ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ ఫీజు పన్ను మినహాయింపు, కానీ ఇకపై ఉండదు. మొదట, ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ అనేది లబ్ధిదారులకు మరణం వద్ద పంపిణీ కోసం ఒకరి ఆస్తులు మరియు ఆస్తులను ఏర్పాటు చేసే సాధారణ పదం. ట్రస్ట్‌లు మరియు వీలునామా వంటి చట్టపరమైన పత్రాల సృష్టి, అలాగే మన్నికైన పవర్ ఆఫ్ అటార్నీ మరియు జీవన వీలునామా వంటి ఆదేశాలు ఇందులో ఉన్నాయి.
ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ ధనికుల కోసం మాత్రమే కాదు. ఒక ప్రణాళిక లేకుండా, ఒకరి మరణం తరువాత వ్యవహారాలను పరిష్కరించుకోవడం ప్రియమైనవారిపై దీర్ఘకాలిక మరియు ఖరీదైన ప్రభావాన్ని చూపుతుంది. దురదృష్టవశాత్తు, ఇటీవలి పన్ను మార్పులు చాలా ఎస్టేట్-ప్లానింగ్ ఫీజులను తగ్గించడం కొనసాగించడం కష్టతరం, అసాధ్యం కాకపోతే.
కీ టేకావేస్
- ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ అనేది ఒకరి ఆస్తులు మరియు సంపదను ప్రియమైనవారికి మరియు ఇతర లబ్ధిదారులకు అందించే ముఖ్యమైన భాగం. స్టేట్ ప్లానింగ్ ఖరీదైనది-న్యాయవాదులు, అకౌంటెంట్లు మరియు ఆర్థిక సలహాదారులను కలిగి ఉంటుంది. కొన్ని ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ ఫీజులు ఐఆర్ఎస్ నిబంధనల ప్రకారం తగ్గింపుగా అర్హత పొందాయి, కాని పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం దానిని మార్చింది.
IRS నియమాలు మార్చబడ్డాయి
కొన్ని ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ ఫీజులు షెడ్యూల్ A పై ఇతర తగ్గింపుల కోసం ఐఆర్ఎస్ నిబంధనల ప్రకారం వర్గీకరించబడిన మినహాయింపుగా అర్హత పొందాయి, కాని పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం దానిని మార్చింది-కనీసం ఇప్పటికైనా.
ఇటీవలి వరకు, ఎస్టేట్ టాక్స్ ప్లానింగ్ సేవలకు చట్టపరమైన రుసుములు ఉత్పత్తి లేదా ఆదాయ సేకరణ కోసం జరిగితే పన్ను మినహాయించవచ్చని ఐఆర్ఎస్ అనుమతించింది; ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేసే ఆస్తి నిర్వహణ, పరిరక్షణ లేదా నిర్వహణ; లేదా పన్ను సలహా లేదా ప్రణాళిక.
పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టంలోని అనేక నిబంధనలు 2025 చివరిలో సూర్యాస్తమయం అవుతాయి. అంతకు ముందు వాషింగ్టన్లో రాజకీయ మార్పు కూడా కొన్ని తగ్గింపులను పునరుద్ధరించగలదు.
ఆదాయ ట్రస్ట్ లేదా ఆస్తి బదిలీ పద్ధతుల వాడకంపై మార్గదర్శకత్వం వంటి ఆదాయ-ఉత్పాదక సాధనాల నిర్మాణంపై సలహా కోసం ఫీజులను తగ్గించాలని అనుకున్న వారు, ఉదాహరణకు, సాధారణంగా వారి పన్ను రిటర్నుపై ఫీజు ఖర్చును తగ్గించలేరు.. ఇకపై మినహాయించలేని ప్రతి ఫీజు సేవలకు ఇతర ఉదాహరణలు ఎస్టేట్ కలిగి ఉన్న ట్రస్టుల కోసం పెట్టుబడి సలహా మరియు ట్రస్ట్ టాక్స్ తయారీ.
పన్ను మార్పులకు ముందు కొన్ని ఫీజులు తగ్గించబడవు: చాలా సంకల్పాలతో సాధారణమైన ఆస్తి లేదా సంరక్షకత్వం యొక్క సాధారణ బదిలీకి సంబంధించిన ఎస్టేట్ ప్రణాళిక, ఉదాహరణకు, లేదా అటార్నీ, లివింగ్ వీలునామా లేదా వ్రాయడం వంటి ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ సాధనాల వాడకం ఎస్టేట్ ఆస్తులను పరిశీలించడానికి వెళ్ళకుండా నిరోధించడానికి ట్రస్ట్‌లు.
పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం యొక్క అనేక నిబంధనలు 2025 చివరిలో సూర్యాస్తమయం అవుతాయి. ఏమైనా పునరుద్ధరించబడుతుందా అనేది అస్పష్టంగా ఉంది. అంతకుముందు వాషింగ్టన్లో రాజకీయ మార్పు ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ ఫీజు కోసం కొన్ని తగ్గింపులను పునరుద్ధరించగలదు.
బాటమ్ లైన్
ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ ఫీజులను తగ్గించడంపై ఆధారపడిన వారు ఇప్పుడు సంపదపై ప్రయాణించేటప్పుడు ఆదా చేయడానికి ఇతర మార్గాలను కనుగొనవలసి ఉంటుంది. ఉదాహరణకి. దాత-సలహా నిధులు సంస్కరణల తరువాత పన్ను-స్మార్ట్ ఎస్టేట్-ప్రణాళిక సాధనాలుగా మారాయి. గతంలో కంటే ఇప్పుడు, ఆర్థిక సలహాదారు లేదా పన్ను నిపుణుడు తమ ఎస్టేట్‌లను ప్లాన్ చేయడం ప్రారంభించేవారికి ఉత్తమమైన మొదటి స్టాప్.
