మీ IRA పంపిణీపై పన్నులు అధికంగా చెల్లించడం గురించి ఆందోళన చెందుతున్నారా? ఇది చెల్లుబాటు అయ్యే ఆందోళన, కానీ మీకు సరైన సమాచారం ఉంటే పరిష్కరించవచ్చు. మొదట, మీరు ఏ విధమైన రచనలు - ప్రీ- లేదా పోస్ట్-టాక్స్ - మరియు ఏ రకమైన ఖాతాకు తెలుసుకోవాలి. మంచి రికార్డులు ఉంచడం కీలకం.
సాంప్రదాయిక IRA కు విరాళాలు పన్ను మినహాయించబడాలి, కాని ఇది అందరికీ నిజం కాదు. మీరు 401 (కె) వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకంలో పాల్గొన్నప్పుడు మరియు మీ ఫైలింగ్ స్థితి కోసం ఏటా నిర్ణయించిన పరిమితికి మించి ఆదాయాన్ని కలిగి ఉన్నప్పుడు, మీ సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎకు మీరు చేసే విరాళాలు ఇకపై తగ్గించబడవు.
వాస్తవానికి, రోత్ ఐఆర్ఎకు రచనలు ఎల్లప్పుడూ పన్ను అనంతర ఆదాయంతో చేయబడతాయి, మీరు వాటిని తయారు చేయడానికి అర్హత కలిగి ఉంటే, మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి పంపిణీలు ఎల్లప్పుడూ పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. దురదృష్టవశాత్తు, మీరు కొన్ని ఆదాయ స్థాయిలకు మించి ఉంటే, మీకు రోత్ ఉండకూడదు.
IRA రచనలు అసంపూర్తిగా ఉన్నప్పటికీ, వాటిని చేయడానికి ఇంకా మంచి కారణాలు ఉన్నాయి: అవి మీ పదవీ విరమణ పొదుపులను పెంచుతాయి మరియు ఈ రచనలపై ఆదాయాలు పన్ను-వాయిదా వేయబడతాయి..
కీ టేకావేస్
- ఒక IRA కి ఎక్కువ రచనలు ప్రీ-టాక్స్ డబ్బుతో చేయబడతాయి, అనగా అవి పంపిణీ చేయబడే వరకు లేదా రోత్ IRA గా మార్చబడే వరకు నిధులు పన్ను చేయబడవు. ఒక IRA కి పన్ను తరువాత, అయితే, పంపిణీ లేదా మార్పిడిపై పన్నుకు లోబడి ఉండదు రోత్ ఐఆర్ఎకు, ఆ పన్ను ఇప్పటికే చెల్లించబడింది. పంపిణీని తీసుకునేటప్పుడు లేదా మార్పిడి చేసేటప్పుడు, ఇది పన్ను తర్వాత డబ్బుతో జరుగుతోందని మీరు నియమించలేరు. బదులుగా, మీరు పన్ను తర్వాత డబ్బు యొక్క శాతాన్ని అన్నిటిలోనూ గుర్తించాలి మీ IRA ఖాతాలలో మరియు ఆ శాతాన్ని పంపిణీకి వర్తింపజేయండి, కాబట్టి దానిలో ఎంత పన్నుకు లోబడి ఉంటుందో మీకు తెలుసు.
సాంప్రదాయ IRA లు మరియు పన్నులు
మీరు ఒక IRA కి పన్ను మినహాయించదగిన రచనలు చేసినప్పుడు, మీరు వాటిని పంపిణీగా తీసుకునే వరకు లేదా వాటిని రోత్ IRA గా మార్చే వరకు మీ ఖాతాలోని నిధులకు పన్ను విధించబడదు. ఏదేమైనా, మీ IRA కొంతవరకు నిర్మించలేని రచనలతో నిర్మించబడితే, ఆ డబ్బు పంపిణీ చేయబడినప్పుడు లేదా మార్చబడినప్పుడు మీరు ఇప్పటికే పన్ను విధించినందున దానిపై పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
మీరు పంపిణీ చేసిన లేదా మార్చబడిన నిధులు మీ ఖాతాల్లోని అసంపూర్తిగా ఉన్న డబ్బు నుండి వచ్చాయని మీరు చెప్పగలరని మీరు అనుకోవచ్చు, కాని అలా చేయడానికి చట్టం మిమ్మల్ని అనుమతించదు. బదులుగా, మీరు మీ ఖాతాల్లోని నాన్టాక్సబుల్ ఫండ్ల శాతాన్ని లెక్కించాలి మరియు పంపిణీ లేదా మార్పిడి మొత్తానికి వర్తింపజేయాలి. మీరు పంపిణీని తీసుకుంటున్న ఐఆర్ఎలో అసంఖ్యాక రచనలు మాత్రమే ఉన్నప్పటికీ మీరు దీన్ని చేయాలి. పన్ను తర్వాత మీ ఐఆర్ఎకు మీరు సహకరించిన వాటికి మంచి రికార్డులు ఉంచడం దీనికి అవసరం.
మీరు అసంఖ్యాక IRA సహకారం చేసినప్పుడు, దాన్ని ఫారం 8606, నాన్డెక్టిబుల్ IRA లలో నివేదించండి . ప్రస్తుత సంవత్సరానికి మీరు చేసే ఏవైనా అసంఖ్యాక సహకారాన్ని నమోదు చేసి, దానికి జోడించండి మీ సాంప్రదాయ IRA లలో మొత్తం ఆధారాన్ని పొందడానికి మునుపటి సంవత్సరాల్లో (పంపిణీలకు మైనస్ సర్దుబాట్లు) మీ అసంఖ్యాక రచనలు. పంపిణీ మరియు మార్పిడులపై పన్నును గుర్తించడానికి ఈ సమాచారం మీకు సహాయపడుతుంది. ఫారం 8606 యొక్క కాపీలను నిలుపుకున్నారని నిర్ధారించుకోండి, కాబట్టి మీకు భవిష్యత్తు కోసం ఖర్చు ఆధారిత సమాచారం ఉంటుంది. మీ IRA సంరక్షకుడు లేదా ధర్మకర్త మీ కోసం ఈ సమాచారాన్ని ట్రాక్ చేస్తారని అనుకోకండి.
సంవత్సరానికి మీ పన్ను తరువాత ఐఆర్ఎ రచనలన్నింటినీ కొనసాగించాలని నిర్ధారించుకోండి.
మీ పన్నును ఎలా గుర్తించాలి
మీరు రెండు రకాల సాంప్రదాయ IRA లను కలిగి ఉన్నప్పుడు (పన్ను మినహాయించదగిన రచనలు మరియు పన్ను తర్వాత ఉన్నవారు), మీ పంపిణీ లేదా మార్పిడి ఎంత పన్ను విధించబడుతుందో తెలుసుకోవడం సంక్లిష్టమైన ప్రక్రియ. కింది వివరణ మిమ్మల్ని గందరగోళానికి గురిచేస్తే, అకౌంటెంట్ లేదా మరొక అనుభవజ్ఞుడైన పన్ను తయారీదారుడి సహాయం పొందడం విలువ.
పైన పేర్కొన్నట్లుగా, మీ సాంప్రదాయ IRA పంపిణీలు లేదా మార్పిడులు మీ పన్ను తరువాత వచ్చిన రచనల నుండి మాత్రమే వస్తున్నాయని మీరు నియమించలేరు. బదులుగా, మీ అన్ని ఖాతాల మొత్తం బ్యాలెన్స్‌లో లెక్కించలేని రచనలు ఎంత శాతం ఉన్నాయో మీరు గుర్తించాలి. సంవత్సరం చివరినాటికి మీ అన్ని IRA ఖాతాల (SEP IRA లు మరియు SIMPLE IRA లతో సహా) విలువ ద్వారా మీ అసంపూర్తిగా ఉన్న మొత్తాల మొత్తాన్ని విభజించండి. ఆ విలువలో మీరు చేస్తున్న పంపిణీ లేదా మార్పిడిని అలాగే సంవత్సరంలో మీరు చేసిన ఇతరులను చేర్చాలని నిర్ధారించుకోండి.
ఉదాహరణకు, మీరు మీ అన్ని IRA లకు సంవత్సరాల్లో పన్ను తర్వాత డబ్బులో $ 10, 000 అందించినట్లయితే మరియు మీ అన్ని ఖాతాల్లోని బ్యాలెన్స్ మరియు మీరు తీసుకుంటున్న పంపిణీ $ 100, 000 ($ 90, 000 ఖాతా బ్యాలెన్స్ మరియు $ 10, 000 పంపిణీ), మీ శాతం 10% ($ 10, 000 ను $ 100, 00 తో విభజించారు). ఈ శాతం IRA పంపిణీలో పన్ను రహిత శాతం. పన్ను రహిత ($ 1, 000) ఏమిటో నిర్ణయించడానికి సంవత్సరానికి ($ 10, 000) పంపిణీని ఈ శాతం ద్వారా గుణించండి; బ్యాలెన్స్ (, 000 9, 000) పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది.
కేస్ ఆఫ్ ఎ లాస్ లో
మీరు $ 10, 000 యొక్క IRA కు పన్ను తర్వాత రచనలు చేశారని చెప్పండి (మినహాయించదగిన రచనలు ఉండవని అనుకోండి), మరియు ఖాతా ఇప్పుడు, 000 4, 000 విలువైనది. మీరు నిధులను పూర్తిగా పంపిణీ చేస్తే, మీకు, 000 6, 000 నష్టం ఉంటుంది. ఫారం 1040 యొక్క షెడ్యూల్ A పై ఈ నష్టాన్ని ఇతర ఐటెమైజ్డ్ మినహాయింపుగా తీసుకుంటారు (నష్టం నుండి ఏదైనా పన్ను ప్రయోజనం పొందడానికి మీరు తప్పక ఐటెమ్ చేయాలి).
నిర్ధారించారు
అసంకల్పిత IRA రచనలు చేయడానికి కొన్ని మంచి కారణాలు ఉన్నాయి, కానీ అలా చేయడం మీ పన్ను జీవితాన్ని క్లిష్టతరం చేస్తుంది. రికార్డులు ఉంచాలని నిర్ధారించుకోండి, కాబట్టి మీరు పంపిణీలు తీసుకున్నప్పుడు లేదా రోత్ IRA మార్పిడులు చేసినప్పుడు ఈ రచనలపై మీరు పన్ను చెల్లించరు. మరియు గణిత మీ బలమైన సూట్ కాకపోతే, మీరు చెల్లించాల్సిన పనిని పన్ను నిపుణులు కలిగి ఉండటాన్ని పరిగణించండి.
