ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ - navps నిర్వచనం

షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ అంటే ఏమిటి - NAVPS?

ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ (NAVPS) అనేది మ్యూచువల్ ఫండ్, ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్ (ఇటిఎఫ్) లేదా క్లోజ్డ్ ఎండ్ ఫండ్ యొక్క ప్రతి షేరు విలువను సూచించే నికర ఆస్తి విలువకు వ్యక్తీకరణ. ఇది ఫండ్ లేదా కంపెనీ యొక్క మొత్తం నికర ఆస్తి విలువను బకాయి షేర్ల సంఖ్యతో విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది మరియు దీనిని ఒక్కో షేరుకు పుస్తక విలువ అని కూడా పిలుస్తారు.

ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ కోసం ఫార్ములా - NAVPS

$\begin{matrix} ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ = \frac{NAV}{షేర్లు అత్యుత్తమమైనవి} \\ ఎక్కడ: \\ NAV = ఆస్తులు - బాధ్యతలు \end{matrix} \ ప్రారంభం {సమలేఖనం} & \ వచనం Share ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ} = \ frac \ \ వచనం {NAV}} { వచనం {అత్యుత్తమమైన వాటాలను}} \ & \ textbf {ఎక్కడ:} \ & \ టెక్స్ట్ {NAV} = \ టెక్స్ట్ {ఆస్తులు} - \ టెక్స్ట్ {బాధ్యతలు} \ \ ముగింపు {సమలేఖనం}$ ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ = షేర్లు అత్యుత్తమ NAV ఎక్కడ: NAV = ఆస్తులు - బాధ్యతలు

ఒక్కో షేరుకు నికర ఆస్తి విలువను ఎలా లెక్కించాలి - NAVPS

ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ (NAVPS) నికర ఆస్తి విలువను బకాయి షేర్ల సంఖ్యతో విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది.

NAVPS మీకు ఏమి చెబుతుంది?

యుఎస్ సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమీషన్ (ఎస్‌ఇసి) లో రిజిస్టర్ చేయబడిన ఫండ్ల వాటాలు వాటి నికర ఆస్తి విలువ వద్ద రిడీమ్ చేయబడినందున, ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ (ఎన్‌ఎవిపిఎస్) తరచుగా ఓపెన్-ఎండ్ లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్లకు సంబంధించి ఉపయోగించబడుతుంది.

పైన పేర్కొన్న వాటాకి నికర ఆస్తి విలువ (NAVPS) యొక్క సూత్రాన్ని సూచిస్తూ, ఆస్తులలో ఫండ్ యొక్క పెట్టుబడుల మొత్తం మార్కెట్ విలువ, నగదు మరియు నగదు సమానమైనవి, స్వీకరించదగినవి మరియు సంపాదించిన ఆదాయం ఉన్నాయి. బాధ్యతలు మొత్తం స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలతో సమానంగా ఉంటాయి, అంతేకాకుండా సిబ్బంది జీతాలు, యుటిలిటీస్ మరియు ఇతర కార్యాచరణ ఖర్చులు వంటి అన్ని సంపాదించిన ఖర్చులు. నిర్వహణ ఖర్చులు, పంపిణీ మరియు మార్కెటింగ్ ఖర్చులు, బదిలీ ఏజెంట్ ఫీజులు, సంరక్షకుడు మరియు ఆడిట్ ఫీజులు మొత్తం చేర్చబడినందున మొత్తం ఖర్చుల సంఖ్య పెద్దదిగా ఉండవచ్చు.

కీ టేకావేస్

NAVPS మ్యూచువల్ ఫండ్, ఇటిఎఫ్ లేదా క్లోజ్డ్ ఎండ్ ఫండ్ యొక్క వాటా విలువను సూచిస్తుంది. వాటాలను వారి NAV వద్ద రీడీమ్ చేసినందున ఇది తరచుగా ఓపెన్-ఎండ్ మ్యూచువల్ ఫండ్లకు సంబంధించి ఉపయోగించబడుతుంది. మార్కెట్ ధర మరియు NAVPS, అయితే, క్లోజ్డ్ ఎండ్ ఫండ్స్ మరియు ఇటిఎఫ్ లకు మారవచ్చు.

ఒక్కో షేరుకు నికర ఆస్తి విలువను ఎలా ఉపయోగించాలో ఉదాహరణ - NAVPS

7.5 మిలియన్ షేర్లతో ఉన్న మ్యూచువల్ ఫండ్‌ను పరిగణించండి 500 మిలియన్ డాలర్లు, 15 మిలియన్ డాలర్ల నగదు, 1.5 మిలియన్ డాలర్లు మరియు $ 250, 000 ఆదాయం. బాధ్యతల విషయానికొస్తే, ఈ ఫండ్‌కు million 20 మిలియన్ స్వల్పకాలిక బాధ్యతలు మరియు million 5 మిలియన్ దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలు ఉన్నాయి. ఈ ఫండ్‌లో $ 35, 000 పెరిగిన కార్యాచరణ ఖర్చులు మరియు acc 15, 000 ఇతర ఖర్చులు ఉన్నాయి. ఆస్తులు, బాధ్యతలు మరియు NAVPS ఇలా లెక్కించబడతాయి:

$\begin{matrix} ఆస్తులు = & $ 500, 000, 000 + $ 15, 000, 000 + $ 1, 500, 000 \\ + $ 250, 000 = $ 516, 750, 000 \\ బాధ్యతలు = & $ 20, 000, 000 + $ 5, 000, 000 + $ 35, 000 \\ + $ 15, 000 = $ 25, 050, 000 \\ NAVPS = & \frac{$ 516, 750, 000 - $ 25, 050, 000}{7, 500, 000} \\ = & \frac{$ 491, 700, 000}{7, 500, 000} = $ 65.56 \end{matrix} \ begin {సమలేఖనం} టెక్స్ట్ {ఆస్తులు} = & \ \, 000 500, 000, 000 + \, 000 15, 000, 000 + \, 500 1, 500, 000 \\ \ ఫాంటమ్ { టెక్స్ట్ {ఆస్తులు =}} & + \ $ 250, 000 = \ $ 516, 750, 000 \\ \ టెక్స్ట్ {బాధ్యతలు} = & \ \ $ 20, 000, 000 + \ $ 5, 000, 000 + \ $ 35, 000 \\ ant ఫాంటమ్ { టెక్స్ట్ {బాధ్యతలు} =} & + \ $ 15, 000 = \ $ 25, 050, 000 \\ \ టెక్స్ట్ {NAVPS} = & \ \ ఫ్రాక్ { 516, 750, 000 - \, 25, 050, 000}, 500 7, 500, 000 } \ = & \ \ frac { $ 491, 700, 000}, 500 7, 500, 000} = \ $ 65.56 \\ \ ముగింపు {సమలేఖనం}$ ఆస్తులు = ఆస్తులు = బాధ్యతలు = బాధ్యతలు = NAVPS == $ 500, 000, 000 + $ 15, 000, 000 + $ 1, 500, 000 + $ 250, 000 = $ 516, 750, 000 $ 20, 000, 000 + $ 5, 000, 000 + $ 35, 000 + $ 15, 000 = $ 25, 050, 000 7, 500, 000 $ 516, 750, 000− $ 25, 050, 000 7, 500, 000 $ 491, 7006

మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మరియు ఇటిఎఫ్‌ల కోసం, మార్నింగ్‌స్టార్ వంటి సైట్‌లలో ఎన్‌ఐవిపిఎస్ తరచుగా అందుబాటులో ఉంటుంది. క్రింద గుర్తించినట్లుగా, ఇటిఎఫ్‌ల యొక్క మార్కెట్ ధర మరియు ఎన్‌ఎవిపిఎస్ తేడా ఉండవచ్చు. ఉదాహరణకు, SPDR S&P 500 ETF యొక్క మార్కెట్ ధర ఫిబ్రవరి 22, 2019 నాటికి 9 279.14 కాగా, దాని NAVPS మార్నింగ్‌స్టార్‌లో 9 279.18 గా నమోదు చేయబడింది.

NAVPS మరియు మార్కెట్ ధరల మధ్య వ్యత్యాసం

మ్యూచువల్ ఫండ్ కోసం, ప్రతి ట్రేడింగ్ రోజు చివరిలో వాటాలను కొనుగోలు చేసి విక్రయించే ధర NAVPS. ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్స్ (ఇటిఎఫ్) మరియు క్లోజ్డ్ ఎండ్ ఫండ్స్ భిన్నంగా ఉంటాయి, అవి ట్రేడింగ్ రోజు అంతా స్టాక్స్‌గా వర్తకం చేస్తాయి. ఈ రకమైన నిధులు మార్కెట్ శక్తులకు లోబడి ఉంటాయి కాబట్టి, ఏ సమయంలోనైనా వారి NAVPS నిధుల వాస్తవ కొనుగోలు మరియు అమ్మకపు ధరల నుండి వేరుగా ఉండవచ్చు.

ఇటిఎఫ్‌లు మరియు క్లోజ్డ్ ఎండ్ ఫండ్ల కోసం ఎన్‌ఎవిపిఎస్ రిపోర్టింగ్ ప్రయోజనాల కోసం ట్రేడింగ్ రోజు చివరిలో లెక్కించబడుతుంది, అయితే ట్రేడింగ్ రోజు అంతా నిజ సమయంలో నిమిషానికి చాలాసార్లు నవీకరించబడుతుంది.

ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువను ఉపయోగించడం యొక్క పరిమితులు - NAVPS

బహిరంగంగా వర్తకం చేసే సంస్థల కార్పొరేట్ ఆర్థిక నివేదికల సందర్భంలో, NAVPS లేదా ఒక్కో షేరుకు పుస్తక విలువ సాధారణంగా ప్రతి షేరుకు మార్కెట్ ధర కంటే తక్కువగా ఉంటుంది. చారిత్రక వ్యయ అకౌంటింగ్ సూత్రం, ఇది కొన్ని ఆస్తి విలువలను తక్కువగా అంచనా వేస్తుంది మరియు మార్కెట్ యొక్క సరఫరా మరియు డిమాండ్ శక్తులు సాధారణంగా స్టాక్ ధరలను ప్రతి షేర్ విలువలకు పుస్తక విలువ కంటే ఎక్కువగా పెంచుతాయి.

ప్రతి షేరుకు నికర ఆస్తి విలువ గురించి మరింత తెలుసుకోండి - NAVPS

సంబంధిత అంతర్దృష్టి కోసం, ETF యొక్క NAVPS మరియు మార్కెట్ ధరల మధ్య వ్యత్యాసం గురించి.

విషయ సూచిక: