల్ “అవుట్పుట్ ఫ్లోర్” ను వదిలివేసింది, ఇది కనీస మూలధన అవసరాలను లెక్కించడానికి అంతర్గత రిస్క్ మోడళ్ల వాడకాన్ని 90% నుండి 72.5% కి పరిమితం చేసింది.
