SEC ఫారం 6-K అంటే ఏమిటి?
SEC ఫారం 6-K అనేది సెక్యూరిటీల ఎక్స్ఛేంజ్ యాక్ట్ 1934 లోని పేర్కొన్న నిబంధనలకు అనుగుణంగా, సెక్యూరిటీల యొక్క విదేశీ ప్రైవేట్ జారీచేసేవారు సమర్పించాల్సిన అవసరం. ఫారం 6-కె, లేదా “విదేశీ ప్రైవేట్ ఇష్యూయర్ యొక్క నివేదిక 13a- 16 మరియు 15 డి -16, ”ను సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (ఎస్‌ఇసి) నిర్వహిస్తుంది.
SEC ఫారం 6-K వివరించబడింది
యుఎస్ కాని జారీదారు తన స్వదేశంలో రెగ్యులేటర్లతో వార్షిక, సెమీ వార్షిక లేదా త్రైమాసిక ఆర్థిక నివేదికను దాఖలు చేసినప్పుడు, అది విదేశీ దాఖలుపై కవర్ స్టేట్మెంట్ను సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (ఎస్‌ఇసి) కు సమర్పించాలి. కవర్ స్టేట్మెంట్ను SEC ఫారం 6-కె అని పిలుస్తారు, ఇది యుఎస్ కాని జారీచేసేవారికి డ్యూయల్ రిపోర్టింగ్ భారాన్ని ఉపశమనం చేస్తుంది, వారు ఈ నిబంధనల ప్రకారం దాఖలు చేయాలి.
ఒక విదేశీ సంస్థ తన స్థానిక సెక్యూరిటీ రెగ్యులేటర్లకు, పెట్టుబడిదారులకు లేదా స్టాక్ ఎక్స్ఛేంజికి జారీ చేసే ఏదైనా సమాచారం ఫారం 6-కెలో కూడా సమర్పించబడాలి కాబట్టి, 6-కె అనేది వార్షిక మరియు త్రైమాసిక ఆర్థిక నివేదికల మధ్య ఉత్పన్నమయ్యే భౌతిక సమాచారం కోసం ఒక క్యాచల్, ఇది SEC కి కూడా సమర్పించబడతాయి. వ్యాపారంలో మార్పు, నిర్వహణ లేదా నియంత్రణలో మార్పు, అత్యుత్తమ సెక్యూరిటీలలో భౌతిక మార్పులు, అకౌంటెంట్లలో మార్పు, సెక్యూరిటీలలో మార్పు, దివాలా లేదా రిసీవర్షిప్, మెటీరియల్ లీగల్ ప్రొసీడింగ్స్ మొదలైనవి ఉంటే సమాచారం ఒక విదేశీ ప్రైవేట్ జారీదారుకు పదార్థంగా పరిగణించబడుతుంది.
ఉదాహరణకు, జనవరి 26, 2018 తో ముగిసిన కాలానికి, గ్లాక్సో స్మిత్‌క్లైన్ పిఎల్‌సి 6-కె నివేదికను అందించింది. షింగిల్స్ నివారణకు ఉపయోగించే సంస్థ యొక్క వ్యాక్సిన్లలో ఒకటైన షింగ్రిక్స్ పై మార్కెటింగ్ అధికారాన్ని సిఫార్సు చేస్తూ కమిటీ ఫర్ మెడిసినల్ ప్రొడక్ట్స్ ఫర్ హ్యూమన్ యూజ్ (సిహెచ్ఎంపి) సానుకూల అభిప్రాయాన్ని జారీ చేసినట్లు నివేదిక నివేదిక ఇచ్చింది.
SEC ఫారం 6-K ద్వారా, ఒక విదేశీ ప్రైవేట్ జారీదారు తన స్వదేశంలో బహిరంగపరచబడిన, దాని సెక్యూరిటీలు వర్తకం చేయబడిన, లేదా సెక్యూరిటీ హోల్డర్లకు పంపిణీ చేయబడిన దాని దేశ స్టాక్ ఎక్స్ఛేంజ్తో దాఖలు చేయబడిన మరియు బహిరంగపరచబడిన సమాచార మరియు భౌతిక సమాచారాన్ని అందిస్తుంది. ఈ ఫారం తప్పనిసరిగా విదేశీ సెక్యూరిటీలలోని యుఎస్ పెట్టుబడిదారులకు విదేశీ కంపెనీ హోమ్ మార్కెట్లో పెట్టుబడిదారులు అందుకుంటున్న సమాచారానికి సమాన ప్రాప్యతను కలిగి ఉండడం ద్వారా సరిహద్దు సమాచార భాగస్వామ్యాన్ని ప్రోత్సహిస్తుంది. ఫారమ్‌లోని సమాచారం పెట్టుబడిదారులకు యునైటెడ్ స్టేట్స్ వెలుపల పంపిణీ చేసే సమాచారం గురించి తెలుసునని నిర్ధారిస్తుంది. సమాచారం యొక్క ఈ పారదర్శకత క్రమబద్ధమైన మరియు సరసమైన మార్కెట్ కోసం ముఖ్యమైన పదార్థాలలో ఒకటి.
ఫారం 6-K పై SEC తో చేసిన దాఖలు ఎక్స్ఛేంజ్ చట్టంలోని సెక్షన్ 18 ప్రకారం బాధ్యత యొక్క ప్రయోజనాల కోసం "అమర్చబడినవి" గా పరిగణించబడవు, ఇది తప్పుడు మరియు తప్పుదోవ పట్టించే పదార్థాల ప్రకటనలపై వ్యక్తులపై చర్య తీసుకునే ప్రైవేట్ హక్కును సృష్టిస్తుంది. ఎక్స్ఛేంజ్ చట్టానికి అనుగుణంగా "దాఖలు చేయబడిన" పత్రాలలో వాస్తవం.
SEC 6-K రూపాల్లో తరచుగా విదేశీ ప్రైవేట్ జారీదారు యొక్క తాజా ఆర్థిక నివేదికల యొక్క నకిలీ కాపీలు ఉన్నాయి, అవి ఆదాయ ప్రకటనలు, బ్యాలెన్స్ షీట్లు మరియు నగదు ప్రవాహ ప్రకటనలు. వార్షిక నివేదికలు కాకుండా, 6-K అనేది విదేశీ జారీదారులకు అవసరమైన ఏకైక రూపం మరియు ఆంగ్లంలో సమర్పించాలి. సమర్పించాల్సిన అసలు పత్రం విదేశీ భాషలో ఉంటే, పూర్తి ఆంగ్ల అనువాదం లేదా పత్రం యొక్క సారాంశం అందించాలి. విదేశీ జారీదారులు SEC యొక్క EDGAR (ఎలక్ట్రానిక్ డేటా సేకరణ, విశ్లేషణ మరియు తిరిగి పొందడం) వ్యవస్థ ద్వారా ఎలక్ట్రానిక్ ద్వారా ఫారం 6-K ని SEC కి సమర్పించారు. "6-K / A" ను చూపించే ఫైలింగ్ అనేది సవరించిన ఫారం 6-K, ఇది పదార్థ సమాచారం మారినప్పుడు దాఖలు చేయబడుతుంది.
