నేనే

విషయ సూచిక

• సెల్ఫ్ డైరెక్టెడ్ IRA (SDIRA) అంటే ఏమిటి?
• స్వీయ-దర్శకత్వ IRA ను అర్థం చేసుకోవడం
• స్వీయ-దర్శకత్వ IRA ను ఎలా తెరవాలి
• సాంప్రదాయ vs రోత్ SDIRA
• సెల్ఫ్ డైరెక్టెడ్ ఐఆర్‌ఎలో పెట్టుబడి పెట్టడం
• స్వీయ-నిర్దేశిత IRA ప్రమాదాలు

సెల్ఫ్ డైరెక్టెడ్ IRA (SDIRA) అంటే ఏమిటి?

స్వీయ-నిర్దేశిత వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (SDIRA) అనేది ఒక రకమైన వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA), ఇది సాధారణ IRA ల నుండి సాధారణంగా నిషేధించబడిన వివిధ రకాల ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను కలిగి ఉంటుంది. ఖాతాను సంరక్షకుడు లేదా ధర్మకర్త నిర్వహిస్తున్నప్పటికీ, ఇది నేరుగా ఖాతాదారుడిచే నిర్వహించబడుతుంది-దీనికి కారణం "స్వీయ-దర్శకత్వం".

సాంప్రదాయ IRA (మీరు పన్ను మినహాయించదగిన రచనలు చేస్తారు) లేదా రోత్ IRA (మీరు పన్ను రహిత పంపిణీలను తీసుకుంటారు) గా లభిస్తుంది, ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను ఇప్పటికే అర్థం చేసుకున్న మరియు కోరుకునే అవగాహన పెట్టుబడిదారులకు స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లు బాగా సరిపోతాయి. పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ఖాతాలో వైవిధ్యపరచడానికి.

కీ టేకావేస్

• స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA (SDIRA) అనేది సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA పై వైవిధ్యం, దీనిలో మీరు రియల్ ఎస్టేట్తో సహా పలు రకాల ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను కలిగి ఉంటారు, సాధారణ IRA లు స్వంతం చేసుకోలేవు. సాధారణంగా, స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లు మాత్రమే అందుబాటులో ఉంటాయి SDIRA కస్టడీ సేవలను అందించే ప్రత్యేక సంస్థల ద్వారా. SDIRA సంరక్షకులు ఆర్థిక లేదా పెట్టుబడి సలహాలను ఇవ్వలేరు, కాబట్టి పరిశోధన, తగిన శ్రద్ధ మరియు ఆస్తుల నిర్వహణ భారం ఖాతాదారుడిపైనే ఉంటుంది.

స్వీయ-దర్శకత్వ IRA (SDIRA) ను అర్థం చేసుకోవడం

SDIRA లు మరియు ఇతర IRA ల మధ్య ప్రధాన వ్యత్యాసం మీరు ఖాతాలో పెట్టుబడులు పెట్టగల రకాలు. సాధారణంగా, రెగ్యులర్ IRA లు స్టాక్స్, బాండ్స్, డిపాజిట్ సర్టిఫికెట్లు మరియు మ్యూచువల్ లేదా ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్స్ (ఇటిఎఫ్) వంటి సాధారణ సెక్యూరిటీలకు పరిమితం చేయబడతాయి. కానీ SDIRA లు యజమానిని మరింత విస్తృతమైన ఆస్తులలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి అనుమతిస్తాయి. ఒక SDIRA తో, మీరు విలువైన లోహాలు, వస్తువులు, ప్రైవేట్ నియామకాలు, పరిమిత భాగస్వామ్యాలు, పన్ను తాత్కాలిక ధృవీకరణ పత్రాలు, రియల్ ఎస్టేట్ మరియు ఇతర రకాల ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను కలిగి ఉండవచ్చు.

అందుకని, ఒక SDIRA కి ఖాతా యజమాని ఎక్కువ చొరవ మరియు తగిన శ్రద్ధ అవసరం.

సెల్ఫ్ డైరెక్టెడ్ IRA (SDIRA) ను ఎలా తెరవాలి

చాలా మంది IRA ప్రొవైడర్లతో, మీరు సాధారణ IRA (సాంప్రదాయ లేదా రోత్) ను మాత్రమే తెరవగలరు మరియు సాధారణ అనుమానితులలో మాత్రమే పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు: స్టాక్స్, బాండ్లు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్స్ / ETF లు. మీరు స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA ను తెరవాలనుకుంటే, మీకు ఆ రకమైన ఖాతాలో ప్రత్యేకత కలిగిన అర్హతగల IRA సంరక్షకుడు అవసరం.

ప్రతి SDIRA సంరక్షకుడు ఒకే రకమైన పెట్టుబడులను అందించడు. కాబట్టి, మీకు ఒక నిర్దిష్ట ఆస్తిపై ఆసక్తి ఉంటే-చెప్పండి, బంగారు కడ్డీ-ఇది సంభావ్య సంరక్షకుని సమర్పణలలో భాగమని నిర్ధారించుకోండి.

వెబ్‌సైట్ SelfDirectedIRA IRS- అర్హత కలిగిన ఖాతా సంరక్షకుల జాబితాను అందిస్తుంది.

SDIRA సంరక్షకులకు ఆర్థిక సలహా ఇవ్వడానికి అనుమతించబడదు (గుర్తుంచుకోండి, ఖాతాలు స్వీయ- నిర్దేశకం) - సాంప్రదాయ బ్రోకరేజీలు, బ్యాంకులు మరియు పెట్టుబడి సంస్థలు సాధారణంగా ఈ ఖాతాలను అందించవు. అంటే మీరు మీ స్వంత హోంవర్క్ చేయాలి. మీ పెట్టుబడులను ఎంచుకోవడానికి లేదా నిర్వహించడానికి మీకు సహాయం అవసరమైతే, మీరు ఆర్థిక సలహాదారుతో కలిసి పనిచేయడానికి ప్లాన్ చేయాలి.

సాంప్రదాయ vs రోత్ సెల్ఫ్-డైరెక్టెడ్ IRA (SDIRA)

స్వీయ-దర్శకత్వ IRA లను సాంప్రదాయ IRA లుగా లేదా రోత్స్‌గా ఏర్పాటు చేయవచ్చు. గుర్తుంచుకోండి, రెండు ఖాతా రకాలు వేర్వేరు పన్ను చికిత్స, అర్హత అవసరాలు, సహకార మార్గదర్శకాలు మరియు పంపిణీ నియమాలను కలిగి ఉంటాయి.

మీరు పన్నులు చెల్లించేటప్పుడు సాంప్రదాయ మరియు రోత్ IRA మధ్య ముఖ్యమైన వ్యత్యాసం. సాంప్రదాయ IRA లతో, మీకు ముందస్తు పన్ను విరామం లభిస్తుంది, కానీ మీరు పదవీ విరమణ సమయంలో వాటిని ఉపసంహరించుకునేటప్పుడు మీ రచనలు మరియు ఆదాయాలపై పన్ను చెల్లించండి. మరోవైపు, మీరు రోత్ ఐఆర్ఎకు సహకరించినప్పుడు మీకు పన్ను మినహాయింపు లభించదు. కానీ మీ రచనలు మరియు ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి మరియు అర్హత కలిగిన పంపిణీలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

వాస్తవానికి, పరిగణించవలసిన ఇతర తేడాలు ఉన్నాయి. శీఘ్ర తగ్గింపు ఇక్కడ ఉంది:

• ఆదాయ పరిమితులు. సాంప్రదాయ IRA లకు ఆదాయ పరిమితులు లేవు, కానీ మీరు రోత్‌ను తెరవడానికి లేదా దోహదపడటానికి కొంత మొత్తంలో తక్కువ చేయాలి. కనీస పంపిణీ అవసరం. మీకు సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎ ఉంటే 72 ఏళ్ళ వయసులో ఆర్‌ఎమ్‌డి తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. మీ జీవితకాలంలో రోత్ IRA లకు RMD లు లేవు. ప్రారంభ ఉపసంహరణలు. రోత్ IRA తో, మీరు ఏ సమయంలోనైనా, ఏ కారణం చేతనైనా, పన్ను లేదా జరిమానా లేకుండా మీ రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు. ఉపసంహరణలు పన్ను రహితమైనవి మరియు 59 1/2 సంవత్సరాల వయస్సు తర్వాత జరిమానా రహితమైనవి, ఖాతాకు కనీసం ఐదేళ్ల వయస్సు ఉంటే. సాంప్రదాయ IRA లతో, ఉపసంహరణలు 59½ సంవత్సరాల వయస్సు నుండి జరిమానా రహితంగా ఉంటాయి (గుర్తుంచుకోండి, మీరు సాంప్రదాయ IRA ఉపసంహరణపై పన్ను చెల్లించాలి).

మీరు కలిగి ఉన్న స్వీయ-దర్శకత్వ IRA యొక్క ఏ సంస్కరణకు ఇదే నియమాలు వర్తిస్తాయి.

SDIRA లు సాధారణ IRA వార్షిక సహకార పరిమితులకు కూడా కట్టుబడి ఉండాలి: 2020 కొరకు, అది సంవత్సరానికి, 000 6, 000 లేదా మీకు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 7, 000.

సెల్ఫ్ డైరెక్టెడ్ IRA (SDIRA) లో పెట్టుబడి పెట్టడం

స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన రోత్ IRA లు సంభావ్య పెట్టుబడుల యొక్క పెద్ద విశ్వాన్ని తెరుస్తాయి. స్టాక్స్, బాండ్స్, నగదు, మనీ మార్కెట్ ఫండ్స్ మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్స్ అనే ప్రామాణిక పెట్టుబడులతో పాటు, మీరు సాధారణంగా రిటైర్మెంట్ పోర్ట్‌ఫోలియోలో భాగం కాని ఆస్తులను కలిగి ఉండవచ్చు.

ఉదాహరణకు, మీరు మీ SDIRA ఖాతాలో ఉంచడానికి పెట్టుబడి రియల్ ఎస్టేట్ కొనుగోలు చేయవచ్చు. మీరు భాగస్వామ్యాలు మరియు పన్ను తాత్కాలిక హక్కులను కలిగి ఉండవచ్చు-ఫ్రాంచైజ్ వ్యాపారం కూడా.

ఏదేమైనా, ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన ఐఆర్ఎలలో కొన్ని నిర్దిష్ట పెట్టుబడులను నిషేధిస్తుంది, ఇది రోత్ లేదా సాంప్రదాయ వెర్షన్ అయినా. ఉదాహరణకు, మీరు జీవిత బీమా, ఎస్ కార్పొరేషన్ స్టాక్స్, నిషేధిత లావాదేవీని కలిగి ఉన్న ఏదైనా పెట్టుబడి (“స్వీయ-వ్యవహారం” వంటివి) మరియు సేకరణలను కలిగి ఉండలేరు.

సేకరణలలో పురాతన వస్తువులు, కళాకృతులు, మద్య పానీయాలు, బేస్ బాల్ కార్డులు, జ్ఞాపకాలు, ఆభరణాలు, స్టాంపులు మరియు అరుదైన నాణేలు ఉన్నాయి (ఇది స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన రోత్ ఐఆర్ఎ కలిగి ఉన్న బంగారాన్ని ప్రభావితం చేస్తుందని గమనించండి). మీరు అనుకోకుండా ఏ నియమాలను ఉల్లంఘించలేదని నిర్ధారించుకోవడానికి ఆర్థిక సలహాదారునితో తనిఖీ చేయండి.

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA (SDIRA) ప్రమాదాలు

SDIRA లకు చాలా ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి. అయితే చూడవలసిన కొన్ని విషయాలు ఉన్నాయి:

• లావాదేవీలు నిషేధించబడ్డాయి. మీరు ఒక నియమాన్ని ఉల్లంఘిస్తే, మొత్తం ఖాతా మీకు పంపిణీ చేయబడిందని భావించవచ్చు. మరియు మీరు అన్ని పన్నులు మరియు జరిమానా కోసం హుక్లో ఉంటారు. మీరు ఖాతాలో కలిగి ఉన్న నిర్దిష్ట ఆస్తుల కోసం నియమాలను అర్థం చేసుకున్నారని మరియు అనుసరిస్తున్నారని నిర్ధారించుకోండి. తగిన శ్రద్ధ. మళ్ళీ, SDIRA సంరక్షకులు ఆర్థిక సలహా ఇవ్వలేరు. మీరు మీ స్వంతంగా ఉన్నారు. మీరు మీ హోంవర్క్ చేశారని నిర్ధారించుకోండి మరియు మీకు సహాయం అవసరమైతే మంచి ఆర్థిక సలహాదారుని కనుగొనండి. ఫీజు. SDIRA లు సంక్లిష్టమైన ఫీజు నిర్మాణాన్ని కలిగి ఉన్నాయి. సాధారణ ఛార్జీలలో ఒక-సమయం స్థాపన రుసుము, మొదటి సంవత్సరం వార్షిక రుసుము, వార్షిక పునరుద్ధరణ రుసుము ఉన్నాయి. మరియు పెట్టుబడి బిల్లు చెల్లించడానికి ఫీజు. ఈ ఖర్చులు పెరుగుతాయి (మరియు మీ ఆదాయాలను తగ్గించండి). మీ నిష్క్రమణ ప్రణాళిక. స్టాక్స్, బాండ్లు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్ల నుండి బయటపడటం చాలా సులభం: మీ బ్రోకర్‌తో అమ్మకపు ఆర్డర్‌ను ఉంచండి మరియు మిగిలిన వాటిని మార్కెట్ చూసుకుంటుంది. కొన్ని SDIRA పెట్టుబడులతో అలా కాదు. మీరు అపార్ట్మెంట్ భవనం కలిగి ఉంటే, ఉదాహరణకు, సరైన కొనుగోలుదారుని కనుగొనడానికి కొంత సమయం పడుతుంది. మీరు సాంప్రదాయ SDIRA కలిగి ఉంటే మరియు పంపిణీలను తీసుకోవడం ప్రారంభించాల్సిన అవసరం ఉంటే అది ప్రత్యేకంగా సమస్యాత్మకంగా ఉంటుంది. ఫ్రాడ్. SDIRA సంరక్షకులు ఆర్థిక సలహా ఇవ్వలేనప్పటికీ, వారు కొన్ని పెట్టుబడులను అందుబాటులో ఉంచుతారు. సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమీషన్ (SEC) SDIRA సంరక్షకులు సాధారణంగా "స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లేదా దాని ప్రమోటర్లలో ఏదైనా పెట్టుబడి యొక్క నాణ్యత లేదా చట్టబద్ధతను" అంచనా వేయరు.