మొత్తం రుణ టు మొత్తం

మొత్తం -ణం నుండి మొత్తం ఆస్తులు అంటే ఏమిటి?

మొత్తం-రుణ-నుండి-మొత్తం-ఆస్తులు ఒక పరపతి నిష్పత్తి, ఇది ఆస్తులకు సంబంధించి మొత్తం రుణ మొత్తాన్ని నిర్వచిస్తుంది. ఈ మెట్రిక్ వివిధ కంపెనీలలో పరపతి పోలికలను అనుమతిస్తుంది.

అధిక నిష్పత్తి, అధిక పరపతి (DoL) మరియు తత్ఫలితంగా, ఆర్థిక ప్రమాదం. మొత్తం ఆస్తులకు మొత్తం debt ణం విస్తృత నిష్పత్తి, ఇది దీర్ఘకాలిక మరియు స్వల్పకాలిక రుణాలను (ఒక సంవత్సరంలోపు పరిపక్వత చెందుతున్న రుణాలు), అలాగే అన్ని ఆస్తులను-సౌహార్దత వంటి స్పష్టమైన మరియు అసంపూర్తిగా చేర్చడం ద్వారా సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్‌ను విశ్లేషిస్తుంది.

మొత్తం ఆస్తులకు మొత్తం for ణం కోసం ఫార్ములా

$\begin{matrix} TD / TA = \frac{స్వల్పకాలిక.ణం + దీర్ఘకాలిక ఋణం}{మొత్తం ఆస్తులు} \end{matrix} \ begin {aligned} & \ text {TD / TA} = \ frac { text {స్వల్పకాలిక b ణం} + \ టెక్స్ట్ {దీర్ఘకాలిక b ణం}} { టెక్స్ట్ {మొత్తం ఆస్తులు}} \ \ ముగింపు {సమలేఖనం}.$ TD / TA = మొత్తం ఆస్తులు షార్ట్-టర్మ్ డెట్ + దీర్ఘకాలిక.ణం

మొత్తం ఆస్తులకు మొత్తం అప్పు

మొత్తం -ణం నుండి మొత్తం ఆస్తులు మీకు ఏమి చెబుతాయి?

మొత్తం-debt ణం నుండి మొత్తం-ఆస్తులు ఈక్విటీ కాకుండా, అప్పుల ద్వారా ఆర్ధిక సహాయం చేసే సంస్థ యొక్క ఆస్తుల కొలత. ఈ పరపతి నిష్పత్తి ఒక సంస్థ కాలక్రమేణా దాని ఆస్తులను ఎలా పెంచుకుంది మరియు సంపాదించిందో చూపిస్తుంది. ప్రస్తుత రుణ బాధ్యతలను నెరవేర్చడానికి కంపెనీకి తగినంత నిధులు ఉన్నాయో లేదో అంచనా వేయడానికి మాత్రమే కాకుండా, పెట్టుబడిదారులు తమ పెట్టుబడిపై రాబడిని చెల్లించగలరా అని అంచనా వేయడానికి కూడా పెట్టుబడిదారులు ఈ నిష్పత్తిని ఉపయోగిస్తారు.

రుణదాతలు సంస్థకు ఇప్పటికే ఎంత అప్పులు ఉన్నాయో చూడటానికి మరియు ప్రస్తుతమున్న అప్పును తిరిగి చెల్లించే సామర్థ్యం కంపెనీకి ఉందో లేదో తెలుసుకోవడానికి ఈ నిష్పత్తిని ఉపయోగిస్తుంది, ఇది సంస్థకు అదనపు రుణాలు విస్తరించబడుతుందో లేదో నిర్ణయిస్తుంది.

కీ టేకావేస్

మొత్తం ఆస్తుల నిష్పత్తికి మొత్తం debt ణం ఒక సంస్థ తన ఆస్తులకు ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి ఎంతవరకు రుణాన్ని ఉపయోగించిందో చూపిస్తుంది. ఈ లెక్కన రుణాలు మరియు బాండ్లను మాత్రమే చెల్లించాల్సిన సంస్థ యొక్క అన్ని రుణాలను పరిగణనలోకి తీసుకుంటుంది మరియు అసంపూర్తిగా సహా అన్ని ఆస్తులను పరిగణిస్తుంది. ఒక సంస్థ ఉంటే మొత్తం ఆస్తుల నిష్పత్తికి 0.4, ఇది 40% ఆస్తులను రుణదాతలచే ఆర్ధిక సహాయం చేయబడిందని చూపిస్తుంది, యజమానులు (వాటాదారులు) మిగిలిన 60% ఈక్విటీతో ఆర్థిక సహాయం చేస్తారు.

మొత్తం -ణ-నుండి-మొత్తం-ఆస్తుల నిష్పత్తిని ఎలా ఉపయోగించాలో ఉదాహరణ

వాల్ట్ డిస్నీ కంపెనీ, చిపోటిల్ మెక్సికన్ గ్రిల్, ఇంక్., మరియు సియర్స్ హోల్డింగ్స్ కార్పొరేషన్ మూడు సంస్థలకు మొత్తం ఆస్తుల నిష్పత్తికి 2017 లో ముగిసిన ఆర్థిక సంవత్సరానికి (డిసెంబర్ 31, 2016, చిపోటిల్ కోసం) పరిశీలిద్దాం.

(మిలియన్లలో డేటా)	డిస్నీ	Chipotle	సియర్స్
మొత్తం.ణం	$ 50.785	$ 623, 61	$ 13.186
మొత్తం ఆస్తులు	$ 95.789	$ 2, 026.10	$ 9.362
ఆస్తులకు మొత్తం అప్పు	0, 5302	0, 3078	1, 4085

1 కంటే ఎక్కువ నిష్పత్తి అప్పులో గణనీయమైన భాగం ఆస్తుల ద్వారా నిధులు సమకూరుస్తుందని చూపిస్తుంది. మరో మాటలో చెప్పాలంటే, సంస్థకు ఆస్తుల కంటే ఎక్కువ బాధ్యతలు ఉన్నాయి. వడ్డీ రేట్లు అకస్మాత్తుగా పెరిగితే ఒక సంస్థ తన రుణాలను ఎగవేసే ప్రమాదం ఉందని అధిక నిష్పత్తి సూచిస్తుంది. 1 కంటే తక్కువ నిష్పత్తి సంస్థ యొక్క ఆస్తులలో ఎక్కువ భాగం ఈక్విటీ ద్వారా నిధులు సమకూరుస్తుంది.

పై ఉదాహరణ నుండి, సియర్స్ డిస్నీ మరియు చిపోటిల్ కంటే చాలా ఎక్కువ పరపతి కలిగి ఉంది మరియు అందువల్ల తక్కువ ఆర్థిక వశ్యత ఉంది. మొత్తం debt 13 బిలియన్లకు పైగా ఉన్న సియర్స్, అక్టోబర్ 2018 లో చాప్టర్ 11 దివాలా తీర్పును ఎందుకు ప్రకటించవలసి వచ్చిందో అర్థం చేసుకోవడం సులభం. పెట్టుబడిదారులు మరియు రుణదాతలు సియర్స్ ను పెట్టుబడి పెట్టడానికి మరియు దాని అధిక పరపతి కారణంగా రుణం తీసుకోవటానికి ప్రమాదకర సంస్థగా భావిస్తారు.

Service ణ సర్వీసింగ్ చెల్లింపులు అన్ని పరిస్థితులలోనూ చేయవలసి ఉంటుంది. లేకపోతే, సంస్థ తన రుణ ఒప్పందాలను ఉల్లంఘిస్తుంది మరియు రుణదాతలు దివాలా తీసే ప్రమాదం ఉంది. చెల్లించవలసిన ఖాతాలు మరియు దీర్ఘకాలిక లీజులు వంటి ఇతర బాధ్యతలు కొంతవరకు చర్చలు జరపవచ్చు, రుణ ఒప్పందాలతో చాలా తక్కువ “విగ్లే రూమ్” ఉంది.

అధిక పరపతి ఉన్న సంస్థ తక్కువ పరపతి ఉన్న సంస్థ కంటే మాంద్యం సమయంలో తేలుతూ ఉండటం చాలా కష్టం. మొత్తం రుణ కొలతలో చెల్లించవలసిన ఖాతాలు వంటి స్వల్పకాలిక బాధ్యతలు మరియు మూలధన లీజు మరియు పెన్షన్ ప్రణాళిక బాధ్యతలు వంటి దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలు ఉండవని గమనించాలి.

మొత్తం -ణ-నుండి-మొత్తం-ఆస్తుల నిష్పత్తి యొక్క పరిమితి

మొత్తం-రుణ-నుండి-మొత్తం-ఆస్తుల నిష్పత్తి యొక్క ఒక లోపం ఏమిటంటే, ఇది ఆస్తి యొక్క నాణ్యతను సూచించదు ఎందుకంటే ఇది అన్ని స్పష్టమైన మరియు అసంపూర్తిగా ఉన్న ఆస్తులను కలిపి ముద్ద చేస్తుంది. ఉదాహరణకు, పైన పేర్కొన్న ఉదాహరణ నుండి డిస్నీ ఒక పోటీదారుని సంపాదించడానికి. 50.8 బిలియన్ల దీర్ఘకాలిక రుణాన్ని తీసుకుంది మరియు ఈ సముపార్జన కోసం billion 20 బిలియన్లను ఒక గుడ్విల్ అసంపూర్తిగా ఆస్తిగా బుక్ చేసింది.

సముపార్జన expected హించిన విధంగా పనిచేయదని చెప్పండి మరియు మొత్తం గుడ్విల్ ఆస్తి వ్రాయబడుతుంది. ఈ సందర్భంలో, మొత్తం ఆస్తుల నిష్పత్తి మొత్తం ఆస్తులకు (ఇది ఇప్పుడు. 95.8 బిలియన్లు - $ 20 బిలియన్ = $ 75.8 బిలియన్లు) 0.67 అవుతుంది.

అన్ని ఇతర నిష్పత్తుల మాదిరిగానే, మొత్తం అప్పుల నిష్పత్తి మొత్తం ఆస్తుల నిష్పత్తిని కూడా కాలక్రమేణా అంచనా వేయాలి. ఇది సంస్థ యొక్క ఆర్థిక రిస్క్ ప్రొఫైల్ మెరుగుపడుతుందా లేదా క్షీణిస్తుందో లేదో అంచనా వేయడానికి సహాయపడుతుంది. ఉదాహరణకు, పెరుగుతున్న ధోరణి ఒక వ్యాపారం తన అప్పును తీర్చడానికి ఇష్టపడటం లేదా చెల్లించలేకపోతుందని సూచిస్తుంది, ఇది భవిష్యత్తులో ఏదో ఒక సమయంలో డిఫాల్ట్‌ను సూచిస్తుంది.

పెట్టుబడి ఖాతాలను పోల్చండి Invest ఈ పట్టికలో కనిపించే ఆఫర్‌లు ఇన్వెస్టోపీడియా పరిహారం పొందే భాగస్వామ్యాల నుండి. ప్రొవైడర్ పేరు వివరణ

సంబంధిత నిబంధనలు

ఆస్తి కవరేజ్ నిష్పత్తి అన్ని బాధ్యతలు సంతృప్తి చెందిన తర్వాత సంస్థ తన ఆస్తులతో రుణ బాధ్యతలను కవర్ చేసే సామర్థ్యాన్ని ఆస్తి కవరేజ్ నిష్పత్తి నిర్ణయిస్తుంది. దీర్ఘకాలిక -ణం నుండి మొత్తం-ఆస్తుల నిష్పత్తిని అర్థం చేసుకోవడం దీర్ఘకాలిక -ణం నుండి మొత్తం-ఆస్తుల నిష్పత్తి ఒక సాల్వెన్సీ కొలత, ఇది కార్పొరేషన్ యొక్క ఆస్తుల శాతాన్ని రుణంతో నిధులు సమకూర్చిన శాతాన్ని చూపిస్తుంది, ఇది తిరిగి చెల్లించే నిబంధనల కంటే ఎక్కువ ఒక సంవత్సరం. మరింత క్యాపిటలైజేషన్ నిష్పత్తులు క్యాపిటలైజేషన్ నిష్పత్తులు సంస్థ యొక్క మూలధన నిర్మాణంలో రుణ నిష్పత్తిని కొలిచే సూచికలు. క్యాపిటలైజేషన్ నిష్పత్తులలో -ణ-ఈక్విటీ నిష్పత్తి, దీర్ఘకాలిక debt ణం నుండి క్యాపిటలైజేషన్ నిష్పత్తి మరియు మొత్తం debt ణం నుండి క్యాపిటలైజేషన్ నిష్పత్తి ఉన్నాయి. ప్రస్తుత బాధ్యతలు నిర్వచనం ప్రస్తుత బాధ్యతలు ఒక సంస్థ యొక్క అప్పులు లేదా బాధ్యతలు ఒక సంవత్సరంలోపు రుణదాతలకు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. మరింత నాన్-కారెంట్ బాధ్యతలు నిర్వచనం నాన్కరెంట్ బాధ్యతలు వ్యాపారం యొక్క దీర్ఘకాలిక ఆర్థిక బాధ్యతలు, ఇవి తరువాతి పన్నెండు నెలల వ్యవధిలో ఉండవు. నిష్పత్తి నిష్పత్తి రుణ నిష్పత్తి అనేది ఒక ఆర్ధిక పరపతి, ఇది సంస్థ యొక్క పరపతి పరిధిని కొలుస్తుంది. మరిన్ని భాగస్వామి లింకులు