వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు వర్సెస్ 401 (కె) లు

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు వర్సెస్ 401 (కె) లు: ఒక అవలోకనం

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు పదవీ విరమణ ప్రణాళికలో ఉద్యోగులకు అదనపు ఎంపికను అందిస్తాయి మరియు తరచూ 401 (కె) ప్రణాళికలో పాల్గొనడానికి ఉపయోగిస్తారు. వాయిదా వేసిన పరిహారం అనేది ఒక ప్రణాళిక, దీనిలో ఒక ఉద్యోగి తన పరిహారంలో కొంత భాగాన్ని భవిష్యత్ తేదీ వరకు అంగీకరించడాన్ని వాయిదా వేస్తాడు. ఉదాహరణకు, 55 సంవత్సరాల వయస్సులో మరియు సంవత్సరానికి, 000 250, 000 సంపాదించేటప్పుడు, ఒక వ్యక్తి 65 సంవత్సరాల వయస్సులో పదవీ విరమణ చేసే వరకు వచ్చే 10 సంవత్సరాలకు సంవత్సరానికి $ 50, 000 వార్షిక పరిహారాన్ని వాయిదా వేయడానికి ఎంచుకోవచ్చు.

వాయిదా వేసిన పరిహార నిధులను పక్కన పెట్టి, ఉద్యోగికి చెల్లించాల్సిన సమయం వరకు పెట్టుబడిపై రాబడిని సంపాదించవచ్చు. వాయిదా సమయంలో, ఉద్యోగి తన మిగిలిన ఆదాయంలో ఉన్నట్లుగానే వాయిదాపడిన ఆదాయంపై సామాజిక భద్రత మరియు మెడికేర్ పన్నులను చెల్లిస్తాడు, కాని వాస్తవానికి నిధులు అందుకునే వరకు వాయిదా వేసిన పరిహారంపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.

కీ టేకావేస్

• అధిక-చెల్లింపు అధికారులు తరచూ వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలను ఎంచుకుంటారు. వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలను సాధారణంగా యాక్సెస్ చేయలేము మరియు ద్రవ్య పరంగా ప్రతికూలత. అనేక 401 (కె) ప్రణాళికల మాదిరిగా కాకుండా, వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలను రుణం తీసుకోలేము.

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికల యొక్క ప్రయోజనాలు

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలను ఎక్కువగా చెల్లించే అధికారులచే ఉపయోగించబడుతుంది, వారు జీవించడానికి వారి వార్షిక పరిహారం మొత్తం అవసరం లేదు మరియు వారి పన్ను భారాన్ని తగ్గించాలని చూస్తున్నారు. వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు వాయిదా సమయంలో ఒక వ్యక్తి యొక్క పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తాయి.

వారు ప్రత్యామ్నాయ కనీస పన్ను (AMT) కు గురికావడాన్ని కూడా తగ్గించవచ్చు మరియు పన్ను మినహాయింపుల లభ్యతను పెంచుతారు. ఆదర్శవంతంగా, వ్యక్తి పదవీ విరమణ వంటి వాయిదా వేసిన పరిహారాన్ని అందుకున్న సమయంలో, అతని లేదా ఆమె మొత్తం పరిహారం తక్కువ పన్ను పరిధికి అర్హత పొందుతుంది, తద్వారా పన్ను ఆదా అవుతుంది.

401 (కె) ప్రణాళికలను భర్తీ చేయడానికి వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలను తరచుగా ఉపయోగిస్తారు.

401 (కె) ప్రణాళికలు ఎలా భిన్నంగా ఉంటాయి

401 (కె) లేదా ఒక వ్యక్తి పదవీ విరమణ ఖాతా (ఐఆర్ఎ) ని భర్తీ చేయడానికి వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు తరచుగా ఉపయోగించబడటానికి ఒక కారణం ఏమిటంటే, ప్రణాళికల్లోకి వాయిదా వేయగల డబ్బు మొత్తం 401 (కె) రచనలకు అనుమతించిన దానికంటే చాలా ఎక్కువ. పరిహారంలో 50% వరకు.

2020 నాటికి 401 (కె) ఖాతాకు అనుమతించదగిన గరిష్ట వార్షిక సహకారం, 500 19, 500. వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికల యొక్క మరొక ప్రయోజనం ఏమిటంటే, చాలా మంది 401 (కె) ప్రణాళికల కంటే మెరుగైన పెట్టుబడి ఎంపికలను అందిస్తారు.

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు ద్రవ్యత విషయంలో ప్రతికూలంగా ఉన్నాయి. సాధారణంగా, వాయిదా వేసిన పరిహార నిధులను పేర్కొన్న పంపిణీ తేదీకి ముందు, ఏ కారణం చేతనైనా యాక్సెస్ చేయలేరు. పంపిణీ తేదీ, ఇది పదవీ విరమణలో లేదా నిర్దిష్ట సంవత్సరాల తరువాత కావచ్చు, ప్రణాళికను ఏర్పాటు చేసిన సమయంలో నియమించాలి మరియు మార్చలేము. వాయిదా వేసిన పరిహార నిధులను రుణం తీసుకోలేరు.

401 (కె) ఖాతాలలో ఎక్కువ భాగం రుణం తీసుకోవచ్చు మరియు ఆర్థిక ఇబ్బందుల యొక్క కొన్ని పరిస్థితులలో-పెద్ద, unexpected హించని వైద్య ఖర్చులు లేదా మీ ఉద్యోగాన్ని కోల్పోవడం-నిధులను కూడా ముందుగానే ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అలాగే, 401 (కె) ప్లాన్‌తో కాకుండా, వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళిక నుండి నిధులు వచ్చినప్పుడు, వాటిని ఐఆర్‌ఎ ఖాతాలోకి చేర్చలేరు.

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు 401 (కె) ప్రణాళికల కంటే తక్కువ సురక్షితం.

ఓడిపోయే ప్రమాదం

వాయిదా వేసే పరిహార ప్రణాళిక యొక్క ప్రధాన నష్టాలలో ఒకటి, ఇది 401 (కె) ప్రణాళిక కంటే తక్కువ భద్రతను కలిగిస్తుంది. వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలకు అనధికారికంగా నిధులు సమకూరుతాయి. పేర్కొన్న సమయంలో ఉద్యోగికి వాయిదా వేసిన నిధులను, ఏదైనా పెట్టుబడి ఆదాయాలను చెల్లించమని యజమాని నుండి కేవలం ఒక వాగ్దానం ఉంది. దీనికి విరుద్ధంగా, 401 (k) తో అధికారికంగా స్థాపించబడిన ఖాతా ఉంది.

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికల యొక్క అనధికారిక స్వభావం ఉద్యోగిని యజమాని యొక్క రుణదాతలలో ఒకరిగా ఉంచుతుంది. 401 (కె) ప్రణాళిక విడిగా బీమా చేయబడుతుంది. దీనికి విరుద్ధంగా, యజమాని దివాళా తీసిన సందర్భంలో, ఉద్యోగి ఎప్పుడైనా వాయిదా వేసిన పరిహార నిధులను అందుకుంటాడనే భరోసా లేదు. ఆ పరిస్థితిలో ఉన్న ఉద్యోగి కేవలం సంస్థ యొక్క మరొక రుణదాత, బాండ్ హోల్డర్లు మరియు ఇష్టపడే స్టాక్ హోల్డర్స్ వంటి ఇతర రుణదాతల వెనుక నిలబడి ఉన్నవాడు.

వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలను తెలివిగా ఉపయోగించడం

పరిహారం వాయిదా వేసే ఉద్యోగికి ఒకేసారి వాయిదా వేసిన ఆదాయాన్ని పంపిణీ చేయకుండా ఉండటం సాధారణంగా ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే ఇది సాధారణంగా ఉద్యోగికి అతనిని లేదా ఆమెను ఆ సంవత్సరానికి సాధ్యమైనంత ఎక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉంచడానికి తగినంత డబ్బును పొందుతుంది. ఆదర్శవంతంగా, యజమాని యొక్క ప్రణాళిక ద్వారా ఎంపిక అందుబాటులో ఉంటే, ఉద్యోగి ప్రతి సంవత్సరం వాయిదా వేసిన ఆదాయాన్ని వేరే సంవత్సరంలో పంపిణీ చేయడానికి మంచిగా చేస్తాడు. ఉదాహరణకు, 10 సంవత్సరాల విలువైన వాయిదా వేసిన పరిహారాన్ని ఒకేసారి స్వీకరించడం కంటే, వ్యక్తి సాధారణంగా తరువాతి 10 సంవత్సరాల కాలంలో సంవత్సరానికి సంవత్సరానికి పంపిణీలను స్వీకరించడం మంచిది.

ఆర్థిక సలహాదారులు సాధారణంగా 401 (కె) ప్రణాళికకు గరిష్ట సహకారం అందించిన తర్వాత మాత్రమే వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికను ఉపయోగించమని సూచిస్తారు - మరియు ఒక వ్యక్తి పనిచేసే సంస్థ చాలా ఆర్థికంగా దృ.ంగా పరిగణించబడితే మాత్రమే.