సాధారణంగా, వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) యొక్క లబ్ధిదారుడిగా పేరు పెట్టని జీవిత భాగస్వామికి ఖాతా యజమాని మరణించినప్పుడు ఆస్తులను స్వీకరించడానికి లేదా వారసత్వంగా పొందటానికి అర్హత లేదు. అయితే, కొన్ని మినహాయింపులు ఉన్నాయి.
కీ టేకావేస్
- సాధారణంగా, IRA యొక్క లబ్ధిదారునిగా పేర్కొనబడని జీవిత భాగస్వామికి వారసత్వంగా అర్హత లేదు. కమ్యూనిటీ ప్రాపర్టీ స్టేట్స్‌లో, అయితే, కొన్ని పరిస్థితులలో జీవిత భాగస్వామికి IRA యొక్క కొన్ని ఆస్తులకు అర్హత ఉండవచ్చు. IRA యజమాని అయితే వీలునామా లేకుండా మరణిస్తాడు మరియు లబ్ధిదారుని పేరు పెట్టకుండా, పేగు వారసత్వ చట్టాల ప్రకారం, ఖాతా జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామికి వెళ్తుంది.
ఒక లబ్ధిదారుడి హోదా ట్రంప్స్ విల్
ఇతర ఆర్థిక ఖాతాలు మరియు ఆస్తుల విధంగా IRA ను మీ ఎస్టేట్‌లో భాగంగా పరిగణించరు. ప్రత్యేకంగా, ఇది చివరి సంకల్పం మరియు నిబంధన యొక్క నిబంధనల ద్వారా నిర్వహించబడదు. సాధారణంగా, మీరు IRA యొక్క లబ్ధిదారుడిగా నియమించిన వ్యక్తి (ఖాతాను స్థాపించేటప్పుడు మీరు సాధారణంగా ఒక రూపంలో చేస్తారు) IRA ను వారసత్వంగా ఎవరు తీసుకుంటారో నిర్దేశిస్తుంది, మీ ఇష్టానికి కాదు. మీరు వీలునామాలో ఎవరినైనా పేరు పెట్టినప్పటికీ, IRA నియమించబడిన లబ్ధిదారుడు దానిని అధిగమిస్తాడు.
మీరు లబ్ధిదారుని నియమించడంలో విఫలమైతే (లేదా లబ్ధిదారుడు మిమ్మల్ని ముందే వేశాడు) IRA మీ ఎస్టేట్‌లో భాగం అవుతుంది మరియు వీలునామా నిబంధనలకు లోబడి ఉంటుంది. పేరున్న లబ్ధిదారులు తమ భాగాలను నిరాకరించడానికి ఎంచుకుంటే తప్ప మరెవరికీ IRA యొక్క వాటాను పొందటానికి అర్హత లేదు.
ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ కోణం నుండి IRA యొక్క ప్రయోజనాల్లో ఒకటి, ప్రోబేట్ ద్వారా వెళ్ళకుండా ఆస్తులను నేరుగా లబ్ధిదారులకు బదిలీ చేయవచ్చు.
కమ్యూనిటీ ప్రాపర్టీ స్టేట్స్‌లో IRA లబ్ధిదారులు
అయితే, కొన్ని పరిస్థితులలో కమ్యూనిటీ ప్రాపర్టీ స్టేట్స్‌లో మినహాయింపులు ఉన్నాయి. ఈ రాష్ట్రాల చట్టాల ప్రకారం, జీవిత భాగస్వామి తప్పనిసరిగా IRA యొక్క ప్రాధమిక లబ్ధిదారుడిగా ఉండాలి, అతను లేదా ఆమె పేరు పెట్టబడిన మరొక పార్టీకి అంగీకరించకపోతే. IRA- హోల్డర్ జీవిత భాగస్వామి అనుమతి లేకుండా వేరొకరి పేరు పెడితే, లబ్ధిదారుడి హోదాతో సంబంధం లేకుండా, అసలు యజమాని చనిపోయినప్పుడు జీవిత భాగస్వామికి IRA లో కొంత భాగానికి అర్హత ఉంటుంది.
9
కమ్యూనిటీ ఆస్తి రాష్ట్రాల సంఖ్య (అరిజోనా, కాలిఫోర్నియా, ఇడాహో, లూసియానా, నెవాడా, న్యూ మెక్సికో, టెక్సాస్, వాషింగ్టన్ మరియు విస్కాన్సిన్). అలాస్కా ఒక "ఆప్ట్-ఇన్": ఇది వారిద్దరికీ వారి ఆస్తిని సమాజ ఆస్తిగా పేర్కొనే అవకాశాన్ని ఇస్తుంది.
కంట్రిబ్యూటర్ కమ్యూనిటీ ప్రాపర్టీ స్టేట్‌లో నివసిస్తుంటే, అతని లేదా ఆమె నుండి సరైన అనుమతి పొందబడిందా అని నిర్ధారించడానికి జీవిత భాగస్వామి IRA సంరక్షకుడితో తనిఖీ చేయాలి. సరైన అనుమతి పొందినట్లయితే, అప్పుడు నియమించబడిన లబ్ధిదారులు IRA లో మీ వాటాను స్వాధీనం చేసుకోగలరు.
అయినప్పటికీ, కంట్రిబ్యూటర్ కమ్యూనిటీ ప్రాపర్టీ స్టేట్‌లో నివసిస్తున్నప్పటికీ, అతను లేదా ఆమె వివాహం కాకముందే బ్యాలెన్స్ సంపాదించినట్లయితే, IRA (లేదా దానిలో కొంత భాగం) కమ్యూనిటీ ఆస్తి చట్టాలకు లోబడి ఉండకపోవచ్చు. ఖచ్చితంగా చెప్పాలంటే, ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ లేదా వారసత్వ చట్టాలలో నైపుణ్యం కలిగిన స్థానిక న్యాయవాదిని తనిఖీ చేయండి, ఎందుకంటే రాష్ట్ర చట్టాలు మారుతూ ఉంటాయి.
IRA లను వారసత్వంగా పొందటానికి అసాధారణమైన పరిస్థితులు
ఇంతకు ముందు వివరించిన "నో-నియమించబడిన లబ్ధిదారు" దృశ్యం గురించి ఏమిటి? ఒకవేళ IRA యజమాని ఒక పేరు పెట్టడంలో విఫలమై కమ్యూనిటీ ప్రాపర్టీ స్టేట్‌లో నివసిస్తుంటే, జీవిత భాగస్వామి ఖాతాకు అర్హత పొందుతారు, ఎందుకంటే ఇది మరణించినవారి రెగ్యులర్ ఎస్టేట్‌లో భాగం అవుతుంది.
మరొక దృష్టాంతం: ఖాతా యజమాని ఏ లబ్ధిదారుల పేరును ఇవ్వకపోతే మరియు వీలునామా లేకుండా మరణిస్తే, IRA రాష్ట్రానికి "పేగు వారసత్వ చట్టాలకు" లోబడి ఉంటుంది. ఇవి సాధారణంగా మారుతూ ఉంటాయి, సాధారణంగా, జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వాములు మరియు పిల్లలు ఆస్తులను వారసత్వంగా పొందటానికి జాబితాలో అగ్రస్థానంలో ఉంటారు-ఇందులో IRA నిధులు ఉంటాయి.
