ఈబీఐటీడీఏ టు

EBITDA- నుండి అమ్మకాల నిష్పత్తి ఏమిటి?

EBITDA- నుండి-అమ్మకాల నిష్పత్తి ఒక సంస్థ యొక్క ఆదాయాన్ని ఆదాయాలతో పోల్చడం ద్వారా లాభదాయకతను అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించే ఆర్థిక మెట్రిక్. మరింత ప్రత్యేకంగా, EBITDA ఆదాయం నుండి ఉద్భవించినందున, ఈ మెట్రిక్ నిర్వహణ ఖర్చుల తర్వాత మిగిలి ఉన్న కంపెనీ ఆదాయాల శాతాన్ని సూచిస్తుంది. నిర్వహణ ఖర్చులు అమ్మిన వస్తువుల ధర (COGS) మరియు అమ్మకం, సాధారణ మరియు పరిపాలనా (SG&A) ఖర్చులు.

వడ్డీని వదిలివేయడం, నగదు రహిత తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన ఖర్చులను వదిలివేయడం మరియు ఆదాయపు పన్నులను వదిలివేయడం ద్వారా సంస్థ యొక్క మూలధన నిర్మాణం యొక్క ప్రభావాలను మినహాయించి ఈ నిష్పత్తి ప్రత్యక్ష నిర్వహణ వ్యయాలపై దృష్టి పెడుతుంది.

కొన్నిసార్లు EBITDA మార్జిన్ అని పిలుస్తారు, ఈ నిష్పత్తికి అధిక విలువ ప్రశంసించబడుతుంది, ఎందుకంటే కొన్ని ఖర్చులను తక్కువగా ఉంచే సమర్థవంతమైన ప్రక్రియల ద్వారా కంపెనీ తన ఆదాయాలను మంచి స్థాయిలో ఉంచగలదని సూచిస్తుంది.

EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తి కోసం ఫార్ములా

$EB\mathrm{నేను}TD\mathrm{ఒక}\text{మార్జిన్}=\frac{EB\mathrm{నేను}TD\mathrm{ఒక}}{\text{నికర అమ్మకాలు}}$ EBITDAmargin = నికర అమ్మకాలు EBITDA

EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తిని ఎలా లెక్కించాలి

EBITDA అనేది "వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనానికి ముందు ఆదాయాలు" యొక్క సంక్షిప్తీకరణ. అందువల్ల, వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన మినహా నికర ఆదాయాలు అని కూడా పిలువబడే ఆదాయాల నుండి అన్ని ఖర్చులను తగ్గించడం ద్వారా ఇది లెక్కించబడుతుంది.

EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తి మీకు ఏమి చెబుతుంది?

EBITDA యొక్క ఉద్దేశ్యం అనియంత్రితంగా పరిగణించబడే కొన్ని ఖర్చులకు ముందు ఆదాయాలను నివేదించడం. ఖర్చుల నిర్వహణ ఆధారంగా ఒక సంస్థ యొక్క కార్యాచరణ స్థితిపై EBITDA లోతైన అంతర్దృష్టిని అందిస్తుంది.

EBITDA నుండి అమ్మకాల నిష్పత్తి EBITDA నుండి అమ్మకాలకు సమానం. 1 కి సమానమైన గణన ఒక సంస్థకు వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల లేదా రుణ విమోచన లేదని సూచిస్తుంది. సంస్థ యొక్క EBITDA- నుండి-అమ్మకాల నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపు 1 కంటే తక్కువగా ఉంటుందని వాస్తవంగా హామీ ఇవ్వబడింది ఎందుకంటే అదనపు ఖర్చులను తగ్గించడం.

ఈ ఖర్చులకు ప్రతికూల మొత్తం అసాధ్యమైనందున, EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తి 1 కన్నా ఎక్కువ విలువను తిరిగి ఇవ్వకూడదు. 1 కంటే ఎక్కువ విలువ తప్పు లెక్కకు సూచిక.

కొంత కోణంలో, EBITDA ను ద్రవ్య కొలతగా కూడా చూడవచ్చు. కొన్ని ఖర్చులకు ముందు సంపాదించిన మొత్తం ఆదాయానికి మరియు మిగిలిన నికర ఆదాయానికి మధ్య పోలిక జరుగుతున్నందున, నిర్వహణ ఖర్చులు చెల్లించిన తర్వాత ఒక సంస్థ అందుకోగల మొత్తం మొత్తాన్ని EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తి చూపిస్తుంది. ఇది ద్రవ్యత అనే భావన యొక్క నిజమైన భావం కానప్పటికీ, ఒక వ్యాపారానికి కొన్ని ఖర్చులను భరించడం మరియు చెల్లించడం ఎంత సులభమో లెక్క ఇప్పటికీ తెలుపుతుంది.

కీ టేకావేస్

• EBITDA- నుండి-అమ్మకాల నిష్పత్తి (EBITDA మార్జిన్) ప్రతి డాలర్ అమ్మకపు ఆదాయానికి ఒక సంస్థ ఎంత నగదును ఉత్పత్తి చేస్తుందో చూపిస్తుంది. విలీనాలు మరియు సముపార్జనలలో ఉపయోగం కోసం కంపెనీల సమూహంలో "సాధారణీకరించడానికి" EBITDA సర్దుబాటు చేయడం సాధారణం. వివిధ-పరిమాణ కంపెనీల. తక్కువ EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తి ఒక సంస్థకు లాభదాయకతతో పాటు దాని నగదు ప్రవాహంతో సమస్యలను కలిగిస్తుందని వెల్లడిస్తుంది, అయితే అధిక ఫలితం స్థిరమైన ఆదాయాలతో దృ business మైన వ్యాపారాన్ని సూచిస్తుంది.

EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తి యొక్క పరిమితులు

ఒకే పరిశ్రమలోని సారూప్య-పరిమాణ సంస్థలతో పోల్చినప్పుడు ఇచ్చిన కంపెనీకి EBITDA- నుండి-అమ్మకాల నిష్పత్తి చాలా ఉపయోగకరంగా ఉంటుంది. పరిశ్రమలలో వేర్వేరు కంపెనీలు వేర్వేరు వ్యయ నిర్మాణాలను కలిగి ఉన్నందున, వేర్వేరు వ్యయ నిర్మాణాలతో పరిశ్రమలతో పోల్చడానికి ఉపయోగిస్తే EBITDA- నుండి-అమ్మకాల నిష్పత్తి లెక్కలు పోలిక సమయంలో ఎక్కువ చెప్పవు.

ఉదాహరణకు, పన్ను క్రెడిట్స్ మరియు తగ్గింపుల కారణంగా కొన్ని పరిశ్రమలు మరింత అనుకూలమైన పన్నును అనుభవించవచ్చు. ఈ పరిశ్రమలు తక్కువ ఆదాయ పన్ను గణాంకాలు మరియు అధిక EBITDA నుండి అమ్మకాల నిష్పత్తి లెక్కలను కలిగి ఉంటాయి.

EBITDA- నుండి-అమ్మకపు నిష్పత్తి యొక్క ఉపయోగానికి సంబంధించిన మరొక అంశం తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన పద్ధతుల వాడకానికి సంబంధించినది. కంపెనీలు వేర్వేరు తరుగుదల పద్ధతులను ఎంచుకోగలవు కాబట్టి, EBITDA- నుండి అమ్మకాల నిష్పత్తి లెక్కలు కంపెనీల మధ్య స్థిరత్వాన్ని మెరుగుపరచడానికి తరుగుదల వ్యయాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకోవు.