విషయ సూచిక
- AR ఫైనాన్సింగ్ అంటే ఏమిటి?
- AR ఫైనాన్సింగ్ అర్థం చేసుకోవడం
- రూపకల్పన
- పూచీకత్తు
- ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలు
స్వీకరించదగిన ఖాతాలు అంటే ఏమిటి?
స్వీకరించదగిన ఖాతాలు (AR) ఫైనాన్సింగ్ అనేది ఒక రకమైన ఫైనాన్సింగ్ అమరిక, దీనిలో ఒక సంస్థ స్వీకరించదగిన ఖాతాలలో కొంత భాగానికి సంబంధించిన ఫైనాన్సింగ్ మూలధనాన్ని పొందుతుంది. స్వీకరించదగిన ఖాతాల ఫైనాన్సింగ్ ఒప్పందాలను సాధారణంగా ఆస్తి అమ్మకం లేదా రుణం వంటి ప్రాతిపదికన అనేక విధాలుగా నిర్మించవచ్చు.
స్వీకరించదగిన ఖాతాలను అర్థం చేసుకోవడం
అకౌంట్స్ స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ అనేది ఒక సంస్థ యొక్క ఖాతాల స్వీకరించదగిన వాటికి సంబంధించి మూలధన ప్రిన్సిపాల్ను కలిగి ఉన్న ఒక ఒప్పందం. స్వీకరించదగిన ఖాతాలు కస్టమర్లకు బిల్ చేయబడిన ఇన్వాయిస్ల బకాయిలకు సమానమైన ఆస్తులు, కానీ ఇంకా చెల్లించబడలేదు. ఖాతాల స్వీకరించదగినవి సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో ఒక ఆస్తిగా నివేదించబడతాయి, సాధారణంగా ఇన్వాయిస్ చెల్లింపుతో ప్రస్తుత ఆస్తి ఒక సంవత్సరంలోపు అవసరం.
స్వీకరించదగిన ఖాతాలు ఒక సంస్థ యొక్క శీఘ్ర నిష్పత్తిని గుర్తించేటప్పుడు మరియు లెక్కించేటప్పుడు దాని యొక్క ద్రవ ఆస్తులను విశ్లేషించే ఒక రకమైన ద్రవ ఆస్తి:
త్వరిత నిష్పత్తి = (నగదు సమానతలు + విక్రయించదగిన సెక్యూరిటీలు + ఒక సంవత్సరంలోపు స్వీకరించదగిన ఖాతాలు) / ప్రస్తుత బాధ్యతలు
అందువల్ల, అంతర్గతంగా మరియు బాహ్యంగా, స్వీకరించదగిన ఖాతాలు అధిక ద్రవ ఆస్తులుగా పరిగణించబడతాయి, ఇవి రుణదాతలు మరియు ఫైనాన్షియర్లకు సైద్ధాంతిక విలువకు అనువదిస్తాయి. చాలా కంపెనీలు స్వీకరించదగిన ఖాతాలను ఒక భారంగా చూడవచ్చు, ఎందుకంటే ఆస్తులు చెల్లించబడతాయని భావిస్తున్నారు కాని సేకరణలు అవసరం మరియు వెంటనే నగదుగా మార్చలేరు. అందువల్ల, ఈ ద్రవ్యత మరియు వ్యాపార సమస్యల కారణంగా స్వీకరించదగిన ఖాతాల వ్యాపారం వేగంగా అభివృద్ధి చెందుతోంది. అంతేకాకుండా, బాహ్య ఫైనాన్షియర్లు ఈ అవసరాన్ని తీర్చడానికి అడుగు పెట్టారు.
స్వీకరించదగిన ఖాతాల ప్రక్రియను తరచుగా ఫ్యాక్టరింగ్ అని పిలుస్తారు మరియు దానిపై దృష్టి పెట్టే సంస్థలను ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీలు అని పిలుస్తారు. ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీలు సాధారణంగా స్వీకరించదగిన ఖాతాల వ్యాపారంపై గణనీయంగా దృష్టి పెడతాయి కాని సాధారణంగా ఫ్యాక్టరింగ్ ఏదైనా ఫైనాన్షియర్ యొక్క ఉత్పత్తి కావచ్చు. వివిధ రకాల సంభావ్య నిబంధనలతో వివిధ మార్గాల్లో స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ ఒప్పందాలను రూపొందించడానికి ఫైనాన్షియర్లు సిద్ధంగా ఉండవచ్చు.
కీ టేకావేస్
- స్వీకరించదగిన ఖాతాలు ఒక సంస్థ యొక్క ఖాతాలలో కొంత భాగానికి సంబంధించి ఫైనాన్సింగ్ మూలధనాన్ని అందిస్తుంది. స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ ఒప్పందాలు సాధారణంగా ఆస్తి అమ్మకాలు లేదా రుణాలుగా నిర్మించబడతాయి. చాలా ఖాతాలు స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ కంపెనీలు వేగంగా మరియు సులభంగా మూలధనాన్ని అందించడానికి కంపెనీ ఖాతాల స్వీకరించదగిన రికార్డులతో నేరుగా లింక్ చేస్తాయి. స్వీకరించదగిన ఖాతాల కోసం.
రూపకల్పన
వ్యాపార ఖాతాలను స్వీకరించదగిన రికార్డులను స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ ప్లాట్ఫామ్లతో అనుసంధానించడానికి సహాయపడే కొత్త టెక్నాలజీల అభివృద్ధి మరియు అనుసంధానాలతో ఖాతాలు స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ మరింత సాధారణం అవుతోంది. సాధారణంగా, ఇతర రకాల మూలధన ఫైనాన్సింగ్ల కంటే వ్యాపారాలు పొందడం ఖాతాలు స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ కొద్దిగా సులభం. ఖాతాలు స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాణాలను సులభంగా తీర్చగల చిన్న వ్యాపారాలకు లేదా సాంకేతిక పరిష్కారాలను సులభంగా సమగ్రపరచగల పెద్ద వ్యాపారాలకు ఇది ప్రత్యేకంగా వర్తిస్తుంది.
మొత్తంమీద, స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ నిర్మాణాలు కొన్ని విస్తృత రకాలు.
స్వీకరించదగిన ఖాతాలు సాధారణంగా ఆస్తి అమ్మకం వలె నిర్మించబడతాయి. ఈ రకమైన ఒప్పందంలో, ఒక సంస్థ ఫైనాన్షియర్కు స్వీకరించదగిన ఖాతాలను విక్రయిస్తుంది. ఈ పద్ధతి తరచుగా బ్యాంకులు చేసే రుణాల భాగాలను అమ్మడం మాదిరిగానే ఉంటుంది.
బ్యాలెన్స్ షీట్లో స్వీకరించదగిన ఖాతాల విలువను భర్తీ చేసే నగదు ఆస్తిగా ఒక వ్యాపారం మూలధనాన్ని పొందుతుంది. ఒప్పందంలో అంగీకరించిన విలువ నిష్పత్తికి ప్రిన్సిపాల్ను బట్టి మారుతున్న ఏదైనా ఫైనాన్స్ చేయని బ్యాలెన్స్ల కోసం ఒక వ్యాపారం వ్రాతపూర్వకంగా తీసుకోవలసి ఉంటుంది.
నిబంధనలను బట్టి, ఫైనాన్షియర్ అత్యుత్తమ ఇన్వాయిస్ల విలువలో 90% వరకు చెల్లించవచ్చు. స్వీకరించదగిన ఖాతాలను స్వీకరించదగిన ఖాతాలను ఖాతాల స్వీకరించదగిన ఫైనాన్షియర్తో అనుసంధానించడం ద్వారా కూడా ఈ రకమైన ఫైనాన్సింగ్ చేయవచ్చు. చాలా ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీ ప్లాట్ఫాంలు క్విక్బుక్స్ వంటి ప్రసిద్ధ చిన్న వ్యాపార బుక్కీపింగ్ వ్యవస్థలతో అనుకూలంగా ఉంటాయి. టెక్నాలజీ ద్వారా లింక్ చేయడం వ్యాపారం కోసం సౌలభ్యాన్ని సృష్టించడానికి సహాయపడుతుంది, బుక్ చేయబడినప్పుడు వ్యక్తిగత ఇన్వాయిస్లను విక్రయించడానికి వీలు కల్పిస్తుంది, ఫ్యాక్టరింగ్ ప్లాట్ఫామ్ నుండి తక్షణ మూలధనాన్ని పొందుతుంది.
ఆస్తి అమ్మకాలతో, ఫైనాన్షియర్ స్వీకరించదగిన ఖాతాల ఇన్వాయిస్లను తీసుకుంటుంది మరియు సేకరణలకు బాధ్యత తీసుకుంటుంది. కొన్ని సందర్భాల్లో, ఇన్వాయిస్లు పూర్తిగా సేకరించినట్లయితే ఫైనాన్షియర్ నగదు డెబిట్లను ముందస్తుగా అందించవచ్చు.
చాలా ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీలు స్వల్పకాలిక రాబడులపై దృష్టి సారించి, డిఫాల్ట్ చేయదగిన మొత్తాలను కొనడానికి చూడవు. మొత్తంమీద, ఒక సంస్థ నుండి ఆస్తులను కొనడం ఖాతాల స్వీకరించదగిన వాటితో సంబంధం ఉన్న డిఫాల్ట్ రిస్క్ను ఫైనాన్సింగ్ కంపెనీకి బదిలీ చేస్తుంది, ఇది ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీలు తగ్గించడానికి ప్రయత్నిస్తాయి.
ఆస్తి అమ్మకం నిర్మాణంలో, ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీలు విలువ వ్యాప్తికి ప్రిన్సిపాల్పై డబ్బు సంపాదిస్తాయి. ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీలు ఫీజులను కూడా వసూలు చేస్తాయి, ఇవి ఫైనాన్షియర్కు ఫ్యాక్టరింగ్ మరింత లాభదాయకంగా ఉంటాయి.
ఖాతాల స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ వ్యాపారంలో ప్రముఖ కారకాల సంస్థలలో బ్లూవైన్ ఒకటి. వారు ఆస్తి అమ్మకాలతో సహా స్వీకరించదగిన ఖాతాలకు సంబంధించిన అనేక ఫైనాన్సింగ్ ఎంపికలను అందిస్తారు. సంస్థ క్విక్బుక్స్, జీరో మరియు ఫ్రెష్బుక్లతో సహా బహుళ అకౌంటింగ్ సాఫ్ట్వేర్ ప్రోగ్రామ్లకు కనెక్ట్ చేయవచ్చు. ఆస్తి అమ్మకాల కోసం, వారు స్వీకరించదగిన విలువలో సుమారు 90% చెల్లిస్తారు మరియు ఇన్వాయిస్ పూర్తిగా చెల్లించిన తర్వాత మిగిలిన మైనస్ ఫీజులను చెల్లిస్తారు.
స్వీకరించదగిన ఖాతాలను రుణ ఒప్పందంగా కూడా నిర్మించవచ్చు. ఫైనాన్షియర్ ఆధారంగా రుణాలను వివిధ మార్గాల్లో నిర్మించవచ్చు. రుణం యొక్క అతిపెద్ద ప్రయోజనాల్లో ఒకటి, స్వీకరించదగిన ఖాతాలు అమ్మబడవు. ఖాతాల స్వీకరించదగిన బ్యాలెన్స్ల ఆధారంగా ఒక సంస్థ ముందుగానే పొందుతుంది. రుణాలు అనుషంగికంగా ఇన్వాయిస్లతో అసురక్షితంగా లేదా భద్రంగా ఉండవచ్చు. స్వీకరించదగిన ఖాతాలతో, వ్యాపారం తిరిగి చెల్లించాలి.
ఫండ్బాక్స్ వంటి సంస్థలు, ఖాతాల స్వీకరించదగిన రుణాలు మరియు ఖాతాల స్వీకరించదగిన బ్యాలెన్స్ల ఆధారంగా క్రెడిట్ రేఖలను అందిస్తాయి. ఆమోదించబడితే, ఫండ్బాక్స్ ఖాతాల స్వీకరించదగిన బ్యాలెన్స్లో 100% ముందుకు సాగవచ్చు. ఒక వ్యాపారం అప్పుడు కొంత వడ్డీ మరియు రుసుముతో కాలక్రమేణా తిరిగి చెల్లించాలి.
అకౌంట్స్ స్వీకరించదగిన రుణ సంస్థలు కూడా సిస్టమ్ లింకింగ్ యొక్క ప్రయోజనం నుండి ప్రయోజనం పొందుతాయి. క్విక్బుక్స్, జీరో మరియు ఫ్రెష్బుక్స్ వంటి వ్యవస్థల ద్వారా స్వీకరించదగిన రికార్డులను కంపెనీలకు లింక్ చేయడం, వ్యక్తిగత ఇన్వాయిస్లకు వ్యతిరేకంగా తక్షణ పురోగతికి లేదా మొత్తంగా క్రెడిట్ పరిమితుల నిర్వహణకు అనుమతిస్తుంది.
పూచీకత్తు
ఒక సంస్థను దాని ఫ్యాక్టరింగ్ ప్లాట్ఫామ్లోకి ప్రవేశించాలా వద్దా అని నిర్ణయించేటప్పుడు ఫ్యాక్టరింగ్ కంపెనీలు అనేక అంశాలను పరిగణనలోకి తీసుకుంటాయి. ఇంకా, ప్రతి ఒప్పందం యొక్క నిబంధనలు మరియు స్వీకరించదగిన ఖాతాలకు సంబంధించి ఎంత ఆఫర్ చేయబడతాయి.
చిన్న కంపెనీలు లేదా వ్యక్తులు చెల్లించాల్సిన ఇన్వాయిస్ల కంటే పెద్ద కంపెనీలు లేదా కార్పొరేషన్లు రావలసిన ఖాతాల స్వీకరించదగినవి విలువైనవి కావచ్చు. అదేవిధంగా, పాత ఇన్వాయిస్ల కంటే సాధారణంగా కొత్త ఇన్వాయిస్లకు ప్రాధాన్యత ఇవ్వబడుతుంది. సాధారణంగా, స్వీకరించదగిన వయస్సు తక్కువ కాల స్వీకరణలతో కూడిన ఫైనాన్సింగ్ ఒప్పందం యొక్క నిబంధనలను బాగా ప్రభావితం చేస్తుంది, ఇది మంచి నిబంధనలకు దారితీస్తుంది మరియు దీర్ఘకాలిక లేదా అపరాధ స్వీకరణలు తక్కువ ఫైనాన్సింగ్ మొత్తాలకు దారితీస్తుంది మరియు విలువ నిష్పత్తులకు తక్కువ ప్రిన్సిపాల్.
ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలు
ఖాతాలు స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్, హోప్స్ ద్వారా దూకడం లేదా వ్యాపార రుణం పొందడంతో సంబంధం ఉన్న దీర్ఘ నిరీక్షణలతో వ్యవహరించకుండా కంపెనీలకు నగదుకు తక్షణ ప్రాప్యతను పొందటానికి అనుమతిస్తుంది. ఒక సంస్థ తన ఖాతాల స్వీకరించదగిన వాటిని ఆస్తి అమ్మకాల కోసం ఉపయోగించినప్పుడు, తిరిగి చెల్లించే షెడ్యూల్ గురించి ఆందోళన చెందాల్సిన అవసరం లేదు. ఒక సంస్థ తన ఖాతాల స్వీకరణలను విక్రయించినప్పుడు, ఖాతాల స్వీకరించదగిన సేకరణల గురించి కూడా ఆందోళన చెందాల్సిన అవసరం లేదు. ఒక సంస్థ ఫ్యాక్టరింగ్ loan ణం పొందినప్పుడు, అది వెంటనే 100% విలువను పొందగలదు.
స్వీకరించదగిన ఖాతాలు అనేక విభిన్న ప్రయోజనాలను అందిస్తున్నప్పటికీ, ఇది ప్రతికూల అర్థాన్ని కూడా కలిగి ఉంటుంది. ప్రత్యేకించి, స్వీకరించదగిన ఖాతాలు సాంప్రదాయ రుణదాతల ద్వారా ఫైనాన్సింగ్ కంటే ఎక్కువ ఖర్చు అవుతాయి, ప్రత్యేకించి తక్కువ క్రెడిట్ ఉన్నట్లు గ్రహించిన సంస్థలకు. ఆస్తి అమ్మకంలో ఖాతాల స్వీకరించదగిన వాటి కోసం చెల్లించిన స్ప్రెడ్ నుండి వ్యాపారాలు డబ్బును కోల్పోవచ్చు. నిర్మాణ నిర్మాణంతో, వడ్డీ వ్యయం ఎక్కువగా ఉండవచ్చు లేదా డిస్కౌంట్ల కంటే చాలా ఎక్కువ కావచ్చు లేదా డిఫాల్ట్ వ్రాతపూర్వకంగా ఉంటుంది.
