క్వాలిఫైడ్ జాయింట్ అండ్ సర్వైవర్ యాన్యుటీ (QJSA) అంటే ఏమిటి?
అర్హత కలిగిన ఉమ్మడి మరియు ప్రాణాలతో కూడిన యాన్యుటీ (QJSA) ఒక యాన్యుటెంట్ మరియు జీవిత భాగస్వామి, పిల్లవాడు లేదా అర్హత కలిగిన ప్రణాళిక నుండి ఆధారపడినవారికి జీవితకాల చెల్లింపును అందిస్తుంది. QJSA నియమాలు డబ్బు-కొనుగోలు పెన్షన్ ప్రణాళికలు, నిర్వచించిన ప్రయోజన ప్రణాళికలు మరియు లక్ష్య ప్రయోజనాలకు వర్తిస్తాయి. వారు లాభం పంచుకోవడం మరియు 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలకు కూడా దరఖాస్తు చేసుకోవచ్చు, అయితే ప్రణాళిక ప్రకారం ఎన్నుకోబడితేనే.
కీ టేకావేస్
- క్వాలిఫైడ్ జాయింట్ మరియు సర్వైవర్ యాన్యుటీ జీవిత భాగస్వాములు, పిల్లలు లేదా డిపెండెంట్లకు జీవితకాల చెల్లింపులను అందిస్తుంది. ఒక QJSA కి సాధారణంగా కనీసం 50% ప్రాణాలతో కూడిన యాన్యుటీ అవసరం. పాల్గొనేవారు ఆరోగ్యం బాగోలేకపోతే, QJSA మంచి పెట్టుబడి కాకపోవచ్చు.
క్వాలిఫైడ్ జాయింట్ అండ్ సర్వైవర్ యాన్యుటీ (QJSA) ను అర్థం చేసుకోవడం
అర్హత కలిగిన QJSA ప్రణాళిక యొక్క ప్రణాళిక పత్రం సాధారణంగా యాన్యుటీ చెల్లింపు శాతాన్ని అందిస్తుంది, కాని సాధారణ అవసరం ఏమిటంటే, ప్రాణాలతో కూడిన యాన్యుటీ కనీసం 50% ఉండాలి మరియు పాల్గొనేవారికి చెల్లించే యాన్యుటీలో 100% మించకూడదు. పాల్గొనేవారు అవివాహితులైతే, అతని లేదా ఆమె ఆయుర్దాయం కోసం యాన్యుటీ చెల్లించబడుతుంది.
ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) ప్రకారం, "నిర్వచించిన ప్రయోజన ప్రణాళిక, డబ్బు కొనుగోలు ప్రణాళిక లేదా లక్ష్య ప్రయోజన ప్రణాళిక వంటి అర్హత కలిగిన ప్రణాళిక వివాహితులందరికీ పాల్గొనేవారికి QJSA ను తప్పక ప్రయోజనం యొక్క ఏకైక రూపంగా అందించాలి తప్ప పాల్గొనేవారు మరియు జీవిత భాగస్వామి వర్తిస్తే తప్ప, ప్రయోజన చెల్లింపు యొక్క మరొక రూపానికి లిఖితపూర్వకంగా సమ్మతిస్తుంది. " QJSA నియమాలపై మరింత సమాచారం కోసం, IRS సమాచార పేజీని అందిస్తుంది. QJSA లను నియంత్రించే నియమాలు ఫెడరల్ రిజిస్టర్‌లోని టైటిల్ 26, చాప్టర్ I, సబ్‌చాప్టర్ ఎ, సెక్షన్ 1.401 (ఎ) -20 లో చూడవచ్చు.
క్వాలిఫైడ్ జాయింట్ అండ్ సర్వైవర్ యాన్యుటీ: ఫీచర్స్ అండ్ పరిగణనలు
వివాహిత పాల్గొనేవారికి అర్హత కలిగిన ఉమ్మడి మరియు ప్రాణాలతో కూడిన యాన్యుటీలు ఈ క్రింది లక్షణాలను కలిగి ఉన్నాయి.
- పదవీ విరమణ చెల్లింపులు పదవీ విరమణపై (ప్రధానంగా నెలవారీ) క్రమం తప్పకుండా జరుగుతాయి. మరణం తరువాత, అసలు ప్రయోజన చెల్లింపులో కనీసం 50% జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామికి ఈ ప్రణాళిక నెలవారీ చెల్లింపు చేస్తుంది.
అనేక యాన్యుటీల మాదిరిగానే, QJSA నెలవారీ చెల్లింపుల ద్వారా ప్రాధమిక పాల్గొనేవారికి మరియు జీవిత భాగస్వామికి జీవితకాల ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది. అందుకని, వారు ఏదైనా ఆర్థిక ప్రణాళిక మరియు పదవీ విరమణ ఆదాయం మరియు వ్యయ దృశ్యాలకు కారకంగా ఉండాలి. అటువంటి ఉత్పత్తి స్టాక్ మార్కెట్ పనితీరు సరిగా లేకపోవడం వల్ల చెల్లింపులు తగ్గవు. QJSA పంపిణీలు, ఒకసారి ప్రారంభించిన తర్వాత మార్చబడవు.
అలాగే, సాధారణ నెలవారీ చెల్లింపుకు అదనంగా పంపిణీలు అనుమతించబడవు. పాల్గొనేవారు ఆరోగ్యం బాగోలేకపోతే, QJSA (ఏదైనా యాన్యుటీ వంటిది) అటువంటి పెట్టుబడి వాహనానికి నిధులు సమకూర్చడానికి అవసరమైన ఆస్తుల యొక్క మంచి పెట్టుబడి కాకపోవచ్చు. జీవన వ్యయం పెరుగుదల కోసం సర్దుబాటు చేయకపోతే చెల్లింపులు కాలక్రమేణా కొనుగోలు శక్తిని కూడా కోల్పోవచ్చు.
అర్హత కలిగిన ఉమ్మడి మరియు సర్వైవర్ యాన్యుటీ ఉదాహరణ
ఒక వ్యక్తి యొక్క యజమాని-ప్రాయోజిత 401 (కె) ప్రణాళిక 65 సంవత్సరాల వయస్సులో నెలవారీ, 500 1, 500 పదవీ విరమణ ఆదాయాన్ని అందించే QJSA ను అందిస్తుంది. ఆ వ్యక్తి మరణించినప్పుడు జీవిత భాగస్వామికి monthly 1, 000 నెలవారీ పదవీ విరమణ ప్రయోజనాన్ని కూడా ఇది అందిస్తుంది. జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామి చనిపోయే వరకు ఆ ప్రయోజనం చెల్లించబడుతుంది. వ్యక్తి ప్రయోజనాల మొత్తాన్ని పంపిణీ చేయడానికి ఎంచుకోవచ్చు, కానీ వారి జీవిత భాగస్వామి యొక్క వ్రాతపూర్వక అనుమతితో మాత్రమే, నోటరీ పబ్లిక్ లేదా ప్రణాళిక ప్రతినిధి సాక్ష్యమిస్తారు.
ఒక మినహాయింపు ఏమిటంటే, ఆ మొత్తం $ 5, 000 లేదా అంతకంటే తక్కువ ఉంటే ఒక ప్రణాళిక మొదట పాల్గొనేవారికి వారి (మరియు వారి జీవిత భాగస్వామి యొక్క) అనుమతి పొందకుండా ఒకే మొత్తాన్ని పంపిణీ చేయవచ్చు. పాల్గొనేవారు విడాకులు తీసుకుంటే వారు తమ మాజీ జీవిత భాగస్వామిని ప్రస్తుత జీవిత భాగస్వామిగా అర్హతగల గృహ సంబంధాల క్రమంలో భాగంగా లేదా విడాకుల నిబంధనల ప్రకారం వ్యవహరించాల్సి ఉంటుంది. విడాకులు తీసుకున్న పాల్గొనే వారి ప్రాణాలతో కూడిన లబ్ధిదారుని మార్చాలనుకుంటే వారు ప్రణాళిక నిర్వాహకుడిని సంప్రదించాలి.
