ఉద్యోగుల స్టాక్ ఎంపికల నుండి ఎక్కువ ప్రయోజనం పొందండి

సంవత్సరాలుగా, ఉద్యోగుల స్టాక్ ఎంపికలు ఉన్నత-స్థాయి ఉద్యోగులను నియమించడానికి మరియు ఒక సంస్థలో యాజమాన్య భావాన్ని ఇవ్వడానికి సాధారణ మార్గంగా మారాయి. నేషనల్ సెంటర్ ఫర్ ఎంప్లాయీ యాజమాన్యం ప్రకారం, 1980 ల చివరి నుండి ఎంపికలు కలిగి ఉన్న కార్మికుల సంఖ్య తొమ్మిది రెట్లు పెరిగింది.

నిజమే, భవిష్యత్ తేదీలో ముందుగా నిర్ణయించిన ధర వద్ద వాటాలను కొనుగోలు చేసే హక్కును మీకు ఇచ్చే స్టాక్ ఎంపికలు మీ మొత్తం పరిహార ప్యాకేజీలో విలువైన భాగం కావచ్చు. కానీ వాటి నుండి ఎక్కువ ప్రయోజనం పొందడానికి, అవి ఎలా పనిచేస్తాయో మరియు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం వారు ఎలా వ్యవహరిస్తారో అర్థం చేసుకోవాలి.

ఉద్యోగుల స్టాక్ ఎంపికల నుండి ఎక్కువ పొందండి

ప్రాథమికాలను అర్థం చేసుకోవడం

స్టాక్ ఆప్షన్ యొక్క ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మీరు మీ కొనుగోలు చేసేటప్పుడు మార్కెట్ విలువ ఆ మొత్తానికి మించి ఉన్నప్పటికీ, భవిష్యత్తులో నిర్ణీత ధరకు షేర్లను కొనుగోలు చేయగల సామర్థ్యం. మీ ఎంపికలను వ్యాయామం చేయగల మీ సామర్థ్యం ఒక వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది, ఇది ఒక ఉద్యోగి నిర్దిష్ట తేదీలలో కొనుగోలు చేయగల వాటాల సంఖ్యను జాబితా చేస్తుంది.

కీ టేకావేస్

• ప్రతి కంపెనీ వాటిని అందించకపోయినా, ఉద్యోగుల స్టాక్ ఎంపికలు ఒక వ్యక్తి యొక్క మొత్తం పరిహార ప్యాకేజీలో లాభదాయకమైన భాగం కావచ్చు. ఎంపికలు ఉపయోగించినప్పుడు స్టాక్ ధరతో సంబంధం లేకుండా, వర్కర్లు భవిష్యత్ తేదీలో ముందుగా నిర్ణయించిన ధర వద్ద వాటాలను కొనుగోలు చేయవచ్చు. అర్హత లేని స్టాక్ ఎంపికలు (NSO లు) ఉద్యోగులు, సలహాదారులు మరియు కన్సల్టెంట్లకు మంజూరు చేయబడతాయి; ప్రోత్సాహక స్టాక్ ఎంపికలు (ISO లు) ఉద్యోగుల కోసం మాత్రమే. NSO లతో, మీరు ఎంపికలను ఉపయోగించినప్పుడు మీరు సాధారణ ఆదాయపు పన్నులు చెల్లిస్తారు మరియు మీరు వాటాలను విక్రయించినప్పుడు మూలధన లాభ పన్నులు చెల్లిస్తారు. ISO లతో, మీరు వాటాలను విక్రయించినప్పుడు మాత్రమే పన్నులు చెల్లిస్తారు, సాధారణం మీరు మొదట ఎంతకాలం వాటాలను కలిగి ఉన్నారనే దానిపై ఆధారపడి ఆదాయం లేదా మూలధన లాభాలు.

ఒక యజమాని మీకు మంజూరు తేదీన 1, 000 షేర్లను మంజూరు చేయవచ్చు, ఉదాహరణకు, 250 షేర్లు ఒక సంవత్సరం తరువాత. అంటే ప్రారంభంలో మంజూరు చేసిన 1, 000 షేర్లలో 250 వ్యాయామం చేసే హక్కు మీకు ఉంది. సంవత్సరం తరువాత, మరో 250 వాటాలు ఇవ్వబడ్డాయి మరియు మొదలైనవి. వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ గడువు తేదీని కూడా కలిగి ఉంటుంది. ఒప్పందం నిబంధనల ప్రకారం కంపెనీ స్టాక్‌ను కొనుగోలు చేసే హక్కు ఉద్యోగికి లేదు.

ఉద్యోగి వాటాలను కొనుగోలు చేయగల ధరను వ్యాయామ ధర అంటారు. చాలా సందర్భాలలో, ఇది మంజూరు తేదీన స్టాక్ యొక్క మార్కెట్ విలువ. మీరు వేసే సమయానికి స్టాక్ ధర పెరిగితే, మీ ఎంపికను “డబ్బులో” పరిగణిస్తారు, అంటే మీరు వాటాలను ఇప్పుడు విలువైనదానికంటే తక్కువ ధరకు కొనుగోలు చేయవచ్చు.

స్టాక్ ఎంపికల రకాలు

ఉద్యోగి స్టాక్ ఎంపికలలో రెండు ప్రధాన రకాలు ఉన్నాయి-అర్హత లేని స్టాక్ ఎంపికలు (NSO లు) మరియు ప్రోత్సాహక స్టాక్ ఎంపికలు (ISO లు). వాటి మధ్య ఒక తేడా అర్హత. కంపెనీలు ఉద్యోగులు, కన్సల్టెంట్స్ మరియు సలహాదారులకు పూర్వం మంజూరు చేయవచ్చు; అయినప్పటికీ, ఉద్యోగులు మాత్రమే ISO లను పొందగలరు. కానీ అతి పెద్ద వ్యత్యాసం ఏమిటంటే వారు వ్యాయామ తేదీలో పన్ను ప్రయోజనాల కోసం ఎలా వ్యవహరిస్తారు.

NSO విషయంలో, మీరు ఎంపికను ఉపయోగించినప్పుడు మీకు బిల్లు ఉంటుంది. వ్యాయామ ధర మరియు వాటాల సరసమైన మార్కెట్ విలువ మధ్య వ్యత్యాసం ఆ సంవత్సరంలో సాధారణ ఆదాయ పన్నులకు లోబడి ఉంటుంది.

మీకు వ్యాయామం చేసే ధర $ 10 తో మీకు ఎంపికలు ఉన్నాయని చెప్పండి, మీరు వాటిని వ్యాయామం చేసే సమయానికి $ 30 కి పెరిగింది. మీరు ఒక్కో షేరుకు $ 20 చొప్పున ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి.

మీరు తరువాత వాటాలను విక్రయించినప్పుడు, అమ్మకపు ధరలో ఏవైనా పెరుగుదల మరింత అనుకూలమైన మూలధన లాభాల రేటుకు లోబడి ఉంటుంది. రెండు సంవత్సరాల తరువాత మీరు వాటిని విక్రయించినప్పుడు అవి విలువ $ 55 కు పెరిగాయని అనుకుందాం. మీరు దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల రేటును ఒక్కో షేరుకు $ 25 చొప్పున చెల్లించాలి (అయినప్పటికీ మీరు వాటిని కొనుగోలు చేసిన ఒక సంవత్సరంలోపు విక్రయించినట్లయితే మీరు అధిక స్వల్పకాలిక రేటును చెల్లించాలి).

ISO లు సాధారణంగా ఉద్యోగికి మరింత ప్రయోజనకరంగా కనిపిస్తాయి, ఎందుకంటే వ్యాయామ తేదీ పన్ను విధించదగిన సంఘటన కాదు (ఎక్కువ సంపాదించే ఉద్యోగులు ప్రత్యామ్నాయ కనీస పన్ను లేదా AMT, ప్రస్తుత మార్కెట్ ధర మధ్య వ్యత్యాసం ఆధారంగా సర్దుబాటు చేయవలసి ఉంటుంది. మరియు వ్యాయామ ధర).

బదులుగా, మీరు మీ వాటాలను రహదారిపై విక్రయించినప్పుడు మీరు IRS తో స్థిరపడతారు. మీరు ఒక సంవత్సరానికి పైగా స్టాక్‌ను కలిగి ఉంటే, వ్యాయామ ధర మరియు చివరికి అమ్మకపు ధరల మధ్య వ్యత్యాసంపై మీకు దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల పన్ను ఉంటుంది. మునుపటి ఉదాహరణలో మేము అదే ధరలను ఉపయోగిస్తే, మీరు ఒక్కో షేరుకు $ 45 పై మూలధన లాభాల పన్నును చెల్లించాలి (sale 55 అమ్మకపు ధర min 10 వ్యాయామ ధర మైనస్).

ఇష్టపడే పన్ను చికిత్స పొందడానికి, ISO లు మంజూరు చేసిన తేదీ నుండి రెండు సంవత్సరాలు మరియు వ్యాయామ తేదీ నుండి కనీసం ఒక సంవత్సరం పాటు ఉండాలి. లేకపోతే, “అనర్హత వైఖరి” సంభవిస్తుంది మరియు వ్యాయామ తేదీన మంజూరు ధర మరియు మార్కెట్ విలువ మధ్య వ్యత్యాసం సాధారణ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది.

గడువు తేదీని చూసుకోండి

స్టాక్ ఎంపికలు ఎప్పటికీ ఉండవు. సాధారణంగా, ఒక వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ ఒకటి నుండి నాలుగు సంవత్సరాల వరకు ఉంటుంది, అయినప్పటికీ కొంతమంది ఉద్యోగులు 10 సంవత్సరాల వరకు ఉండవచ్చు. మరియు మీరు ఏ కారణం చేతనైనా సంస్థను విడిచిపెడితే, అది తొలగింపు, రాజీనామా లేదా పదవీ విరమణ కారణంగా కావచ్చు, మీరు వాటిని ఉపయోగించడానికి 90 రోజులు మాత్రమే ఉండవచ్చు.

మీరు గడువు ముగిసిన కొన్ని వారాలలోపు ఉంటే మరియు స్టాక్ వ్యాయామ ధర కంటే ఎక్కువగా వర్తకం చేస్తుంటే, అది పని చేయడానికి సమయం. మీరు చేయాలనుకుంటున్న చివరి విషయం ఏమిటంటే, ఎంపికలు గడువు ముగిసి, పనికిరానివిగా ఉండనివ్వండి.

14.2 మిలియన్లు

యునైటెడ్ స్టేట్స్లో ఎంప్లాయీ స్టాక్ ఆప్షన్ ప్లాన్ పార్టిసిపెంట్స్ సంఖ్య, 2016 నాటికి, డేటా అందుబాటులో ఉన్న ఇటీవలి సంవత్సరం, నేషనల్ సెంటర్ ఫర్ ఎంప్లాయీ యాజమాన్యం ప్రకారం.

మీ పోర్ట్‌ఫోలియో వైవిధ్యంగా ఉంచండి

ఉదారమైన స్టాక్ ఆప్షన్ ప్రయోజనం గురించి ఫిర్యాదు చేయడానికి ఖచ్చితంగా ఏమీ లేదు. కానీ దీనికి గణనీయమైన ప్రమాదం ఉంది-మీ సంపదలో ఎక్కువ భాగం ఒకే స్టాక్‌లో ముడిపడి ఉండే అవకాశం ఉంది.

సాధారణ నియమం ప్రకారం, మీ పోర్ట్‌ఫోలియోలో 10% నుండి 15% కంటే ఎక్కువ ఒక నిర్దిష్ట సంస్థతో ముడిపడి ఉండకుండా ఉండాలని మీరు కోరుకుంటారు. సంస్థ కష్ట సమయాల్లో పడితే, మీరు దెబ్బను తగ్గించేంత వైవిధ్యంగా ఉండరు.

మీరు ఆ పరిమితిని దాటితే, మీ గూడు గుడ్డు అదనపు అస్థిరత ప్రమాదం నుండి సురక్షితంగా ఉంచడానికి ప్రతి సంవత్సరం తగినంత స్టాక్ అమ్మడం గురించి మీరు ఆలోచించవచ్చు. మార్కెట్లో హెచ్చుతగ్గులకు కారణం, అమ్మకాన్ని కొన్ని వారాలు లేదా నెలల్లో, ముఖ్యంగా పెద్ద మొత్తాలకు లావాదేవీల శ్రేణిగా విభజించడం గురించి ఆలోచించండి. అప్పుడు మీరు మీ 401 (k) మరియు IRA రచనలను పెంచడానికి ఆ ఆదాయాన్ని ఉపయోగించవచ్చు.

బాటమ్ లైన్

ఉద్యోగుల స్టాక్ ఎంపికలు మీ పరిహార ప్యాకేజీలో విలువైన భాగం కావచ్చు, ప్రత్యేకించి మీరు ఆలస్యంగా పెరుగుతున్న కంపెనీ కోసం పనిచేస్తే. పూర్తి ప్రయోజనాన్ని పొందడానికి, మీ హక్కుల గడువు ముందే మీరు వాటిని వినియోగించుకున్నారని నిర్ధారించుకోండి మరియు మీ నిర్ణయాల యొక్క పన్ను ప్రభావాన్ని అర్థం చేసుకోండి.