401 (కె) ఉపసంహరణలు ఆదాయంగా పరిగణించబడుతున్నాయా?

విషయ సూచిక

• 401 (క) ఉపసంహరణలు
• అకాల పంపిణీలు
• 401 (కె) లోన్ పన్ను విధించినప్పుడు
• 10% జరిమానాకు మినహాయింపులు

మీరు పదవీ విరమణ వయస్సును చేరుకున్నప్పుడు, గత దశాబ్దాలుగా డాలర్లను కూడబెట్టిన పదవీ విరమణ పొదుపు పథకాల నుండి ఉపసంహరణలు ప్రారంభించడానికి ఇది సమయం. 59½ సంవత్సరాల వయస్సు నుండి, రిటైర్మెంట్ సేవర్స్ జరిమానా లేకుండా వారి ఖాతాలను యాక్సెస్ చేయడం ప్రారంభించవచ్చు. అంతేకాకుండా, 70½ సంవత్సరాల వయస్సులో, పదవీ విరమణ చేసినవారు అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (ఆర్‌ఎమ్‌డి) ఉపసంహరించుకోవడం తప్పనిసరి. మీరు ఆ 401 (కె) ఉపసంహరణలను తీసుకున్నప్పుడు ఏమి జరుగుతుందో ఇక్కడ మేము చూస్తాము.

కీ టేకావేస్

• 401 (కె) ప్రణాళికల నుండి ఉపసంహరణలు మీ ప్రస్తుత పన్ను రేటు వద్ద ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి. దీనికి కారణం 401 (కె) లు పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ ఖాతాలు, మరియు వాయిదాపడిన పన్ను బాధ్యత చివరికి చెల్లించాలి. పూర్తిగా ఉపసంహరణలు ఆదాయానికి లోబడి ఉంటాయి పన్ను అలాగే 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా.

401 (క) ఉపసంహరణలు

అన్ని 401 (కె) ప్రణాళిక ఉపసంహరణలు ఆదాయంగా పరిగణించబడతాయి మరియు ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి. 401 (కె) రచనలు ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లతో చేయబడతాయి మరియు ఫలితంగా రిటైర్మెంట్ సేవర్స్ వారు అందించే సంవత్సరాల్లో తక్కువ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని పొందుతారు. యజమాని మ్యాచ్‌లను కూడా అదే విధంగా పరిగణిస్తారు.

ఈ డాలర్లు 401 (కె) ప్రణాళికలో పెట్టుబడి పెట్టిన తర్వాత, ఖాతాలోని పెట్టుబడులు విలువ పెరుగుతాయి మరియు వడ్డీ మరియు డివిడెండ్లను చెల్లించడంతో అవి లాభాలను పొందగలవు. కానీ ఈ లాభాలు పన్ను-వాయిదా వేయబడ్డాయి, అంటే మీ ఖాతా పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది-కాని మీరు డబ్బు తీసుకోవడం ప్రారంభించే వరకు మాత్రమే.

59½ సంవత్సరాల వయస్సు నుండి, మీరు జరిమానా లేకుండా డబ్బు తీసుకోవచ్చు. కానీ అన్ని ఉపసంహరణలు ఆ వాయిదాపడిన పన్ను బాధ్యతకు లోబడి ఉంటాయి, అది ఖాతాకు రచనలు చేసినప్పుడు ఎప్పుడూ చెల్లించబడదు. కాబట్టి, పదవీ విరమణ సమయంలో మీ అగ్ర ఆదాయ పన్ను బ్రాకెట్ 25% అయితే, మీ ఉపసంహరణలు పన్ను శాతం ఆదాయానికి పరిగణించబడతాయి.

పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ పొదుపు వెనుక ఉన్న ఆలోచన ఏమిటంటే, ఒక వ్యక్తి యొక్క ఆదాయ పన్ను బ్రాకెట్ పదవీ విరమణ సమయంలో తక్కువగా ఉండాలి, సాధారణ ఉపాధి ఆదాయం మందగించినప్పుడు లేదా ఆగిపోయినప్పుడు, వారు పనిచేసేటప్పుడు మరియు రచనలు చేస్తున్నప్పుడు కంటే. కాబట్టి ఇప్పుడు అధిక పన్ను రేట్లు చెల్లించే బదులు, ఆ పన్నులను (మరియు ఖాతాలో సంభవించిన అన్ని వృద్ధిని) తరువాత జీవితంలో తక్కువ పన్ను పరిధి వరకు మీరు వాయిదా వేస్తారు.

రోత్ 401 (కె) పన్నుల తరువాత డాలర్లను రచనల కోసం ఉపయోగిస్తుంది మరియు వృద్ధి వాయిదా వేయడానికి బదులుగా పన్ను మినహాయింపు ఉంటుంది.

అకాల పంపిణీలు

మీరు అకాల పంపిణీని తీసుకున్నప్పుడు- 401 (కె), ఐఆర్ఎ లేదా ఇతర పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ ఖాతా లేదా యాన్యుటీ నుండి 59 ఏళ్ళకు ముందే ఉపసంహరణ-ఉపసంహరణ కూడా అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) నుండి అదనపు 10% జరిమానా పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది.).

401 (కె) లోన్ పన్ను విధించదగిన ఉపసంహరణ అయినప్పుడు

కొన్ని 401 (కె) ప్రణాళికలు మీ అందుబాటులో ఉన్న ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లో 50% వరకు రుణాలు తీసుకోవడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి. ఐదేళ్లలోపు రుణం యొక్క పూర్తి బ్యాలెన్స్‌ను మీరు తిరిగి చెల్లించలేకపోతే, అది ఉపసంహరణగా పరిగణించబడుతుంది మరియు ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది. ఆ సమయంలో మీరు 59½ ఏళ్లలోపువారైతే, ఆ ప్రారంభ పంపిణీ కూడా 10% జరిమానా రుసుముకి లోబడి ఉంటుంది.

401 (కె) loan ణం పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే 401 (కె) ఉపసంహరణగా మారిన మరొక ఉదాహరణ ఏమిటంటే, మీరు ఉద్యోగం ముగిసిన తర్వాత మిగిలిన రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించలేకపోతే.

అదనపు 10% జరిమానా పన్నుకు మినహాయింపులు

అన్ని 401 (కె) పంపిణీలు ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండగా, అదనపు 10% జరిమానా పన్నుకు అనేక మినహాయింపులు ఉన్నాయి. ఒకటి, మీరు నిధులను మరొక అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలోకి తీసుకుంటే.

ఆరోగ్యానికి సంబంధించిన ఖర్చులు మరో ఆందోళన. మీ చెల్లించని వైద్య ఖర్చులు మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో (AGI) 10% కన్నా ఎక్కువ ఉంటే (మీరు 65 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే 7.5%) మరియు ఆ ఖర్చులను భరించటానికి మీరు మీ 401 (k) నుండి పంపిణీని తీసుకుంటే, అప్పుడు IRS మీకు మినహాయింపు ఇస్తుంది.

మీరు మీ 401 (కె) నుండి రుణం తీసుకున్నప్పుడు, ఉపసంహరణను జమ చేయడానికి మరియు వైద్య చెల్లింపులు చేయడానికి మీరు ప్రత్యేక తనిఖీ ఖాతాను తెరవవచ్చు. మీ 401 (కె) నిధుల ఉపయోగం గురించి వివరణాత్మక కాగితపు కాలిబాటను ఉంచడం ద్వారా, మీరు ఆడిట్ విషయంలో సిద్ధంగా ఉండవచ్చు.