529 పొదుపు ప్రణాళిక మీరు మీ పిల్లల కళాశాల విద్య కోసం ఆదా చేయాలనుకుంటే పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తుంది (మరియు, కొత్త పన్ను బిల్లు నుండి, K-12 ప్రైవేట్ విద్యతో పాటు). ఈ ప్రణాళికలు వ్యక్తిగత రాష్ట్రాలచే ఏర్పాటు చేయబడతాయి. నిబంధనలు ఐఆర్ఎస్ సెక్షన్ 529 చేత నిర్వహించబడుతున్నప్పటికీ, ప్రణాళికలు వాటి వివరాలతో విభిన్నంగా ఉంటాయి.
529 ప్రణాళికకు తోడ్పాటు పన్నుల తరువాత ఇవ్వబడుతుంది, కాబట్టి అసలు సహకారం ఉపసంహరించబడినప్పుడు ఎటువంటి పన్నులు చెల్లించబడవు. ట్యూషన్, ఫీజు, గది మరియు బోర్డు, పాఠ్యపుస్తకాలు మరియు కొన్ని కంప్యూటర్ పరికరాలు వంటి అర్హతగల విద్యా ఖర్చుల కోసం నిధులను ఉపయోగించినంతవరకు ఆదాయాలు పన్ను మరియు జరిమానా లేకుండా ఉంటాయి. (మరిన్ని కోసం, 529 ప్లాన్ చూడండి.) మీరు డబ్బును మరేదైనా ప్రయోజనం కోసం ఉపయోగిస్తే, మీరు పన్నులు మాత్రమే కాకుండా జరిమానా కూడా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ఒక పరిస్థితి మినహా - మరియు ఇది కళాశాల ఖర్చులకు మాత్రమే వర్తించే చాలా సంతోషకరమైనది.
స్కాలర్‌షిప్‌లు మరియు ఉపసంహరణలు
మీ పిల్లలకి కళాశాల స్కాలర్‌షిప్ లభిస్తే, మీరు ఆ స్కాలర్‌షిప్ మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోవచ్చు మరియు ఆ డబ్బును పెనాల్టీ రహితంగా ఏదైనా ప్రయోజనం కోసం ఉపయోగించవచ్చు. అయితే ఆదాయాలు ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి. మీరు ఉపసంహరణను అర్హతగల విద్యా ఖర్చుల కోసం ఉపయోగిస్తే, డబ్బు పన్ను మరియు జరిమానా లేకుండా ఉంటుంది.
స్కాలర్‌షిప్ నిబంధన ముఖ్యం ఎందుకంటే మీ పిల్లలకి స్కాలర్‌షిప్ లభించకపోతే మరియు మీరు నిధులను ఉపసంహరించుకుని, వాటిని అర్హతగల విద్యా ఖర్చులకు ఉపయోగించకపోతే, మీరు పన్నులు మరియు ఆదాయాలపై 10% జరిమానా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
సమయ పరిమితి లేదు
జరిమానా లేకుండా స్కాలర్‌షిప్‌కు సమానమైన మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకునే సామర్థ్యాన్ని సద్వినియోగం చేసుకోవడానికి కాలపరిమితి లేదు. అయినప్పటికీ, మీ రాష్ట్రంలోని నిబంధనలను బట్టి లబ్ధిదారుడు ఎటువంటి సమస్యలను నివారించడానికి స్కాలర్‌షిప్ పొందిన వెంటనే అలా చేయడం మంచిది.
529 స్కాలర్‌షిప్ ఉపసంహరణ ఉదాహరణ
మీ పిల్లలకి కళాశాల ఖర్చులలో $ 30, 000 ఉందని మరియు స్కాలర్‌షిప్‌లలో $ 20, 000 పొందుతుందని అనుకుందాం. సంవత్సరానికి వాస్తవ సర్దుబాటు చేసిన విద్యా ఖర్చులు $ 10, 000. మీరు మీ పిల్లల 529 ఖాతా నుండి $ 20, 000 ఉపసంహరించుకోవచ్చు, ఉదాహరణకు, in 3, 000 ఆదాయాలు.
సర్దుబాటు చేసిన విద్యా ఖర్చులు మీరు ఉపసంహరించుకున్న మొత్తంలో సగం మాత్రమే కాబట్టి, ఆదాయంలో సగం మాత్రమే (, 500 1, 500) పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. మీరు income 1, 500 పై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. కానీ జరిమానా ఉండదు ఎందుకంటే ఉపసంహరించబడిన మొత్తం స్కాలర్‌షిప్‌ను మించలేదు.
బాటమ్ లైన్
మీ పిల్లలకి స్కాలర్‌షిప్ లభిస్తే, డబ్బును విద్య కోసం ఉపయోగించకపోయినా, జరిమానా చెల్లించకుండా 529 నుండి సమానమైన డబ్బును ఉపసంహరించుకోవడానికి మీకు అనుమతి ఉంది. ఏదేమైనా, ఏ నిధులు విద్యాేతర ఖర్చుల వైపు వెళ్ళినా ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది. అలాగే, స్కాలర్‌షిప్ పొందిన వెంటనే నిధులను తీసుకోవడం మంచిది, కొన్ని రాష్ట్రాల్లో ఎక్కువసేపు వేచి ఉండటం వలన ఆదాయాలపై 10% జరిమానా విధించవచ్చు. (మరిన్ని కోసం, తీసుకోవలసిన 529 ప్రమాదాలు చూడండి (లేదా కాదు .)
