పన్ను వాయిదా వేసిన పొదుపు ప్రణాళిక అంటే ఏమిటి?
పన్ను-వాయిదా వేసిన పొదుపు ప్రణాళిక అనేది పెట్టుబడి ఖాతా, ఇది పన్ను చెల్లింపుదారుడు పదవీ విరమణ తర్వాత ఉపసంహరించుకునే వరకు పెట్టుబడి పెట్టిన డబ్బుపై పన్ను చెల్లించడాన్ని వాయిదా వేయడానికి అనుమతిస్తుంది. వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతాలు (IRA లు) మరియు 401 (k) ప్రణాళికలు అటువంటి ప్రసిద్ధ ప్రణాళికలు.
కీ టేకావేస్
- 401 (కె) ప్రణాళిక మరియు ఐఆర్ఎ ఖాతా పన్ను-వాయిదా వేసిన పొదుపు పథకాల యొక్క రెండు సాధారణ రకాలు. రెండు సందర్భాల్లోనూ, పెట్టుబడిదారుడు ఆదా చేసిన డబ్బు ఉపసంహరించుకునే వరకు ఆదాయంగా పన్ను విధించబడదు, బహుశా పదవీ విరమణ తరువాత. సేవ్ చేసిన స్థూల ఆదాయం నుండి తీసివేయబడుతుంది, పెట్టుబడిదారుడికి ఆదాయపు పన్నుపై తక్షణ విరామం లభిస్తుంది.
పన్ను-వాయిదా వేసిన పొదుపు ప్రణాళికలు అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) చేత అర్హత పొందుతాయి. అంటే, పన్ను చెల్లింపుదారుడు ప్రణాళికలో డబ్బు చెల్లించడానికి మరియు ఆ సంవత్సరానికి అతని లేదా ఆమె పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే స్థూల ఆదాయం నుండి తీసివేయడానికి IRS అనుమతిస్తుంది. పదవీ విరమణ తర్వాత డబ్బు ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు మాత్రమే సహకారం మరియు దాని పెట్టుబడి రాబడిపై పన్నులు చెల్లించబడతాయి.
పన్ను వాయిదా వేసిన పొదుపు ప్రణాళికను అర్థం చేసుకోవడం
పన్ను-వాయిదా వేసిన పొదుపు పథకాన్ని అమెరికన్లు పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి ప్రోత్సహించే మార్గంగా సమాఖ్య ప్రభుత్వం ఆమోదించింది. ఒక వ్యక్తి పెట్టుబడి ఖాతాకు ప్రీ-టాక్స్ ఆదాయంలో కొంత భాగాన్ని అందించవచ్చు.
వ్యక్తికి అనేక ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి:
- పన్ను చెల్లించదగిన ఆదాయం ఖాతాకు అందించిన మొత్తం ద్వారా తగ్గించబడుతుంది. ఇది ఆ సంవత్సరానికి వ్యక్తి చెల్లించాల్సిన సమాఖ్య పన్నులను వెంటనే తగ్గిస్తుంది. ఆ తర్వాత వ్యక్తి యొక్క మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లేదా ఇతర రకాల పెట్టుబడుల ఎంపికలో డబ్బు పెట్టుబడి పెట్టబడుతుంది, పదవీ విరమణ వరకు క్రమంగా పెరుగుతుంది. ప్రీ-టాక్స్ డబ్బు పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తాన్ని మరియు కాలక్రమేణా దాని సంభావ్య వృద్ధిని పెంచుతుంది. పదవీ విరమణ చేసిన తరువాత, వ్యక్తి ఆదాయం కోసం ఫండ్ నుండి డ్రా చేసుకోవచ్చు. ఉపసంహరణలు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి.
పన్ను-వాయిదా 401 (కె) మరియు IRA ప్రణాళికలు
చాలా పెద్ద కంపెనీలు మరియు చాలా చిన్న సంస్థలు తమ ఉద్యోగులకు పన్ను వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ పొదుపు కోసం 401 (కె) ప్రణాళికను అందిస్తున్నాయి. 403 (బి) మరియు ప్రజా సేవలకు 457 ప్రణాళిక మరియు ప్రభుత్వ ఉద్యోగుల వంటి వాహనాలు ఉన్నాయి.
కొన్ని యుఎస్ పొదుపు బాండ్లపై వడ్డీ పన్ను వాయిదా వేయబడింది మరియు కొన్ని విద్యా ఖర్చుల కోసం డబ్బును ఉపయోగిస్తే పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.
ఒక యజమాని ప్రణాళికను స్పాన్సర్ చేసినప్పుడు మరొక పెద్ద ప్రయోజనం సాధ్యమవుతుంది. కొంతమంది యజమానులు ఉద్యోగి యొక్క సహకారం యొక్క కొంత భాగాన్ని ఒక నిర్దిష్ట స్థాయికి సరిపోలుస్తారు. 3% మ్యాచ్ అది అందించే యజమానులకు విలక్షణమైనది.
స్వయం ఉపాధి ఉన్నవారు మరియు కొంత మొత్తంలో పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం ఉన్న ఎవరైనా IRA ఖాతాను తెరవగలరు. ఇవి బ్యాంకులు మరియు బ్రోకరేజ్‌ల ద్వారా లభిస్తాయి.
ఏదేమైనా, పన్ను-వాయిదా వేసిన పొదుపు పథకంలో పెట్టుబడి పెట్టే వ్యక్తి సాధారణంగా ఎంచుకోవడానికి విస్తృత శ్రేణి పెట్టుబడి ఎంపికలను కలిగి ఉంటాడు.
401 (కె) ప్రణాళికలు మరియు ఐఆర్‌ఎలతో పాటు, అనేక ఇతర రకాల పెట్టుబడులు పన్ను వాయిదా వేస్తాయి.
పన్ను-వాయిదా వేసిన వార్షికాలు
పన్ను-వాయిదా వేసిన యాన్యుటీ, దీనిని పన్ను-ఆశ్రయించిన యాన్యుటీ అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి ఖాతా, ఇది పెన్షన్ మాదిరిగానే పదవీ విరమణ తర్వాత సాధారణ ఆదాయ చెల్లింపులను అందించడానికి రూపొందించబడింది. ఈ రకమైన యాన్యుటీ భీమా సంస్థల ద్వారా లభిస్తుంది.
పదవీ విరమణ తర్వాత వాయిదాలలో చెల్లించబడే బ్యాలెన్స్‌ను నిర్మించడానికి పెట్టుబడిదారుడు కొన్ని సంవత్సరాల వ్యవధిలో యాన్యుటీ ఖాతాలోకి చెల్లిస్తాడు. రచనలు పన్ను-వాయిదా వేయబడవు కాని వార్షిక చెల్లింపులు ప్రారంభమయ్యే వరకు ఖాతాలోని ఆదాయాలపై పన్నులు చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
పన్ను-వాయిదా వేసిన యాన్యుటీలను నిర్ణయించవచ్చు, హామీ ఇచ్చే రాబడి లేదా వేరియబుల్‌ను అందిస్తుంది, అందుకున్న చెల్లింపులను పెంచే (లేదా తగ్గించే) వివిధ రకాల పెట్టుబడుల నుండి ఎంచుకోవడానికి వ్యక్తిని అనుమతిస్తుంది.
పన్ను-వాయిదాపడిన US పొదుపు బాండ్లు
సిరీస్ ఇఇ బాండ్ మరియు సిరీస్ ఐ బాండ్లు ప్రభుత్వం జారీ చేసిన యుఎస్ పొదుపు బాండ్ల రకాలు, ఇవి పన్ను వాయిదా వేయబడినవి మరియు విద్యా ఖర్చులు చెల్లించడానికి ఉపయోగిస్తే అదనపు పన్ను ప్రయోజనం కలిగి ఉంటాయి.
సిరీస్ EE బాండ్లు బాండ్ యొక్క జీవిత కాలానికి వడ్డీని చెల్లిస్తాయి, ఇది సాధారణంగా 20 సంవత్సరాలు. సిరీస్ I బాండ్స్ 30 సంవత్సరాల వరకు వడ్డీని చెల్లిస్తాయి.
ఈ రెండు సందర్భాల్లో, బాండ్ దాని గడువు తేదీకి చేరుకునే వరకు లేదా రిడీమ్ అయ్యే వరకు బాండ్ హోల్డర్‌కు చెల్లించే వడ్డీకి పన్ను విధించబడదు.
అదనంగా, విద్యా పన్ను మినహాయింపు విద్యా ఖర్చుల కోసం చెల్లించడానికి ఉపయోగించినట్లయితే ఆదాయపు పన్నుల నుండి వడ్డీ చెల్లింపులను కవచం చేస్తుంది.
కెనడియన్ RRSP లు
కెనడియన్ పన్ను చెల్లింపుదారుల కోసం పన్ను-వాయిదా వేసిన పొదుపు ప్రణాళికకు రిజిస్టర్డ్ రిటైర్మెంట్ సేవింగ్స్ ప్లాన్ (RRSP) ఒక ఉదాహరణ. RRSP సాధారణంగా డబ్బును ఉపసంహరించుకునే వరకు ఖాతాలో సంపాదించే పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని ఆశ్రయిస్తుంది.
వడ్డీ, డివిడెండ్ మరియు మూలధన లాభాలతో సహా అన్ని లాభాలు కూడా ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను వాయిదా వేయబడతాయి.
