వార్షిక పన్ను యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు

విషయ సూచిక

• కేవలం పన్ను పరిగణనల కంటే ఎక్కువ
• పెరిగిన పన్ను రేట్లు
• వాష్ అమ్మకపు నియమాన్ని అర్థం చేసుకోండి
• పోర్ట్‌ఫోలియో రీబ్యాలెన్సింగ్
• రహదారికి పెద్ద పన్ను బిల్లు?
• మూలధన లాభాలు సమానంగా సృష్టించబడవు
• మ్యూచువల్ ఫండ్ పంపిణీలు
• పెద్ద చిత్రాన్ని చూడండి
• బాటమ్ లైన్

వార్షిక పన్ను-నష్టాల పెంపకం అనేది ప్రతి పన్ను సంవత్సరం చివరిలో చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు చేపట్టిన ప్రక్రియ. పన్నుల పెంపకం పన్ను భారాన్ని తగ్గించడంలో సహాయపడుతుంది. ఈ వ్యూహంలో స్టాక్స్, మ్యూచువల్ ఫండ్స్, ఎక్స్ఛేంజ్ ట్రేడెడ్ ఫండ్స్ (ఇటిఎఫ్) మరియు ఇతర పెట్టుబడుల నుండి గ్రహించిన లాభాలను పూడ్చడానికి నష్టాన్ని మోసే ఇతర పెట్టుబడులు ఉంటాయి.

పన్నుల పెంపకం అనేక కారణాల వల్ల పెట్టుబడిదారులందరికీ ఉత్తమ వ్యూహం కావచ్చు లేదా కాకపోవచ్చు.

కేవలం పన్ను పరిగణనల కంటే ఎక్కువ

తరచుగా, ఇది సాధారణంగా పెట్టుబడిని విక్రయించడం ఒక పేలవమైన నిర్ణయం, నష్టంతో ఉన్నది కూడా కేవలం పన్ను కారణాల వల్ల మాత్రమే. ఏదేమైనా, పన్ను-నష్టాల పెంపకం మీ మొత్తం ఆర్థిక ప్రణాళిక మరియు పెట్టుబడి వ్యూహంలో ఉపయోగకరమైన భాగం, అది చివరికి ఆ వ్యూహంతో విభేదించే నిర్ణయాలకు దారితీయదు. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: పోర్ట్‌ఫోలియో ఓడిపోయినవారిని ఎప్పుడు డంప్ చేయాలి .)

పెరిగిన పన్ను రేట్లు

ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్), అనేక రాష్ట్రాలు మరియు కొన్ని నగరాలు కూడా వ్యక్తులు మరియు వ్యాపారాలపై పన్నులను అంచనా వేస్తాయి. కొన్ని సమయాల్లో, పన్ను రేటు-చెల్లించాల్సిన పన్నుల లెక్కింపు శాతం-ఈ ప్రభుత్వ సంస్థల కార్యకలాపాలకు నిధులు సమకూర్చడానికి మారుతుంది.

2018 కొరకు, ఐఆర్ఎస్ అనేక వస్తువులను అంచనా వేయడానికి వారు ఉపయోగించే పన్ను రేట్లు పెంచింది, వీటిలో ఇవి ఉన్నాయి:

• దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల యొక్క అగ్ర రేటు 15% నుండి 20% కి పెరిగింది. అధిక ఆదాయ పెట్టుబడిదారులకు కొత్త 3.8% మెడికేర్ సర్టాక్స్ ఈ పన్ను చెల్లింపుదారులకు అత్యధిక ప్రభావవంతమైన మూలధన లాభాల పన్ను రేటును 23.8% కి పెంచింది. సాధారణ ఆదాయానికి అత్యధిక ఉపాంత రేటు 35% నుండి 39.6% కి పెరిగింది.

ఈ పెరుగుదలలు అధిక ఆదాయ పెట్టుబడిదారులకు పెట్టుబడి నష్టాలను మరింత విలువైనవిగా చేస్తాయి. ఏదేమైనా, పెట్టుబడిదారులందరూ పెట్టుబడి నష్టాలలో కొంత భాగాన్ని ఎంచుకుంటే తగ్గించవచ్చు.

వాష్ అమ్మకపు నియమాన్ని అర్థం చేసుకోండి

వాష్ అమ్మకపు నియమాన్ని ఐఆర్ఎస్ అనుసరిస్తుంది. పన్ను నిబంధనల కోసం ఆ నష్టాన్ని గుర్తించడానికి మరియు తీసివేయడానికి మీరు పెట్టుబడి హోల్డింగ్‌ను విక్రయిస్తే, మీరు అదే ఆస్తిని లేదా అమ్మకపు 30 రోజుల పాటు "గణనీయంగా సమానమైన" మరొక పెట్టుబడి ఆస్తిని తిరిగి కొనుగోలు చేయలేరు. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: పన్ను-నష్టం హార్వెస్టింగ్: పెట్టుబడి నష్టాలను తగ్గించండి .)

వ్యక్తిగత స్టాక్ విషయంలో, ఈ నియమం చాలా స్పష్టంగా ఉంది. మీరు ఎక్సాన్ మొబిల్ కార్ప్ (XOM) లో నష్టాన్ని కలిగి ఉంటే మరియు ఆ నష్టాన్ని మీరు గ్రహించాలనుకుంటే, మీరు దాన్ని తిరిగి సొంతం చేసుకోవాలనుకుంటే స్టాక్‌లోకి తిరిగి కొనుగోలు చేయడానికి 30 రోజులు వేచి ఉండాలి. ఈ నియమం వాస్తవానికి 61 రోజుల వరకు పొడిగించబడుతుంది. నష్టాన్ని విక్రయించడానికి మరియు గ్రహించడానికి మీరు ప్రారంభ కొనుగోలు తేదీ నుండి కనీసం 30 రోజులు వేచి ఉండాల్సి ఉంటుంది, ఆపై మీరు ఒకేలాంటి ఆస్తిని తిరిగి కొనుగోలు చేయడానికి కనీసం 31 రోజులు వేచి ఉండాలి.

మ్యూచువల్ ఫండ్ విషయంలో, వాన్గార్డ్ 500 ఇండెక్స్ ఫండ్ (విఎఫ్‌ఎన్ఎక్స్) లో నష్టాన్ని మీరు గ్రహించినట్లయితే, మీరు ఒకే ఇండెక్స్‌లో పెట్టుబడులు పెట్టే ఎస్‌పిడిఆర్ ఎస్ అండ్ పి 500 ఇటిఎఫ్ (ఎస్‌పివై) ను కొనుగోలు చేయలేరు. ఈ ఫండ్ వేరే సూచికను ట్రాక్ చేస్తున్నందున మీరు వాన్గార్డ్ టోటల్ స్టాక్ మార్కెట్ ఇండెక్స్ (VTSMX) ను కొనుగోలు చేయవచ్చు.

వాష్ సేల్ నిబంధనను ఉల్లంఘించకుండా విక్రయించిన స్టాక్‌లను భర్తీ చేయడానికి చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు ఇండెక్స్ ఫండ్‌లు మరియు ఇటిఎఫ్‌లను, అలాగే సెక్టార్ ఫండ్లను ఉపయోగిస్తున్నారు. ఈ పద్ధతి పనిచేయవచ్చు కాని ఎన్ని కారణాలకైనా బ్యాక్‌ఫైర్ చేయవచ్చు. కొనుగోలు చేసిన ప్రత్యామ్నాయ భద్రతలో తీవ్రమైన స్వల్పకాలిక లాభాలతో ఇది బ్యాక్‌ఫైర్ చేయగల కొన్ని మార్గాలు లేదా స్టాక్ లేదా ఫండ్ అమ్మినట్లయితే మీరు దాన్ని తిరిగి కొనుగోలు చేయడానికి ముందు చాలా మెచ్చుకుంటారు.

అంతేకాకుండా, వ్యక్తిగత రిటైర్మెంట్ ఖాతా (IRA) ను ఉపయోగించడం వంటి మీరు కలిగి ఉన్న మరొక ఖాతాలో అమ్మిన ఆస్తిని తిరిగి కొనుగోలు చేయడం ద్వారా మీరు వాష్ అమ్మకపు నియమాన్ని నివారించలేరు. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: పెట్టుబడి నష్టాల నుండి స్టింగ్ తీసుకోవడం .)

పోర్ట్‌ఫోలియో రీబ్యాలెన్సింగ్

మీ పోర్ట్‌ఫోలియో యొక్క సాధారణ రీబ్యాలెన్సింగ్ సందర్భంలో దీన్ని చేయగలిగితే పన్ను-నష్టాల పెంపకానికి ఉత్తమమైన దృశ్యాలలో ఒకటి. మీ హోల్డింగ్స్‌లో మీ ఆస్తి కేటాయింపును తిరిగి సమతుల్యం చేయడానికి సహాయపడుతుంది. మీరు తిరిగి సమతుల్యం చేస్తున్నప్పుడు, ఏ హోల్డింగ్స్ కొనాలి మరియు అమ్మాలి అని చూడండి మరియు ఖర్చు ప్రాతిపదికన సర్దుబాటు చేయండి, అసలు కొనుగోలు విలువ. వ్యయ ప్రాతిపదిక ప్రతి ఆస్తిపై మూలధన లాభాలు లేదా నష్టాలను నిర్ణయిస్తుంది. ఈ విధానం మీ పెట్టుబడి వ్యూహానికి సరిపోయే లేదా సరిపోని పన్ను నష్టాన్ని గ్రహించడానికి మాత్రమే విక్రయించడానికి కారణం కాదు. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: ట్రాక్‌లో ఉండటానికి మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను తిరిగి సమతుల్యం చేయండి .)

రహదారికి పెద్ద పన్ను బిల్లు?

కొంతమంది ఆర్థిక సలహాదారులు వాష్ సేల్ నియమం నిర్దేశించిన నిరీక్షణ కాలం తర్వాత అమ్మిన ఆస్తిని తిరిగి కొనుగోలు చేయాలనే ఉద్దేశ్యంతో స్థిరమైన పన్ను-నష్టాల పెంపకం చివరికి మీ మొత్తం వ్యయ ప్రాతిపదికను తక్కువగా నడిపిస్తుందని మరియు ఏదో ఒక సమయంలో పెద్ద మూలధన లాభం చెల్లించవలసి ఉంటుందని వాదించారు. భవిష్యత్తు. ఇది రెండు విషయాలలో నిజం కావచ్చు.

1. కాలక్రమేణా పెట్టుబడి పెరిగితే మీ మూలధన లాభం పెద్దదిగా ఉంటుంది. భవిష్యత్తులో మూలధన లాభాల పన్ను రేట్లతో ఏమి జరుగుతుందో మీకు తెలియదు.

ఏదేమైనా, ప్రస్తుత పన్ను పొదుపులు తరువాత అధిక మూలధన లాభాల పన్నులను సరిచేయడానికి సరిపోతాయి. ప్రస్తుత విలువ (పివి) యొక్క భావనను పరిశీలిద్దాం, ఈ రోజు ఒక డాలర్ పన్ను ఆదా పొదుపు తరువాత చెల్లించాల్సిన అదనపు పన్ను కంటే ఎక్కువ విలువైనదని పేర్కొంది. స్పష్టంగా, ఇది ద్రవ్యోల్బణం మరియు భవిష్యత్ పన్ను రేట్లతో సహా పలు అంశాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

మూలధన లాభాలు సమానంగా సృష్టించబడవు

స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలు అంటే మీరు ఒక సంవత్సరం లేదా అంతకంటే తక్కువ కాలం పెట్టుబడులు పెట్టారు. ఈ చిన్న హోల్డింగ్‌ల నుండి వచ్చే లాభాలు సాధారణ ఆదాయానికి మీ ఉపాంత పన్ను రేటుపై పన్ను విధించబడతాయి. 2018 టాక్స్ కట్స్ అండ్ జాబ్స్ యాక్ట్ (టిసిజెఎ) మీరు 2019 లో ఏడు రేటు బ్రాకెట్లను నిర్దేశిస్తుంది, మీరు ఎలా ఫైల్ చేస్తారనే దానిపై ఆధారపడి 10% మరియు 37% మధ్య ఉంటుంది. (సంబంధిత పఠనం కోసం, చూడండి: మూలధన లాభాలు 101. )

దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలు అంటే ఒక సంవత్సరానికి పైగా పెట్టుబడుల నుండి గ్రహించిన లాభాలు మరియు గణనీయంగా తక్కువ పన్ను రేటును పొందుతాయి. చాలా మంది పెట్టుబడిదారులకు ఈ లాభాలపై రేటు 15% - అత్యల్ప రేటు సున్నా మరియు అత్యధిక రేటు 20%. అలాగే, అత్యధిక ఆదాయ బ్రాకెట్ల కోసం, అదనపు 3.8% మెడికేర్ సర్టాక్స్ ఇక్కడ కూడా అమలులోకి వస్తుంది. (సంబంధిత పఠనం కోసం, చూడండి: మూలధన నష్టాలు మరియు పన్ను .)

ఇచ్చిన రకం యొక్క నష్టాలు మొదట ఒకే రకమైన మొదటి లాభాలకు వ్యతిరేకంగా ఆఫ్‌సెట్ చేయాలి. ఉదాహరణకు, దీర్ఘకాలిక నష్టాలకు వ్యతిరేకంగా దీర్ఘకాలిక లాభాలు. దీర్ఘకాలిక నష్టాలన్నింటినీ పూడ్చడానికి తగినంత దీర్ఘకాలిక లాభాలు లేనట్లయితే, దీర్ఘకాలిక నష్టాల సమతుల్యత స్వల్పకాలిక లాభాలను భర్తీ చేసే దిశగా వెళ్ళవచ్చు మరియు దీనికి విరుద్ధంగా ఉంటుంది.

మీరు భయంకరమైన సంవత్సరాన్ని కలిగి ఉండవచ్చు మరియు లాభాలను పూడ్చని నష్టాలను కలిగి ఉండవచ్చు. Tax 3, 000 వరకు మిగిలి ఉన్న పెట్టుబడి నష్టాలను ఇచ్చిన పన్ను సంవత్సరంలో ఇతర ఆదాయంతో తగ్గించవచ్చు, మిగిలినవి తరువాతి సంవత్సరాలకు తీసుకువెళతాయి.

ఖచ్చితంగా, ఇచ్చిన సంవత్సరంలో పన్ను-నష్టాల పెంపకం నిర్ణయంలో ఒకటి మీ లాభాలు మరియు నష్టాల స్వభావం. మీరు దీన్ని విశ్లేషించడానికి లేదా ముందుకు వెళ్ళే ముందు మీ టాక్స్ అకౌంటెంట్‌తో మాట్లాడాలనుకుంటున్నారు.

మ్యూచువల్ ఫండ్ పంపిణీలు

గత కొన్ని సంవత్సరాలుగా స్టాక్ మార్కెట్ లాభాలతో, అనేక మ్యూచువల్ ఫండ్లు గణనీయమైన పంపిణీలను విసిరివేస్తున్నాయి, వాటిలో కొన్ని దీర్ఘకాలిక మరియు స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాల రూపంలో ఉన్నాయి. ఈ పంపిణీలు కూడా సమీకరణానికి కారణమవుతాయి.

పెద్ద చిత్రాన్ని చూడండి

పన్ను-నష్టాల పెంపకం అనేది మీ ఆర్థిక లక్ష్యాలను సాధించే మార్గంలో ఉపయోగించగల ఒక వ్యూహం. ఇది మీకు మంచి ఆలోచన కాదా అని నిర్ణయించడానికి, మొదట వెనక్కి వెళ్లి, మీ మొత్తం పన్ను పరిస్థితిని చూడండి.

బాటమ్ లైన్

పన్ను నష్టాల పెంపకం అవకాశాల కోసం కనీసం ఏటా మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను సమీక్షించడం మంచి ఆలోచన అయితే, ముందుకు సాగాలా వద్దా అనేది మీ పన్ను పరిస్థితి యొక్క మొత్తం సందర్భంలోనే అంచనా వేయాలి మరియు ఈ లావాదేవీలు మీ మొత్తం పెట్టుబడి వ్యూహంతో సరిపోతాయో లేదో. పన్ను తగ్గింపు అనేది ఒక వ్యూహం మరియు తనకు అంతం కాదు. ఈ ప్రాంతంలో ఆర్థిక సలహాదారు లేదా టాక్స్ ప్రొఫెషనల్ పరిజ్ఞానం ఉన్నవారిని సంప్రదించాలని నిర్ధారించుకోండి. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: 7 సంవత్సర-ముగింపు పన్ను ప్రణాళిక వ్యూహాలు .)