సంవత్సరమంతా రెగ్యులర్ ఆదాయాన్ని సంపాదించడానికి చాలా మంది డివిడెండ్-బేరింగ్ మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఎంచుకుంటారు. మీ రెగ్యులర్ ఆదాయాలను పెంచడానికి ఇది సరళమైన మరియు ప్రభావవంతమైన మార్గం అయితే, మ్యూచువల్ ఫండ్ల నుండి డివిడెండ్ ఆదాయం యొక్క పన్ను చిక్కులను అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం.
మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్లను ఎప్పుడు చెల్లిస్తుంది?
మ్యూచువల్ ఫండ్ తన పోర్ట్‌ఫోలియోలోని ఆస్తులు డివిడెండ్ లేదా వడ్డీని చెల్లించినప్పుడు డివిడెండ్ పంపిణీలను చెల్లిస్తుంది. సర్వసాధారణంగా, డివిడెండ్ పంపిణీలు డివిడెండ్-బేరింగ్ స్టాక్స్ లేదా వడ్డీ-బేరింగ్ బాండ్ల ఫలితం. అన్ని నిధులు డివిడెండ్ చెల్లించవు. ఏదేమైనా, ఆ ఆదాయాలపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించకుండా ఉండటానికి ప్రతి సంవత్సరం అన్ని నికర లాభాలను పంపిణీ చేయడానికి మ్యూచువల్ ఫండ్స్ అవసరం. స్టాక్స్ లేదా బాండ్ల నుండి వడ్డీ లేదా డివిడెండ్ ఆదాయాన్ని పొందే ఫండ్ సంవత్సరానికి కనీసం ఒక డివిడెండ్ పంపిణీని చేయాలి. మీ మ్యూచువల్ ఫండ్ ఇచ్చిన సంవత్సరంలో డివిడెండ్ లేదా మూలధన లాభాలను పంపిణీ చేస్తే, ఈ ఆదాయం ఫారం 1099-DIV లో మీకు నివేదించబడుతుంది.
డివిడెండ్లను అర్థం చేసుకోవడం
డివిడెండ్ అంటే వాటాదారులకు లాభాల పున ist పంపిణీ. మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్ మరియు స్టాక్ డివిడెండ్ మధ్య వ్యత్యాసం ఏమిటంటే, మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్లు అంతర్లీన ఆస్తుల ద్వారా ఉత్పత్తి చేయబడతాయి, అయితే స్టాక్ డివిడెండ్ లాభదాయకమైన కార్యకలాపాల ఫలితం.
ఒక వ్యక్తి కంపెనీ లాభాలను ఆర్జించినప్పుడు, అది ఆ ఆదాయాలను నిలుపుకోవటానికి, వృద్ధికి నిధులు సమకూర్చడం ద్వారా వాటిని కంపెనీకి తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టడానికి లేదా డివిడెండ్ రూపంలో వాటాదారులకు పంపిణీ చేయడానికి ఎన్నుకోవచ్చు. స్టాక్ మార్కెట్లో, ప్రతి సంవత్సరం డివిడెండ్లను స్థిరంగా చెల్లించడం జారీ చేసే సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యానికి సంకేతంగా పరిగణించబడుతుంది. మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పాస్-త్రూ పెట్టుబడులు, అంటే వారు అందుకున్న డివిడెండ్ ఆదాయం వాటాదారులకు పంపిణీ చేయాలి. అందువల్ల, డివిడెండ్ చెల్లింపు అనేది ఇచ్చిన ఫండ్ యొక్క ఆరోగ్యం లేదా విజయాన్ని సూచించడమే కాదు, దాని పోర్ట్‌ఫోలియోలో పెట్టుబడుల రకాలను సూచిస్తుంది.
డివిడెండ్-బేరింగ్ స్టాక్స్‌తో పాటు, మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్లు వడ్డీ-బేరింగ్ బాండ్ల ఫలితంగా ఉంటాయి. చాలా బాండ్లు ప్రతి సంవత్సరం కూపన్ రేటు అని పిలువబడే వడ్డీని నిర్ణయిస్తాయి. కూపన్ కేవలం బాండ్ యొక్క సమాన విలువలో ఒక శాతం మరియు నెలవారీ, త్రైమాసిక, సెమీ వార్షిక లేదా ఏటా చెల్లించబడుతుంది. వాటాదారులకు వారి హోల్డింగ్స్ ప్రకారం డివిడెండ్ చెల్లించబడుతుంది. ఈ విధంగా, ఒక్కో షేరుకు 50 శాతం డివిడెండ్ ప్రకటించే ఫండ్ 100 షేర్లను కలిగి ఉన్న పెట్టుబడిదారుడికి $ 50 చెల్లిస్తుంది.
డివిడెండ్ సంపాదించడం
డివిడెండ్ చెల్లించే మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మరియు వ్యక్తిగత స్టాక్స్ ప్రజాదరణ పొందిన పెట్టుబడులు. అయితే, డివిడెండ్ సంపాదించడం అనేది సమయం యొక్క విషయం. ఒక సంస్థ డివిడెండ్ ప్రకటించినప్పుడు, అది మాజీ డివిడెండ్ తేదీ మరియు రికార్డు తేదీని కూడా ప్రకటిస్తుంది. డివిడెండ్ చెల్లింపును స్వీకరించే వాటాదారుల జాబితాను కంపెనీ సమీక్షించే తేదీ రికార్డు తేదీ. స్టాక్లను వర్తకం చేసేటప్పుడు సమయం ఆలస్యం అయినందున, రికార్డు తేదీకి మూడు రోజుల కన్నా తక్కువ ముందు జరిగే వాటాల అమ్మకం నమోదు చేయబడదు మరియు వాటాదారుల జాబితాలో ఇప్పటికీ అమ్మకపు పెట్టుబడిదారుడి పేరు ఉంటుంది.
రికార్డు తేదీకి మూడు రోజుల ముందు తేదీ మాజీ డివిడెండ్ తేదీ. ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీన లేదా తరువాత తన వాటాలను విక్రయించే పెట్టుబడిదారుడు డివిడెండ్ చెల్లించే సమయానికి అతను ఇకపై వాటాలను కలిగి లేనప్పటికీ డివిడెండ్ పొందుతాడు. అదేవిధంగా, ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీ తర్వాత చేసిన ఏదైనా వాటా కొనుగోలు డివిడెండ్కు అర్హమైనది కాదు. స్టాక్ డివిడెండ్ల రసీదుకు వర్తించే అదే నియమాలు మ్యూచువల్ ఫండ్లకు కూడా వర్తిస్తాయి. చెల్లింపును స్వీకరించడానికి, పెట్టుబడిదారుడు ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీకి ముందు ఫండ్‌లో వాటాలను కలిగి ఉండాలి.
సాధారణ డివిడెండ్
సాధారణంగా, స్టాక్ లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్ చెల్లించే డివిడెండ్లను సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణిస్తారు మరియు మీ సాధారణ ఆదాయ పన్ను రేటుకు లోబడి ఉంటాయి. మీ మ్యూచువల్ ఫండ్ తరచుగా డివిడెండ్ స్టాక్లను కొనుగోలు చేసి విక్రయిస్తే, మీకు లభించే ఏదైనా డివిడెండ్లకు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది. ఉదాహరణకు, మీరు చురుకుగా నిర్వహించే ఫండ్ నుండి డివిడెండ్ చెల్లింపుల్లో $ 1, 000 అందుకున్నారని అనుకోండి. మీరు 25% ఆదాయపు పన్ను పరిధిలో ఉంటే, మీరు పన్ను సమయంలో $ 250 చెల్లిస్తారు.
మూలధన లాభం పన్ను
మీ పెట్టుబడి పన్ను భారాన్ని తగ్గించడం ప్రధానంగా స్వల్పకాలిక ఆదాయం కంటే దీర్ఘకాలిక లాభాలను సంపాదించే విషయం. దీని అర్థం సాధారణంగా ఒక సంవత్సరానికి మించి ఎక్కువ కాలం పెట్టుబడులు పెట్టడం.
ఒక సంవత్సరం కన్నా ఎక్కువ పెట్టుబడుల ద్వారా వచ్చే ఆదాయం మూలధన లాభాల పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది, ఇది మీ సాధారణ ఆదాయ పన్ను బ్రాకెట్ కంటే గణనీయంగా తక్కువగా ఉంటుంది. వాస్తవానికి, 10 మరియు 15% బ్రాకెట్లలో ఉన్నవారికి, మూలధన లాభాల పన్ను రేటు 0%. మీ వార్షిక ఆదాయం తగినంత తక్కువగా ఉంటే, మీరు దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి ఆదాయపు పన్ను రహితంగా సంపాదించవచ్చు. 25 నుండి 35% బ్రాకెట్లలో ఉన్నవారికి, మూలధన లాభాల పన్ను రేటు 15%. అత్యధిక ఆదాయం పొందినవారికి, మూలధన లాభ పన్ను వారి సాధారణ ఆదాయపు పన్ను రేటు 39.6% కంటే 20%.
ఈ రెండు పన్ను రేట్ల మధ్య వ్యత్యాసం చాలా ముఖ్యమైనది కనుక, 20% వరకు, కొనుగోలు-మరియు-పట్టు వ్యూహాన్ని ఉపయోగించడం వల్ల కొన్ని నిజమైన పన్ను ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి.
అర్హత కలిగిన డివిడెండ్లు
చాలా డివిడెండ్లను సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణించినప్పటికీ, ఐఆర్ఎస్ చేత "అర్హత" గా పరిగణించబడే డివిడెండ్లు తక్కువ మూలధన లాభ పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి. అర్హత కలిగిన డివిడెండ్ల యొక్క ప్రాధమిక అవసరం ఏమిటంటే, డివిడెండ్-బేరింగ్ స్టాక్ హోల్డింగ్ పీరియడ్ అని పిలువబడే కొంత సమయం వరకు ఉండాలి. మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్ల విషయానికి వస్తే, హోల్డింగ్ వ్యవధి మీరు ఫండ్‌లో ఎంతకాలం వాటాలను కలిగి ఉన్నారనే దాని కంటే, ఫండ్ స్టాక్‌ను కలిగి ఉన్న సమయాన్ని సూచిస్తుంది.
మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్ అర్హతగా పరిగణించబడాలంటే, ఇది ఐఆర్ఎస్ పేర్కొన్న హోల్డింగ్ అవసరాన్ని తీర్చగల ఫండ్ యొక్క పోర్ట్‌ఫోలియోలోని స్టాక్ ద్వారా డివిడెండ్ చెల్లింపు ఫలితంగా ఉండాలి. ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీకి 60 రోజుల ముందు ప్రారంభమయ్యే 121 రోజుల వ్యవధిలో ఫండ్ కనీసం 60 రోజులు స్టాక్ కలిగి ఉండాలి. ఇది గందరగోళంగా అనిపించవచ్చు, కాని దీని అర్థం ఫండ్ డివిడెండ్ తేదీకి 60 రోజుల ముందు లేదా కనీసం 60 రోజుల వరకు జోడించే ముందు మరియు తరువాత రోజుల కలయిక కోసం స్టాక్ కలిగి ఉండాలి. డివిడెండ్ పొందడానికి నిధులను మరియు వ్యక్తిగత పెట్టుబడిదారులను స్టాక్లను కొనుగోలు చేయడం మరియు అమ్మడం నుండి నిరుత్సాహపరిచేందుకు ఈ నియంత్రణ అమలులో ఉంది.
పన్ను రహిత డివిడెండ్
బాండ్లపై సంపాదించిన వడ్డీ ఫలితంగా మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్ పంపిణీని జారీ చేస్తే, ఆ ఆదాయం సాధారణంగా మీ సాధారణ ఆదాయ పన్ను రేటుకు లోబడి ఉంటుంది. కొన్ని సందర్భాల్లో, మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్ చెల్లింపులు ఏ సమాఖ్య ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండవు. ప్రభుత్వ లేదా మునిసిపల్ బాండ్ల నుండి వడ్డీ చెల్లింపుల ఫలితంగా డివిడెండ్ ఉంటేనే ఇది జరుగుతుంది. కొన్ని నిధులు ఈ రకమైన భద్రత కోసం ప్రత్యేకంగా పెట్టుబడి పెడతాయి, దీనిని తరచుగా పన్ను రహిత నిధులు అని పిలుస్తారు.
మునిసిపల్ బాండ్ల ద్వారా వచ్చే ఆదాయాలు సమాఖ్య ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండవు, అవి ఇప్పటికీ రాష్ట్ర లేదా స్థానిక ఆదాయ పన్నులకు లోబడి ఉండవచ్చు. మీ నివాస స్థితిలో జారీ చేసిన బాండ్లు ట్రిపుల్-టాక్స్-ఫ్రీ కావచ్చు, అంటే వడ్డీ చెల్లింపులు ఏ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండవు. డివిడెండ్-బేరింగ్ మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టడం సాధారణ ఆదాయానికి గొప్ప వనరు. పన్ను సీజన్‌కు సరిగ్గా సిద్ధం కావడానికి, ఏ ఆస్తులు డివిడెండ్లను ఉత్పత్తి చేస్తున్నాయో మరియు వివిధ రకాల డివిడెండ్ ఆదాయానికి వివిధ పన్ను రేట్లు ఎలా వర్తిస్తాయో తెలుసుకోవడం ముఖ్యం.
