పనికిరాని లోన్ అంటే ఏమిటి?
పనికిరాని loan ణం (ఎన్‌పిఎల్) అనేది రుణాలు తీసుకున్న డబ్బు, దానిపై రుణగ్రహీత నిర్ణీత కాలానికి షెడ్యూల్ చెల్లింపులు చేయలేదు. నిర్దిష్ట రుణ నిబంధనలను బట్టి, పనితీరు లేని స్థితి యొక్క ఖచ్చితమైన అంశాలు మారుతూ ఉన్నప్పటికీ, "చెల్లింపు లేదు" అనేది సాధారణంగా అసలు లేదా వడ్డీ యొక్క సున్నా చెల్లింపులుగా నిర్వచించబడుతుంది. పరిశ్రమ మరియు రుణ రకాన్ని బట్టి పేర్కొన్న వ్యవధి కూడా మారుతుంది. అయితే, సాధారణంగా, కాలం 90 రోజులు లేదా 180 రోజులు.
పనికిరాని లోన్
పనికిరాని లోన్ ఎలా పనిచేస్తుంది
పనికిరాని loan ణం (ఎన్‌పిఎల్) అప్రమేయంగా లేదా డిఫాల్ట్‌కు దగ్గరగా పరిగణించబడుతుంది. రుణం పనిచేయకపోయినా, రుణగ్రహీత దాన్ని పూర్తిగా తిరిగి చెల్లించే అసమానత గణనీయంగా తక్కువగా ఉంటుంది. రుణగ్రహీత ఎన్‌పిఎల్‌లో మళ్లీ చెల్లింపులను తిరిగి ప్రారంభిస్తే, అది తప్పిపోయిన అన్ని చెల్లింపులపై రుణగ్రహీత పట్టుకోకపోయినా, అది తిరిగి ఇచ్చే రుణంగా మారుతుంది.
బ్యాంకింగ్‌లో, రుణగ్రహీత 90 రోజుల్లోపు వడ్డీ లేదా ప్రిన్సిపాల్ యొక్క సున్నా చెల్లింపులు చేసినట్లయితే లేదా 90 రోజుల గడువు ముగిసినట్లయితే వాణిజ్య రుణాలు పనికిరానివిగా పరిగణించబడతాయి. వినియోగదారు loan ణం కోసం, 180 రోజుల గత గడువు దానిని ఎన్‌పిఎల్‌గా వర్గీకరిస్తుంది.
కీ టేకావేస్
- పనికిరాని loan ణం (ఎన్‌పిఎల్) అనేది రుణగ్రహీత కొంతకాలంగా ప్రిన్సిపాల్ లేదా వడ్డీకి ఎటువంటి షెడ్యూల్ చెల్లింపులు చేయలేదు. బ్యాంకింగ్‌లో, రుణగ్రహీత 90 రోజులు గడుస్తున్నట్లయితే వాణిజ్య రుణాలు పనికిరానివిగా పరిగణించబడతాయి. అంతర్జాతీయ ద్రవ్య నిధి పరిగణించింది భవిష్యత్ చెల్లింపుల చుట్టూ అధిక అనిశ్చితి ఉంటే, పనికిరాని కారణంగా 90 రోజుల కన్నా తక్కువ ఉన్న రుణాలు.
పనికిరాని రుణాల రకాలు
ఒక debt ణం అనేక విధాలుగా "పనికిరాని loan ణం" స్థితిని సాధించగలదు. NPL లకు ఉదాహరణలు:
- ఒక ఒప్పందం లేదా అసలు ఒప్పందానికి సవరణ కారణంగా 90 రోజుల విలువైన వడ్డీ పెట్టుబడి పెట్టబడింది, రీఫైనాన్స్ చేయబడింది లేదా ఆలస్యం చేయబడింది. రుణాలు 90 రోజుల కన్నా తక్కువ ఆలస్యం, కానీ రుణదాత ఇకపై రుణగ్రహీతను నమ్మడు భవిష్యత్తులో చెల్లింపులు చేస్తుంది. ఒక రుణం, దీనిలో ప్రధాన తిరిగి చెల్లించే మెచ్యూరిటీ తేదీ సంభవించింది, కాని loan ణం యొక్క కొంత భాగం మిగిలి ఉంది.
పనికిరాని రుణాల అధికారిక నిర్వచనాలు
పనికిరాని రుణాలను నిర్ణయించడానికి అనేక అంతర్జాతీయ ఆర్థిక అధికారులు నిర్దిష్ట మార్గదర్శకాలను అందిస్తున్నారు.
యూరోపియన్ సెంట్రల్ బ్యాంక్
యూరోపియన్ సెంట్రల్ బ్యాంక్ (ఇసిబి) కు యూరో ఏరియా సెంట్రల్ బ్యాంకుల అంతటా రిస్క్ ఎక్స్‌పోజర్‌లను అంచనా వేయడానికి ఆస్తి మరియు నిర్వచనం పోలిక అవసరం. పాల్గొనే బ్యాంకులపై ఒత్తిడి పరీక్షలు చేసినప్పుడు ఎన్‌పిఎల్ వర్గీకరణకు కారణమయ్యే బహుళ ప్రమాణాలను ECB నిర్దేశిస్తుంది.
2014 లో, ECB సమగ్ర అంచనా వేసింది మరియు రుణాలు అవి పనికిరానివిగా నిర్వచించడానికి ప్రమాణాలను అభివృద్ధి చేశాయి:
- US GAAP మరియు ఇంటర్నేషనల్ ఫైనాన్షియల్ రిపోర్టింగ్ స్టాండర్డ్స్ (IFRS) బ్యాంకుల అకౌంటింగ్ ప్రత్యేకతలకు సంబంధించి అవి డిఫాల్ట్ కాకపోయినా లేదా బలహీనపడకపోయినా, క్యాపిటల్ అవసరాల రెగ్యులేషన్ ప్రకారం డిఫాల్ట్గా
2018 లో జారీ చేసిన ఒక అనుబంధం, రుణదాతలు పనికిరాని రుణాలను కవర్ చేయడానికి నిధులను కేటాయించాల్సిన కాలపరిమితిని పేర్కొంది: రెండు నుండి ఏడు సంవత్సరాలు, రుణం సురక్షితం కాదా అనే దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. 2019 నాటికి, యూరోజోన్ రుణదాతలు ఇప్పటికీ వారి పుస్తకాలపై సుమారు 90 990 బిలియన్ల విలువైన పనికిరాని రుణాలను కలిగి ఉన్నారు.
పనికిరాని loan ణం (ఎన్‌పిఎల్) అంటే, ఏ కారణం చేతనైనా వడ్డీ లేదా ప్రిన్సిపాల్ చెల్లింపులు నిర్ణీత రోజుల వరకు చేయబడలేదు.
అంతర్జాతీయ మనీ ఫండ్
అంతర్జాతీయ ద్రవ్య నిధి (IMF) కూడా పనికిరాని రుణ వర్గీకరణకు బహుళ ప్రమాణాలను నిర్దేశిస్తుంది.
2005 లో, IMF పనికిరాని రుణాలను రుణాలుగా నిర్వచించింది:
- రుణగ్రహీతలు కనీసం 90 రోజులలో లేదా అంతకంటే ఎక్కువ కాలంలో వడ్డీ మరియు / లేదా ప్రధాన చెల్లింపులను చెల్లించలేదు. 90 రోజులు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ సమానమైన ఇంటరెస్ట్ చెల్లింపులు క్యాపిటలైజ్ చేయబడ్డాయి, రీఫైనాన్స్ చేయబడ్డాయి లేదా ఒప్పందం ద్వారా ఆలస్యం చేయబడ్డాయి చెల్లింపులు 90 రోజుల కన్నా తక్కువ ఆలస్యం అయ్యాయి, కాని అధిక అనిశ్చితి లేదా లేవు రుణగ్రహీత భవిష్యత్తులో చెల్లింపులు చేస్తాడు
