మిలియన్ల మంది అమెరికన్లకు, స్వీయ-దర్శకత్వం, సాంప్రదాయ మరియు రోత్ IRA లు అందించే స్వేచ్ఛ చాలా ఆకర్షణీయంగా ఉంటుంది. ఈ ఖాతాలు సాధారణంగా 401 (కె) లేదా 403 (బి) ప్రణాళికలు వంటి యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పథకాలలో అందించే పెట్టుబడుల యొక్క ఇరుకైన ఎంపికకు పరిమితం కాదు. స్టాక్స్, బాండ్స్, మ్యూచువల్ ఫండ్స్, యాన్యుటీస్, యూనిట్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ట్రస్ట్స్ (యుఐటి), ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్స్ (ఇటిఎఫ్) మరియు రియల్ ఎస్టేట్లతో సహా ఐఆర్ఎలో దాదాపు ఏ రకమైన పెట్టుబడి అయినా అనుమతించబడుతుంది.
మ్యూచువల్ ఫండ్స్, యాన్యుటీస్ మరియు కంపెనీ స్టాక్ వివిధ కారణాల వల్ల ఈ ప్లాన్‌లలో ఉపయోగించే మూడు ప్రాధమిక వాహనాలు అయినప్పటికీ, అర్హత కలిగిన ప్రణాళికలు కూడా దాదాపు ఏ రకమైన భద్రతను కలిగి ఉండటానికి అనుమతించబడతాయి. కానీ పదవీ విరమణ ఖాతాలలో పెట్టుబడుల రకానికి కొన్ని పరిమితులు ఉన్నాయి.
నిషేధించబడిన పెట్టుబడులు
IRA లేదా అర్హత కలిగిన ప్రణాళికలో ఉంచలేని పెట్టుబడి వాహనాల జాబితా ఈ ఖాతాలతో చేయలేని నిషేధిత లావాదేవీల జాబితాతో గందరగోళంగా ఉండకూడదు, అంటే మీకు IRA నుండి డబ్బు ఇవ్వడం వంటివి. IRA లు మరియు ఇతర పదవీ విరమణ పథకాలలో ఉపయోగించగల పెట్టుబడుల గురించి అడిగినప్పుడు, చాలా మంది బోధకులు మరియు పదవీ విరమణ పథకాల నిపుణులు అనుమతించని వాహనాలను జాబితా చేసి, ఆపై సూర్యుని క్రింద మిగతావన్నీ అనుమతించబడతాయని హెచ్చరిస్తారు.
IRS ప్రచురణ 590A ప్రకారం IRA లు మరియు ఇతర పదవీ విరమణ పథకాలలో ఉపయోగించలేని ఐదు పెట్టుబడులు ఇక్కడ ఉన్నాయి.
జీవిత భీమా
సాధారణ నియమం ప్రకారం, ఏ రకమైన జీవిత బీమా ఒప్పందానికి IRA లేదా అర్హత కలిగిన ప్రణాళికగా పేరు పెట్టబడదు లేదా అలాంటి ఖాతా లేదా ప్రణాళికలో ఉంచబడదు. IRA లు, SEP మరియు SIMPLE ప్రణాళికల కోసం మొత్తం జీవితం, సార్వత్రిక, పదం మరియు వేరియబుల్ పాలసీలు ఇందులో ఉన్నాయి. అర్హతగల ప్రణాళికలు ఈ నియమానికి ఒక మినహాయింపును కలిగి ఉంటాయి, దీనిని యాదృచ్ఛిక ప్రయోజన నియమం అని పిలుస్తారు. ఇచ్చిన ప్రణాళికలో పాల్గొనేవారికి తక్కువ మొత్తంలో జీవిత బీమాను కొనుగోలు చేయడానికి అర్హత గల ప్రణాళికలు అనుమతించబడాలని ఈ నియమం నిర్దేశిస్తుంది. ఏదేమైనా, ప్రణాళిక యొక్క ప్రాధమిక ఉద్దేశ్యం పదవీ విరమణ ప్రయోజనాలను అందించడం కాబట్టి, ప్రణాళిక బ్యాలెన్స్‌తో పోలిస్తే మరణ ప్రయోజనం మొత్తం "యాదృచ్ఛికం" గా అర్హత పొందాలి.
ఈ మొత్తాన్ని నిర్ణయించడానికి IRS ఉపయోగించే పరీక్ష రకం ప్రణాళికలో కొనుగోలు చేసిన బీమా రకాన్ని బట్టి ఉంటుంది. మొత్తం జీవిత బీమాను కొనుగోలు చేసే నిర్వచించిన సహకార ప్రణాళికలు తప్పనిసరిగా 50% పరీక్షకు అనుగుణంగా ఉండాలి, ఇది ప్రతి ఉద్యోగి ఖాతాకు ప్రతి ఉద్యోగి యొక్క ప్రణాళికలో కొనుగోలు చేసిన ప్రీమియం మొత్తం యజమాని యొక్క మొత్తం సహకారం (అదనంగా ఏదైనా ప్రణాళికను కోల్పోవడం) 50% మించరాదని నిర్దేశిస్తుంది. పదం మరియు సార్వత్రిక విధానాల కోసం, పరిమితి యజమాని రచనలలో 25%, మరియు ఓటములు.
ఉత్పన్న స్థానాల రకాలు
నగ్న కాల్ రాయడం లేదా నిష్పత్తి స్ప్రెడ్‌లు వంటి అపరిమిత లేదా నిర్వచించబడని రిస్క్ ఉన్న ఏ రకమైన ఉత్పన్న వాణిజ్యం అయినా IRS నిషేధించబడింది. ఏదేమైనా, చాలా మంది ఐఆర్ఎ సంరక్షకులు కవర్ కాల్ రాయడం మినహా, వారి ఖాతాల్లో ఎలాంటి ఉత్పన్న వాణిజ్యాన్ని ఉపయోగించడాన్ని నిషేధిస్తారు. దీనికి కారణం IRA లు పదవీ విరమణ భద్రతను అందించడానికి రూపొందించబడ్డాయి, కాబట్టి ఉత్పన్నాలు వంటి ula హాజనిత పరికరాల వాడకం తరచుగా అనుమతించబడదు. వారి IRA లలో ఫ్యూచర్స్ లేదా ఆప్షన్స్ కాంట్రాక్టులను వర్తకం చేయాలనుకునే వారు హెడ్జ్ ఫండ్స్ లేదా చమురు మరియు గ్యాస్ లీజులు వంటి ఇతర రకాల ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను ఉపయోగించడానికి అనుమతించే మరింత ఉదార సంరక్షకులను చూడాలి. కానీ ప్రధాన బ్యాంక్, బ్రోకరేజ్ మరియు భీమా-ప్రాయోజిత IRA ల యొక్క చాలా మంది సంరక్షకులు దీనిని చేయరు.
యాంటిక / సేకరించదగినవి
ఒక గ్యారేజ్ అమ్మకం వద్ద వేలాది డాలర్ల విలువైన సేకరించదగిన లేదా పురాతనమైన వస్తువులను కనుగొన్న IRA యజమాని ఈ ఆస్తిని IRA లేదా ఇతర పదవీ విరమణ పధకాలలో అమ్మడం ద్వారా పొందే లాభంపై పన్నును రక్షించలేరు. స్టాంపులు, ఫర్నిచర్, పింగాణీ, పురాతన వెండి సామాగ్రి, బేస్ బాల్ కార్డులు, కామిక్స్, కళాకృతులు, రత్నాలు మరియు ఆభరణాలు, చక్కటి వైన్, ఎలక్ట్రిక్ రైళ్లు మరియు ఇతర బొమ్మలు ఈ ఖాతాల్లో ఎట్టి పరిస్థితుల్లో ఉంచబడవు.
"కళాకృతులు IRA ల నుండి మినహాయించబడ్డాయి, ఎందుకంటే 1970 ల ప్రారంభంలో నాజీ శకం నుండి దొంగిలించబడిన కొన్ని కళలు కనుగొనబడ్డాయి. ఖాతాలో ఉన్న ఆస్తులకు IRA అందించే రక్షణ కారణంగా, ప్రభుత్వం ఆశ్రయం పొందగల వాహనాన్ని అందించడానికి ఇష్టపడలేదు మాస్లోని లెక్సింగ్టన్లోని ఇన్నోవేటివ్ అడ్వైజరీ గ్రూప్‌లో సంపద నిర్వాహకుడు కిర్క్ చిషోల్మ్ మాట్లాడుతూ, తిరిగి పొందకుండా కళాకృతిని దొంగిలించారు.
వ్యక్తిగత ఉపయోగం కోసం రియల్ ఎస్టేట్
చాలామంది నమ్ముతున్న దానికి విరుద్ధంగా, రియల్ ఎస్టేట్ను నేరుగా IRA లోపల ఉంచడం సాధ్యపడుతుంది. ఏదేమైనా, IRA యజమాని అద్దె ఆదాయాన్ని పొందడం లేదా ఆస్తిలో నివసించడం వంటి ఏ కోణంలోనైనా ఆస్తి నుండి నేరుగా ప్రయోజనం పొందలేరు. అందువల్ల ఒకరి ఇంటిని ఐఆర్ఎ లేదా రిటైర్మెంట్ ప్లాన్ డబ్బుతో కొనడం సాధ్యం కాదు.
"మీ వ్యక్తిగత పేరులో పెట్టుబడులు లేనంత కాలం రియల్ ఎస్టేట్ను IRA లో ఉంచవచ్చు; రియల్ ఎస్టేట్ ఖర్చులు మరియు ఆదాయాన్ని మీ ఐఆర్ఎలో చెల్లించాలి మరియు జమ చేయాలి; ఇది మీ ప్రాధమిక నివాసం లేదా మరే ఇతర విహార గృహాన్ని కొనుగోలు చేయదు (ఒక పరోక్ష ప్రయోజనం); ఇది ఇప్పటికే మీ లేదా అనర్హమైన వ్యక్తి యాజమాన్యంలోని ఆస్తిని కొనుగోలు చేయదు లేదా అమ్మదు, ఉదాహరణకు, మీ జీవిత భాగస్వామి, పిల్లలు లేదా వారి జీవిత భాగస్వాములు, తల్లిదండ్రులు, తాతలు, మరియు ముత్తాతలు, మనవరాళ్ళు మరియు మునుమనవళ్లను " కార్లోస్ డయాస్ జూనియర్, వెల్త్ మేనేజర్, ఎక్సెల్ టాక్స్ & వెల్త్ గ్రూప్, లేక్ మేరీ, ఫ్లా.
చాలా మంది IRA సంరక్షకులు రియల్ ఎస్టేట్ లేదా చమురు మరియు గ్యాస్ ఆసక్తుల యొక్క ప్రత్యక్ష యాజమాన్యాన్ని సులభతరం చేయలేరు మరియు తరచూ సాధారణ పరిపాలన కంటే ఎక్కువ వార్షిక పరిపాలన రుసుమును వసూలు చేస్తారు.
చాలా (కాని అన్నీ కాదు) నాణేలు
అన్ని ఇతర రకాల సేకరణల మాదిరిగానే, బంగారం లేదా ఇతర విలువైన లోహంతో చేసిన చాలా నాణేలు అనుమతించబడవు, అనేక మినహాయింపులతో. కొన్ని అనుమతించిన నాణేలు:
- అమెరికన్ ఈగిల్ నాణేలు (ప్రూఫ్ మరియు నాన్ ప్రూఫ్) అమెరికన్ గోల్డ్ బఫెలో నాణేలు (ప్రూఫ్ కానివి) అమెరికన్ సిల్వర్ ఈగిల్ (ప్రూఫ్ మరియు నాన్ ప్రూఫ్) ఆస్ట్రియన్ గోల్డ్ ఫిల్హార్మోనిక్స్ నాణేలు కెనడియన్ మాపుల్ లీఫ్ నాణేలు
ఒక IRA లోపల ఉంచడానికి అనుమతించబడటానికి, నాణేలు వాటి ఖనిజ పదార్ధాలలో చాలా స్వచ్ఛంగా ఉండాలి మరియు కలెక్టర్ నాణెం వలె చూడకూడదు. క్రుగర్రాండ్స్ మరియు పాత డబుల్ ఈగిల్ బంగారు నాణేలు ఈ ప్రమాణానికి అనుగుణంగా లేనందున అనుమతించబడవు. సేకరణ విలువ కంటే ఎక్కువ వాస్తవ కరెన్సీ విలువను ఐఆర్ఎస్ నిర్ణయించే బంగారు నాణేలు అనుమతించబడవచ్చు.
బాటమ్ లైన్
IRA లు మరియు ఇతర పదవీ విరమణ పథకాలలో ఉంచలేని పెట్టుబడుల జాబితా ఉపయోగించగల వాహనాల విస్తారమైన కలగలుపుతో పోలిస్తే చాలా తక్కువ. అయితే, కొన్ని సందర్భాల్లో ఈ ఖాతాలలో ఏమి ఉంచలేదో తెలుసుకోవడం ఉపయోగపడుతుంది.
IRA లు లేదా ఇతర పదవీ విరమణ పథకాలలో అనుమతించలేని పెట్టుబడులపై మరింత సమాచారం కోసం, మీ పదవీ విరమణ లేదా ఆర్థిక సలహాదారుని సంప్రదించండి.
