మీరు కలిగి ఉన్న స్టాక్ (లేదా ఇతర పెట్టుబడి) వాస్తవానికి అమ్మబడినప్పుడు లాభాలు లేదా నష్టాలు "గ్రహించబడతాయి" అని అంటారు. అవాస్తవిక లాభాలు మరియు నష్టాలను సాధారణంగా "కాగితం" లాభాలు లేదా నష్టాలు అని కూడా పిలుస్తారు.
ఒక పెట్టుబడిదారుడు దానిని కొనుగోలు చేసిన తర్వాత స్టాక్ తగ్గినప్పుడు అవాస్తవిక నష్టం సంభవిస్తుంది, కానీ ఇంకా అమ్మలేదు. ఒక పెద్ద నష్టం అవాస్తవంగా ఉంటే, పెట్టుబడిదారుడు బహుశా స్టాక్ యొక్క అదృష్టం చుట్టూ తిరుగుతుందని మరియు స్టాక్ విలువ అది కొనుగోలు చేసిన ధరను మించి పెరుగుతుందని ఆశిస్తున్నాడు. అసలు కొనుగోలు ధర కంటే స్టాక్ పెరిగితే, పెట్టుబడిదారుడు అతను లేదా ఆమె స్టాక్‌ను కలిగి ఉన్న సమయానికి అవాస్తవిక లాభం పొందుతాడు.
అవాస్తవిక లాభాలు మరియు నష్టాలు ఏమిటి?
ఉదాహరణకు, మీరు TSJ స్పోర్ట్స్ కాంగోలోమరేట్‌లో ఒక్కో షేరుకు $ 10 చొప్పున వాటాలను కొనుగోలు చేశారని, ఆపై కొంతకాలం తర్వాత స్టాక్ ధర ఒక్కో షేరుకు $ 3 కు పడిపోతుందని చెప్పండి. కానీ మీరు దానిని అమ్మరు. ఈ సమయంలో, ఈ షేరుకు $ 7 చొప్పున మీకు అవాస్తవిక నష్టం ఉంది, ఎందుకంటే మీ వాటాల విలువ మీరు మొదటి స్థానంలో ప్రవేశించిన దానికంటే $ 7 డాలర్లు తక్కువ.
ఇప్పుడు, సంస్థ యొక్క అదృష్టం అప్పుడు మారుతుంది మరియు వాటా ధర $ 18 కు పెరుగుతుంది. మీరు ఇప్పటికీ స్టాక్‌ను విక్రయించనందున, మీరు ఇప్పుడు ఒక్కో షేరుకు $ 8 యొక్క అవాస్తవిక లాభం పొందుతారు (మీరు మొదట కొనుగోలు చేసిన చోటికి above 8 పైన).
కీ టేకావేస్
- అవాస్తవిక లాభాలు లేదా నష్టాలు మీ స్వంత పెట్టుబడులలో పెరుగుదల లేదా క్షీణతను ప్రతిబింబిస్తాయి-కాగితంపై లాభాలు లేదా లోటులు. పెట్టుబడి వాస్తవానికి అమ్మబడినప్పుడు లాభం లేదా నష్టం గ్రహించబడుతుంది. మూలధన లాభాలు అవి గ్రహించినప్పుడు మాత్రమే పన్ను విధించబడతాయి; మూలధన నష్టాలను గ్రహించినప్పుడు మాత్రమే తీసివేయవచ్చు.
పన్ను పరిణామాలు
అవాస్తవిక లాభాలు మరియు నష్టాలను "కాగితం" లాభాలు లేదా నష్టాలు అని పిలవడం లాభం / నష్టం "కాగితంపై" మాత్రమే వాస్తవమని సూచిస్తుంది. పన్ను దృక్పథం నుండి ఇది చాలా ముఖ్యమైనది, సాధారణంగా, మూలధన లాభాలు గ్రహించినప్పుడు మాత్రమే పన్ను విధించబడతాయి మరియు మీ పన్ను రాబడిపై మూలధన నష్టాలను వారు గ్రహించిన తర్వాత మాత్రమే తీసివేయవచ్చు. వాస్తవానికి, ఇది పన్ను కోణం నుండి ఎలా పనిచేస్తుందో, నష్టం అనేది నష్టమని గుర్తుంచుకోండి, అది గ్రహించబడినా లేదా కాదా.
సలహాదారు అంతర్దృష్టి
థియోడర్ E. సాడే, CFP®, AIF®, CMFC
సిగ్నేచర్ ఎస్టేట్ & ఇన్వెస్ట్మెంట్ అడ్వైజర్స్ LLC, లాస్ ఏంజిల్స్, CA
అవాస్తవిక లాభాలు మరియు నష్టాలు (అకా “కాగితం” లాభాలు / నష్టాలు) మీరు కొనుగోలు చేసిన సెక్యూరిటీలపై మీరు పైకి లేదా క్రిందికి ఉన్న మొత్తం ఇంకా అమ్మలేదు. సాధారణంగా, మీరు భద్రతను విక్రయించే వరకు అవాస్తవిక లాభాలు / నష్టాలు మిమ్మల్ని ప్రభావితం చేయవు మరియు తద్వారా లాభం / నష్టాన్ని "గ్రహించడం". ఆస్తులు పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాలో లేవని అనుకుంటూ మీరు పన్ను విధించబడతారు. ఒకవేళ, మీరు 100 షేర్ల “XYZ” ను share 20 చొప్పున కొనుగోలు చేసి, అవి ఒక్కో షేరుకు $ 40 కు పెరిగితే, మీకు అవాస్తవిక gain 2, 000 లాభం ఉంటుంది. మీరు ఈ స్థానాన్ని విక్రయించినట్లయితే, మీకు $ 2, 000 లాభం లభిస్తుంది మరియు దానిపై పన్నులు చెల్లించాలి.
పన్ను-నష్టాల పెంపకం, స్వల్ప / దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభం పరిశీలన మరియు మీ ఆదాయపు పన్ను బ్రాకెట్ లాభాలు లేదా నష్టాల వద్ద స్థానాలతో ఏ చర్యలు తీసుకోవాలో నిర్ణయించేటప్పుడు పరిగణించవలసిన ముఖ్యమైన అంశాలు.
