సాంప్రదాయ 401 (కె) వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకాలకు విరాళాలు ప్రీటాక్స్ ప్రాతిపదికన తయారు చేయబడతాయి, ఇది మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి వాటిని తొలగిస్తుంది మరియు తద్వారా మీరు సంవత్సరానికి చెల్లించే పన్నులను తగ్గిస్తుంది.
అటువంటి ప్రణాళికకు మీరు పన్ను రహితంగా ఎంతవరకు సహకరించగలరో పరిమితులు ఉన్నాయి. ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) ప్రకారం 2020 సంవత్సరానికి వార్షిక పరిమితి, 500 19, 500. 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారు దాదాపు ఎల్లప్పుడూ-ఇది 97% ప్రణాళికల ద్వారా అనుమతించబడుతుంది-ప్రతి సంవత్సరం, 000 6, 000 అదనపు క్యాచ్-అప్ సహకారాన్ని అందిస్తుంది. మీరు క్యాలెండర్ సంవత్సరం ముగిసేలోపు 50 ఏళ్లు నిండినట్లయితే, మీరు 49 ఏళ్ళ వయసులో క్యాచ్-అప్‌కు కూడా సహకరించవచ్చు.
కీ టేకావేస్
- సాంప్రదాయ 401 (కె) లు లేదా ఇతర అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకాలకు విరాళాలు ప్రీటాక్స్ డాలర్లతో తయారు చేయబడతాయి మరియు మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి మినహాయించబడతాయి. మీరు 2019 లో ఇటువంటి ప్రణాళికకు సంవత్సరానికి, 500 19, 500 వరకు సహకరించవచ్చు. చాలా ప్రణాళికలు అదనంగా, 500 6, 500 వార్షికంగా అనుమతిస్తాయి సహకారం అందించిన సంవత్సరం చివరినాటికి 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి క్యాచ్-అప్ సహకారం. మీరు చివరికి ప్రణాళిక నుండి వైదొలిగే నిధులపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి, కానీ మీ పన్ను రేటు సాధారణంగా పదవీ విరమణలో తక్కువగా ఉంటుంది మీ పని సంవత్సరాలలో.
401 (కె) రచనలు మీ పన్నులను ఎలా తగ్గించుకుంటాయి
ప్రణాళిక రచనలు మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తున్నందున, మీ పన్ను పరిధి ప్రకారం, సంవత్సరానికి మీ పన్నులు మీ ఉపాంత పన్ను రేటుతో గుణించబడిన మొత్తాన్ని తగ్గించాలి.
మీ ఆదాయం ఎక్కువ, అందువలన మీ పన్ను బ్రాకెట్, ఒక ప్రణాళికకు తోడ్పడకుండా పన్ను ఆదా ఎక్కువ. ఉదాహరణకు, సంవత్సరానికి 6 206, 000 సంపాదించే ఒక సంపాదనను తీసుకోండి మరియు ఒక ప్రణాళికకు ఏటా $ 5, 000 తోడ్పడుతుంది. వారి ఆదాయం వాటిని 35% పన్ను పరిధిలో ఉంచుతుంది. అందువల్ల వారి పన్ను ఆదా పొదుపు $ 5, 000 35% లేదా 7 1, 750 తో గుణించబడుతుంది. అదే $ 5, 000 సహకారం, మేము ఇంతకుముందు ఉదహరించిన సంవత్సరానికి, 000 55, 000-సంవత్సరానికి సంపాదించేవారి కంటే, అధిక ఆదా చేసేవారికి 50 650 ఎక్కువ పన్ను ఆదాను అందిస్తుంది.
అయితే, మీరు రోత్ 401 (కె) ఎంపికను ఎంచుకుంటే, మీ యజమాని దానిని అందిస్తే, మీ రచనలు మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించవు. బదులుగా, మీ రచనలు పన్ను అనంతర ఆదాయంతో చేయబడతాయి. అయితే, పదవీ విరమణ సమయంలో మీరు మీ రచనలను ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు, మీరు ఈ పంపిణీలపై పన్ను చెల్లించరు.
401 (k) నుండి పంపిణీలు
వాస్తవానికి, మీరు మీ 401 (కె) రచనలపై ఎప్పటికీ పన్ను చెల్లించకుండా తప్పించుకోలేరు, మీరు వాటిని ప్రణాళిక నుండి ఉపసంహరించుకునే వరకు మాత్రమే. మీరు అలా చేసినప్పుడు, మీరు ఆ సమయంలో మీ వర్తించే పన్ను రేటు వద్ద ఉపసంహరణలు లేదా "పంపిణీలపై" ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి. మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉన్నప్పుడు మీరు నిధులను ఉపసంహరించుకుంటే, మీరు 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాను కూడా చెల్లించవచ్చు.
ఏదేమైనా, మీరు రచనలు చేసినప్పుడు మీరు చేసినదానికంటే పదవీ విరమణ సమయంలో ప్రణాళిక నుండి నిధులను ఉపసంహరించుకునే అవకాశాలు తక్కువగా ఉంటాయి. మీ పని సంవత్సరాలతో పోల్చితే మీ ఆదాయం (మరియు పన్ను రేటు) అప్పటికి పడిపోయే అవకాశం ఉంది.
ఉదాహరణకు, మా అధిక సంపాదన పదవీ విరమణ చేసి, సామాజిక భద్రత మరియు ఇతర పదవీ విరమణ ఆదాయ వనరుల నుండి ఆమె ఏటా పొందుతున్న, 000 75, 000 ను భర్తీ చేయడానికి ఆమె ప్రణాళిక నుండి సంవత్సరానికి $ 5, 000 ఉపసంహరించుకోవడం ప్రారంభిద్దాం. సంవత్సరానికి, 000 80, 000 ఆదాయంతో, ఆమె 25% పన్ను పరిధిలో ఉంటుంది మరియు ఆ ప్రణాళిక ఉపసంహరణపై 2 1, 250 చెల్లించాలి. ఆమె ప్రణాళికకు అసలు $ 5, 000 సహకారం ఇవ్వకపోతే, మరియు ఇతర ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగించటానికి బదులుగా ఆ డబ్బుపై పన్ను చెల్లించినట్లయితే ఆమె చెల్లించే 7 1, 750 కంటే ఇది in 500 తక్కువ పన్ను. (ఈ దృష్టాంతంలో, తరువాతి సంవత్సరాల్లో ఆమె ఆ $ 500 వాడకాన్ని ఆస్వాదించలేదు, ఇంకా ఎక్కువ లాభాల కోసం పెట్టుబడి పెట్టడంతో సహా.)
అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పధకాలకు ఈ పన్ను చికిత్స ఖాతాకు అసలు రచనలు ఉపసంహరించుకోవడమే కాదు. సహకారం మరియు దాని పంపిణీ మధ్య సంవత్సరాల్లో రచనలు సంపాదించిన ఏదైనా పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని కూడా ఉపసంహరించుకోవచ్చు, అదే వర్తించే ఆదాయపు పన్ను వారికి వర్తించబడుతుంది.
సాధారణ బ్రోకరేజ్ ఖాతాకు డబ్బును నిర్దేశించడం కంటే పదవీ విరమణ ఖాతాకు మీ సహకారాన్ని పెంచడం మంచి పెట్టుబడి వ్యూహంగా మార్చడానికి ఇది సహాయపడుతుంది. మీ ఖాతా రచనలపై పన్ను చెల్లించడం దాటవేయడం వలన పదవీ విరమణకు దారితీసే సంవత్సరాల్లో మీ తరపున ఎక్కువ మూలధనం పనిచేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.
ఒక ఉదాహరణగా, 25% పన్ను పరిధిలో ఉన్న వారు పదవీ విరమణ చేసే వరకు 20 సంవత్సరాలు 401 (కె) ప్రణాళికకు నెలకు 400 డాలర్ల ప్రీటాక్స్ను అందించవచ్చు లేదా అదే మొత్తంలో ఆదాయాలను బ్రోకరేజ్ ఖాతాకు మళ్లించవచ్చు. తరువాతి ఎంపిక $ 400 ఆదాయంలో 25% పన్ను చెల్లించిన తరువాత నెలవారీ $ 300 మాత్రమే ఇస్తుంది. 401 (కె) ఎంపిక నుండి నెలకు అదనపు $ 100 రచనలను పెంచడమే కాక, గూడు గుడ్డును విస్తరిస్తుంది, దీని ద్వారా పెద్ద సమతుల్యత ఉంటుంది, దీని ద్వారా దశాబ్దాలుగా ఆదాయాలు పెరుగుతాయి. దృశ్యాల మధ్య వ్యత్యాసం దీర్ఘకాలంలో పదివేల వరకు ఉంటుంది.
