పోర్ట్‌ఫోలియోలో చేర్చబడిన పెట్టుబడుల రకాన్ని బట్టి, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ డివిడెండ్, వడ్డీ లేదా రెండింటినీ చెల్లించవచ్చు.
మ్యూచువల్ ఫండ్ల రకాలు
మ్యూచువల్ ఫండ్లలో నాలుగు ప్రధాన వర్గాలు ఉన్నాయి, మరియు ప్రతి వర్గం వేర్వేరు పెట్టుబడి లక్ష్యాలకు సరిపోతుంది. స్టాక్ ఫండ్లలో స్టాక్ మార్కెట్లో పెట్టుబడులు మాత్రమే ఉన్నాయి. ఈ స్టాక్స్‌లో ఏదైనా డివిడెండ్ చెల్లిస్తే, మ్యూచువల్ ఫండ్ కూడా డివిడెండ్ చెల్లిస్తుంది.
అదేవిధంగా, బాండ్ ఫండ్లలో కార్పొరేట్ మరియు ప్రభుత్వ బాండ్లలో పెట్టుబడులు మాత్రమే ఉంటాయి. చాలా బాండ్లు ప్రతి సంవత్సరం కూపన్ చెల్లింపులు అని పిలువబడే వడ్డీని హామీ ఇస్తాయి. బాండ్లు వడ్డీని చెల్లిస్తున్నందున, బాండ్ ఫండ్‌లు కూడా అలాగే చేస్తాయి.
సమతుల్య నిధులు స్టాక్స్ మరియు బాండ్లలో పెట్టుబడి పెడతాయి. అందువల్ల, బ్యాలెన్స్డ్ ఫండ్స్ వడ్డీని చెల్లించటానికి దాదాపుగా హామీ ఇవ్వబడతాయి మరియు పోర్ట్‌ఫోలియోలో చేర్చబడిన నిర్దిష్ట స్టాక్‌లను బట్టి అవి డివిడెండ్ కూడా చెల్లించవచ్చు.
మనీ మార్కెట్ ఫండ్స్ మ్యూచువల్ ఫండ్ యొక్క అత్యంత స్థిరమైన రకంగా పరిగణించబడతాయి మరియు మునిసిపల్ బాండ్ల వంటి చాలా స్వల్పకాలిక రుణ సాధనాలలో పెట్టుబడులు మాత్రమే ఉన్నాయి. మనీ మార్కెట్ ఫండ్స్ కూడా వడ్డీని చెల్లిస్తాయి, అయితే రాబడి రేటు సాధారణంగా ఇతర ఫండ్ రకాల కంటే తక్కువగా ఉంటుంది.
మ్యూచువల్ ఫండ్స్ డివిడెండ్ మరియు వడ్డీని ఎందుకు చెల్లిస్తాయి?
పెట్టుబడి ఆదాయంపై పన్ను చెల్లించకుండా ఉండటానికి, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ దాదాపు అన్ని ఆదాయాన్ని వాటాదారులకు పంపిణీ చేయాలి. దీని అర్థం ఫండ్ యొక్క పోర్ట్‌ఫోలియోలోని స్టాక్ లేదా బాండ్ డివిడెండ్ లేదా వడ్డీని చెల్లించినప్పుడు, ఆ డబ్బును ఫండ్ యొక్క వాటాదారులకు పంపిణీ చేయాలి కాబట్టి ఫండ్‌ను ఆదాయంగా చేర్చాల్సిన అవసరం లేదు. వ్యక్తిగత వాటాదారులు సంవత్సరానికి వారి పన్నులపై పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని నివేదిస్తారు. మూలధన లాభం అని పిలువబడే ఆస్తి అమ్మకం నుండి ఫండ్ లాభం పొందితే అదే వర్తిస్తుంది.
డివిడెండ్ మరియు వడ్డీ చెల్లింపులతో సహా మ్యూచువల్ ఫండ్ పంపిణీల సమయం ప్రతి వ్యక్తి ఫండ్ యొక్క అభీష్టానుసారం ఉంటుంది మరియు విస్తృతంగా మారవచ్చు. సాధారణంగా, డివిడెండ్ లేదా వడ్డీని ఉత్పత్తి చేసే నిధులు కనీసం సంవత్సరానికి ఒకసారి వాటాదారులకు పంపిణీ చేయాలి.
సలహాదారు అంతర్దృష్టి
డాన్ స్టీవర్ట్, CFA®
రెవరె అసెట్ మేనేజ్‌మెంట్, డల్లాస్, టిఎక్స్
మ్యూచువల్ ఫండ్ పంపిణీలు పంపిణీ రకం మరియు పాత్ర ప్రకారం వర్గీకరించబడతాయి. అందువల్ల, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పంపిణీ ద్వారా వడ్డీ, డివిడెండ్ మరియు / లేదా మూలధన లాభాలను చెల్లించగలవు, ఇది మీరు చెల్లించాల్సిన పన్ను మొత్తాన్ని నిర్ణయిస్తుంది.
ఉదాహరణకు, ఒక బాండ్ ఫండ్ సాధారణంగా వడ్డీని చెల్లిస్తుంది, కానీ బాండ్లను విక్రయించినప్పుడు మూలధన లాభాలు కూడా ఇస్తాయి. సమతుల్య ఫండ్ స్టాక్స్ మరియు బాండ్లను కలిగి ఉంటుంది మరియు అందువల్ల మీరు మూడు రకాల పంపిణీలను కలిగి ఉండవచ్చు.
దీనికి కారణం, మ్యూచువల్ ఫండ్ సెక్యూరిటీల నుండి అందుకున్న పంపిణీల గుండా వెళుతుంది, తద్వారా డబుల్ టాక్సేషన్ (ఫండ్ స్థాయిలో మరియు తరువాత వాటాదారునికి) ఉండదు. మీ పెట్టుబడులు IRA లేదా మరొక పదవీ విరమణ ఖాతాలో ఉంచబడితే, పన్ను పరిణామాలు పన్ను-వాయిదా వేయబడినందున అసంబద్ధం.
