సంస్థ యొక్క సంభావ్య ప్రకటనగా సంస్థను అంచనా వేయడానికి సహాయపడటానికి సంస్థ యొక్క ఆర్థిక నివేదికలలో అందించిన సమాచార సంపదను పెట్టుబడిదారులు సద్వినియోగం చేసుకోవాలి. మొత్తం లాభదాయకత పరంగా, ఆర్థిక ప్రకటనను విశ్లేషించేటప్పుడు నికర ఆదాయం స్పష్టమైన ప్రారంభ స్థానం. సంస్థ యొక్క ఆదాయ ప్రకటనపై ఈ బాటమ్-లైన్ డాలర్ మొత్తం లాభదాయకత యొక్క అద్భుతమైన సూచిక, ఎందుకంటే ఉత్పత్తి, తరుగుదల, పన్ను, వడ్డీ మరియు ఇతర ఖర్చులు తగ్గించబడిన తర్వాత, ఒక సంస్థ తీసుకునే మొత్తానికి ఇది విలువను ఇస్తుంది. ఏదేమైనా, సంస్థను అంచనా వేసేటప్పుడు నికర ఆదాయాన్ని ప్రత్యేకంగా ఉపయోగించకూడదు.
ఆపరేటింగ్ లాభం మార్జిన్
ఆపరేటింగ్ లాభం మార్జిన్ లాభదాయకత మరియు సామర్థ్యం యొక్క మరొక ముఖ్యమైన సూచిక, ఇది ఒక సంస్థ వడ్డీకి ముందు సంపాదించే మొత్తాన్ని పోల్చి చూస్తుంది మరియు అమ్మకాలపై పన్నులు లెక్కించబడతాయి. సంస్థ నిర్వాహకులు ఖర్చులను నియంత్రించడంలో మరియు ఆదాయాన్ని సంపాదించడంలో ఎంత విజయవంతమయ్యారో అంచనా వేయడానికి విశ్లేషకులు మరియు సంభావ్య పెట్టుబడిదారులు ఈ మార్జిన్ సహాయపడుతుంది. అధిక నిర్వహణ లాభం ఒక సంస్థ తెలివిగా ఖర్చులను నిర్వహిస్తుందని మరియు అమ్మకాలను ఉత్పత్తి చేస్తుందని గట్టిగా సూచిస్తుంది.
వాటాదారులకు స్టాక్ ధర మరియు లాభదాయకతను అంచనా వేయడం
సంస్థ యొక్క స్టాక్ ధర మరియు వాటాదారులకు లాభదాయకతను అంచనా వేయడానికి ఆర్థిక నివేదికలను ఉపయోగించవచ్చు. ఈ ప్రక్రియలో రకరకాల కొలమానాలు ఉపయోగపడతాయి. ప్రతి షేరుకు ఆదాయాలు (ఇపిఎస్) పెట్టుబడిపై రాబడికి సూచిక, ఇది కంపెనీ యొక్క ప్రతి వాటా లాభదాయకతను చూపుతుంది. ధర-ఆదాయాలు (పి / ఇ) నిష్పత్తి స్టాక్ యొక్క ఇపిఎస్ను ప్రస్తుత వాటా ధరతో పోల్చితే మూల్యాంకన ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగిస్తుంది. బుక్ టు ధర (పి / బి) నిష్పత్తి పెట్టుబడిదారులకు ఒక పునాది విలువ మెట్రిక్గా పరిగణించబడుతుంది, ఎందుకంటే ఇది సంస్థ యొక్క మార్కెట్ విలువను దాని అంతర్గత విలువకు సంబంధించి వెల్లడిస్తుంది.
డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి
డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి మరొక ఉపయోగకరమైన మెట్రిక్, ఇది కంపెనీ వృద్ధి, ఆర్థిక స్థిరత్వం మరియు స్టాక్ హోల్డర్లకు చెల్లించే రాబడిని కొలుస్తుంది. డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి ఈక్విటీ పెట్టుబడిదారులకు చెల్లించిన కంపెనీ ఆదాయాల శాతాన్ని డివిడెండ్ రూపంలో లెక్కిస్తుంది. అధిక నిష్పత్తి విలువ, మరింత నమ్మదగిన సంస్థ యొక్క ఆదాయాలు డివిడెండ్ చెల్లింపులను కొనసాగించగలవు మరియు ఒక సంస్థ మరింత స్థిరంగా పరిగణించబడుతుంది. నిలుపుకున్న ఆదాయాలు, డివిడెండ్లుగా వాటాదారులకు చెల్లించని లాభాల సంఖ్య, ఒక సంస్థ తన వ్యాపారాన్ని విస్తరించడంలో తిరిగి పెట్టుబడి పెడుతున్న లాభాలను చూపిస్తుంది.
ఆస్తులు మరియు అప్పులు
సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో ఉన్న ఆస్తులు మరియు బాధ్యతల విచ్ఛిన్నం పెట్టుబడిదారులకు సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆర్థిక ఆరోగ్యం యొక్క నమ్మకమైన స్నాప్షాట్ను, అలాగే దాని రుణ పరిస్థితిని అందిస్తుంది. ప్రస్తుత నిష్పత్తి వంటి రుణ నిష్పత్తులు, ఆర్థిక నివేదికలలో అందించిన సమాచారం నుండి లెక్కించవచ్చు, విశ్లేషకులు అత్యుత్తమ రుణాన్ని నిర్వహించగల సంస్థ సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేస్తారు. సంస్థ యొక్క ప్రస్తుత ఆర్థిక పరిస్థితిని అంచనా వేయడానికి ప్రధాన మూలధన వ్యయాలు ఉపయోగించబడతాయి మరియు వృద్ధికి అవకాశం ఇవ్వగలవు.
