పరిమితం చేయబడిన స్టాక్ యూనిట్లు (RSU) అనేది ఉద్యోగులకు బహుమతి ఇవ్వడానికి ఉపయోగించే స్టాక్ ఆధారిత పరిహారం. RSU లు భవిష్యత్తులో ఏదో ఒక సమయంలో ఉంటాయి మరియు స్టాక్ ఆప్షన్ల మాదిరిగా కాకుండా, అంతర్లీన కంపెనీ స్టాక్ పనికిరానిది కాకపోతే వెస్టింగ్‌పై కొంత విలువ ఉంటుంది.
మీ క్లయింట్ యొక్క పరిహార ప్యాకేజీలో RSU లు ఒక ముఖ్యమైన భాగం. ఆర్థిక సలహాదారుగా, మీ సలహా క్లయింట్‌కు అతని / ఆమె పరిహారంలో ఈ భాగాన్ని ఎక్కువగా పొందడంలో సహాయపడుతుంది.
RSU ల గురించి ఏమి తెలుసుకోవాలి
RSU అనేది గ్రాంట్, దీని విలువ కంపెనీ స్టాక్ విలువపై ఆధారపడి ఉంటుంది. జారీ చేసినప్పుడు ఉద్యోగికి విలువ లేదు. RSU లు భవిష్యత్తులో ఏదో ఒక సమయంలో గడిచిన సమయం లేదా ఒక లక్ష్యాన్ని సాధించడం ఆధారంగా ఉంటాయి. అప్పుడు అవి స్టాక్ షేర్లుగా పంపిణీ చేయబడతాయి కాని నగదుగా పంపిణీ చేయబడతాయి-అయినప్పటికీ ఇది తక్కువ సాధారణం.
RSU ల చొక్కా వరకు, అవి భవిష్యత్తులో ఏదో ఒక సమయంలో గ్రహీతకు స్టాక్ షేర్లను జారీ చేస్తామని వాగ్దానం చేయని వాగ్దానం తప్ప మరొకటి కాదు. హోల్డర్లకు ఓటింగ్ హక్కులు లేవు లేదా వారు ఆర్‌ఎస్‌యులను కలిగి ఉన్నప్పుడు చెల్లించిన డివిడెండ్లను పొందరు. కొన్ని కంపెనీలు ఆర్‌ఎస్‌యూలపై డివిడెండ్ సమానమైనవి చెల్లిస్తాయి. కంపెనీలు డివిడెండ్లను పొందటానికి అనుమతించగలవు మరియు ఈ నిధులను ఉపయోగించుకోవటానికి కొన్ని పన్నులను కవర్ చేయవచ్చు.
వారు చొక్కా మరియు వాటాలను పంపిణీ చేసిన తర్వాత, గ్రహీతకు వెస్టింగ్ సమయంలో వాటాల విలువపై పన్ను ఉంటుంది. అవి సాధారణ ఆదాయ రేటుతో పాటు వర్తించే రాష్ట్ర ఆదాయపు పన్ను రేటుకు లోబడి ఉంటాయి. (సంబంధిత పఠనం కోసం, "ఎంత పరిమితం చేయబడిన స్టాక్ మరియు పరిమితం చేయబడిన స్టాక్ యూనిట్లు (RSU లు) పన్ను విధించబడతాయి" చూడండి)
RSU ల గురించి నాలుగు ముఖ్య అంశాలు గ్రహీతలు స్పష్టంగా ఉండాలి:
- RSU లు స్వయంగా మారడానికి కారణమేమిటి? ఒక నిర్దిష్ట వ్యవధి లేదా ఒక లక్ష్యం లేదా మైలురాయిని సాధించిన ఉద్యోగి. ఉద్యోగిని రద్దు చేయడం, పదవీ విరమణ చేయడం లేదా మరణించడం వంటి నిర్దిష్ట సంఘటనలు జరిగితే RSU లకు ఏమి జరుగుతుంది? నియంత్రణలో మార్పు సంభవించినప్పుడు RSU లకు ఏమి జరుగుతుంది? సంస్థ? RSU లు ధరించినప్పుడు పన్నులు ఎలా నిలిపివేయబడతాయి?
RSU లతో ఏమి చేయాలి
కొన్ని కంపెనీలు ఉద్యోగులకు నగదు రహిత పంపిణీని పొందగలిగేలా ఏర్పాట్లు చేసి ఉండవచ్చు, అందులో పన్నులు చెల్లించడానికి తగినంత వాటాలను నిలిపివేస్తారు. వెస్టింగ్ వద్ద ప్రిఫరెన్షియల్ క్యాపిటల్ గెయిన్ టాక్స్ ట్రీట్మెంట్ లేదు. ఒక సంవత్సరం పాటు స్టాక్‌ను కలిగి ఉండకుండా ప్రిఫరెన్షియల్ క్యాపిటల్ గెయిన్ టాక్స్ ట్రీట్‌మెంట్‌కు అవకాశం లేకపోవడంతో, మీరు కోరుకుంటే కొన్ని లేదా అన్ని షేర్లను అమ్మకుండా ఆపడానికి ఏమీ లేదు.
కాబట్టి మీరు వాటాలను నిలుపుకోవాలా లేదా వాటిలో కొన్ని లేదా అన్నింటినీ అమ్మాలా? ఇలాంటి చాలా ప్రశ్నల మాదిరిగానే, సమాధానం ప్రతి క్లయింట్ యొక్క ప్రత్యేక పరిస్థితిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
ఒకసారి స్వాధీనం చేసుకున్న తర్వాత, RSU లు కంపెనీ స్టాక్ యొక్క ఇతర వాటాల మాదిరిగానే ఉంటాయి. పన్ను చెల్లించదగిన మరియు పదవీ విరమణ ఖాతాలలో ఉన్న కంపెనీ స్టాక్ యొక్క అన్ని ఇతర వాటాలను క్లయింట్ పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి. యజమాని యొక్క స్టాక్ స్థిరమైన పనితీరు అయితే, ఉద్యోగి స్టాక్‌ను కలిగి ఉండటానికి ప్రలోభాలకు గురి కావచ్చు all అన్ని తరువాత, వాటాలను పొందటానికి ఎటువంటి ఖర్చు లేదు.
దీన్ని చూడటానికి మరొక మార్గం: వాటాలను స్వాధీనం చేసుకున్న నిర్ణయం ఒక కంపెనీ స్టాక్‌ను ఆ రోజు ధర వద్ద కొనుగోలు చేయాలనే నిర్ణయం. షేర్లు ఎంతో మెచ్చుకున్నట్లయితే, ఇది మార్కెట్ పైభాగంలో కొనుగోలు చేయడం మరియు షేర్లు అభినందిస్తూనే ఉంటాయని ఆశించడం వంటిది.
RSU లు పరిహారంలో ఒక భాగమని గుర్తుంచుకోండి.
వైవిధ్యభరితమైన ప్రయత్నాలు
కేటాయింపు గురించి కఠినమైన మరియు వేగవంతమైన నియమాలు లేవు, కానీ చాలా మంది ఆర్థిక సలహాదారులు మీ పోర్ట్‌ఫోలియోలో 10% కంటే ఎక్కువ కంపెనీ స్టాక్‌లో ఉంచకుండా జాగ్రత్తపడుతున్నారు. ఏదైనా సాంద్రీకృత స్టాక్ హోల్డింగ్ ప్రమాదకరమే, కానీ ఇది మీ స్వంత కంపెనీ స్టాక్ అయినప్పుడు, కంపెనీ కష్ట సమయాల్లో పడితే మీరు ఎలివేటెడ్ రిస్క్‌ను నడుపుతారు.
ఒక ఉద్యోగి సంస్థతో తమ ఉద్యోగాన్ని కోల్పోతే, అది RSU ల నుండి స్టాక్ విలువ మరియు ఇతర వాటాలు గణనీయమైన విలువను కోల్పోవడం వల్ల కావచ్చు. సంయుక్తంగా, ఇది గట్టి ఆర్థిక హిట్ కావచ్చు.
వారి పరిహారంలో కొంత భాగాన్ని ఆర్‌ఎస్‌యులుగా స్వీకరించే ఖాతాదారులతో కలిసి పనిచేసే ఆర్థిక సలహాదారులు తమ ఖాతాదారులకు స్టాక్ యొక్క ఉత్తమ ఉపయోగం గురించి సలహా ఇవ్వాలి. ఆర్‌ఎస్‌యూలను నగదు బోనస్‌గా భావించడం తెలివైన పని; కంపెనీ స్టాక్‌ను "కొనడం" లేదా వైవిధ్యపరచడానికి మరెక్కడైనా పెట్టుబడి పెట్టడం అనేది నిర్ణయం.
పరిగణించవలసిన ఇతర విషయాలు
మీ క్లయింట్ తన RSU లలో కొన్ని లేదా అన్నింటిని ఇవ్వడానికి ముందు పోటీదారుడితో ఉద్యోగ ఆఫర్ అందుకుంటే ఏమి జరుగుతుంది? కోల్పోయిన RSU లపై విలువను ఉంచడానికి మీరు ఆ క్లయింట్‌కు సహాయపడవచ్చు, ఆపై క్లయింట్ మరియు సంభావ్య యజమాని మధ్య పరిహార చర్చలలో భాగంగా ఉపయోగించవచ్చు.
గణనీయమైన పెట్టుబడి పెట్టని RSU లు ఉంటే, మీ క్లయింట్ తన ప్రస్తుత యజమానితో వారు తమకు అప్పగించే వరకు ఉండటానికి కూడా ఇష్టపడవచ్చు.
సంస్థతో మీ క్లయింట్ యొక్క ఉద్యోగం అసంకల్పితంగా ఆపివేయబడితే, అన్నిటిలోనూ, పెట్టుబడి పెట్టని RSU లు ఏవైనా జప్తు చేయబడతాయి. ఏదేమైనా, సంస్థకు ఉపాధి ఒప్పందం లేదా RSU ల చికిత్సను పేర్కొనే ఇతర ఏర్పాట్లు ఉండవచ్చు. ఇది మీ క్లయింట్‌ను వ్రేలాడుదీసిన మరొక ముఖ్య విషయం.
పదవీ విరమణ సమయంలో, ఏదైనా స్వదేశీ RSU లు మీ ఇష్టానుసారం చేయవలసినవి. మీరు పెట్టుబడి పెట్టని RSU లను కలిగి ఉంటే, అది ప్రణాళిక మరియు సంస్థ యొక్క విధానాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. మీరు గణనీయమైన విలువతో RSU లను కోల్పోవటానికి నిలబడితే, RSU ల చొక్కా వరకు మీరు పనిని కొనసాగించడానికి ఇది చెల్లించవచ్చు.
మరణం లేదా వైకల్యం
మరణం లేదా వైకల్యం విషయంలో RSU లకు ఏమి జరుగుతుందో చాలా కంపెనీ ప్రణాళికలు భిన్నంగా ఉంటాయి. వైకల్యం సంభవించినప్పుడు ఇతర ప్రయోజనాలు మరియు పరిహారం యొక్క చికిత్స RSU లకు మరియు ఇతర స్టాక్ ఆధారిత పరిహారాలకు వర్తిస్తుందని అనుకోకండి.
ప్రణాళిక అవకాశాలు
RSU లు మరియు ఇతర స్టాక్-ఆధారిత పరిహారం మీ క్లయింట్ యొక్క మొత్తం పరిహార ప్యాకేజీకి అదనంగా ఉంటుంది మరియు అతనికి లేదా ఆమెకు గణనీయమైన సంపదను నిర్మించడానికి ఒక మార్గం కావచ్చు.
ఒక నిర్దిష్ట సంవత్సరంలో క్లయింట్ గణనీయమైన మొత్తంలో వాటాలను పొందటానికి సిద్ధంగా ఉంటే, పన్ను ప్రభావాన్ని తగ్గించడానికి సలహాదారు తన ఇతర ఆదాయాన్ని వీలైనంత తక్కువగా ఉంచడానికి సహాయం చేయవచ్చు. సలహాదారుడు ముందు లేదా భవిష్యత్ సంవత్సరాల నుండి ఏవైనా తగ్గింపులను వెస్టింగ్ సంవత్సరానికి ముద్ద చేయమని సూచించవచ్చు.
అంతేకాకుండా, అందుకున్న స్టాక్ షేర్లను ఉత్తమంగా ఉపయోగించుకోవాలని ఆర్థిక సలహాదారు క్లయింట్‌కు సలహా ఇవ్వాలి. అదనపు స్టాక్ ఒకరి పోర్ట్‌ఫోలియోలో కంపెనీ స్టాక్ శాతాన్ని అధిక స్థాయికి తీసుకువస్తే, వాటాలను విక్రయించడానికి మరియు అతని ఆస్తులను వైవిధ్యపరచమని క్లయింట్‌ను కోరడం తార్కికం.
బాటమ్ లైన్
క్లయింట్ యొక్క మొత్తం పరిహార ప్యాకేజీలో RSU లు ఒక ముఖ్యమైన భాగం. బోనస్ చెల్లింపును తప్పనిసరిగా ఎలా నిర్వహించాలో ఆర్థిక సలహాదారు చాలా అవసరమైన సలహాలను అందించగలడు.
