పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి ఉత్తమ మార్గాలు ఏమిటి?

పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించే వ్యూహాలు

పన్నులు ఎలా తగ్గించాలి అనేది వ్యక్తులు మరియు వ్యాపార యజమానులలో అత్యంత సాధారణ ఆర్థిక ప్రణాళిక ఆందోళనలలో ఒకటి.

పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం ప్రకారం పెరిగిన ప్రామాణిక తగ్గింపులు చాలా మందికి పన్ను ఆదాను అందించాయి (TCJA అనేక ఇతర వర్గీకరించిన తగ్గింపులను మరియు వ్యక్తిగత మినహాయింపులను తొలగించినప్పటికీ). పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని మరింత తగ్గించే అవకాశం కొన్ని వ్యూహాత్మక దశలతో లభిస్తుంది.

కీ టేకావేస్

• పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి సరళమైన మార్గం పదవీ విరమణ పొదుపులను పెంచడం. ఆరోగ్య ఖర్చుల ఖాతాలు మరియు సౌకర్యవంతమైన వ్యయ ఖాతాలు రచనలు చేసిన సంవత్సరాల్లో పన్ను బిల్లులను తగ్గించడంలో సహాయపడతాయి. పూర్తి లేదా కొంత భాగానికి తక్కువ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయానికి తగ్గింపుల యొక్క సుదీర్ఘ జాబితా అందుబాటులో ఉంది. -టైమ్ స్వయం ఉపాధి పన్ను చెల్లింపుదారులు.

పదవీ విరమణ వైపు సేవ్ చేయండి

పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి సరళమైన మార్గం విరమణ పొదుపులను పెంచడం.

401 (కె) లేదా 403 (బి) వంటి యజమాని-ప్రాయోజిత ప్రణాళికను అందించే సంస్థ, 2020 లో గరిష్టంగా, 500 19, 500 (2019 లో, 000 19, 000) వరకు ప్రీటాక్స్ రచనలు చేయవచ్చు. 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారు 2020 లో, 500 6, 500 (2019 కి, 000 6, 000) ఆ పరిమితికి మించి క్యాచ్-అప్ రచనలు చేయవచ్చు. ఎందుకంటే చెల్లింపులు చెక్ డిఫెరల్స్ ద్వారా ప్రీటాక్స్ చేయబడతాయి, యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ ఖాతాలో ఆదా చేసిన డబ్బు సరళమైన మరియు ప్రత్యక్షమైనది పన్ను బిల్లును తగ్గించే మార్గం.

యజమాని-ప్రాయోజిత ప్రణాళిక ద్వారా ఆదా చేసే అవకాశం లేని వారికి, సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (IRA) కు రచనలు స్మార్ట్ ప్రత్యామ్నాయం కావచ్చు. 2020 పన్ను సంవత్సరానికి IRA కి గరిష్ట సహకారం, 000 6, 000 (2019 మాదిరిగానే), 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి అదనంగా $ 1, 000 క్యాచ్-అప్ కేటాయింపుతో, మరియు ఆ రచనలు వారి పన్నులను తగ్గిస్తాయి.

యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పథకాలను కలిగి ఉన్న పన్ను చెల్లింపుదారులు (లేదా వారి జీవిత భాగస్వాములు) వారి సాంప్రదాయ IRA సహకారాన్ని కొంత లేదా మొత్తం పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి తీసివేయగలరు. వారి ఆదాయాన్ని బట్టి, వారు తీసివేయవచ్చా లేదా అనే దానిపై IRS వివరణాత్మక నియమాలను కలిగి ఉంది.

సౌకర్యవంతమైన వ్యయ ప్రణాళికలను పరిగణించండి

కొంతమంది యజమానులు సౌకర్యవంతమైన ఖర్చు ప్రణాళికలను అందిస్తారు, ఇవి వైద్య ఖర్చులు వంటి ఖర్చుల కోసం డబ్బును ప్రీటాక్స్ నుండి తీసివేయడానికి అనుమతిస్తాయి.

సౌకర్యవంతమైన వ్యయ ఖాతా (ఎఫ్‌ఎస్‌ఎ) యజమానిచే నిర్వహించబడే ప్రత్యేక ఖాతాలో ఆదాయంలో కొంత భాగాన్ని కేటాయించడం ద్వారా పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి ఒక మార్గాన్ని అందిస్తుంది. ఒక ఉద్యోగి 2020 ప్రణాళిక సంవత్సరంలో 7 2, 750 వరకు సహకరించవచ్చు, ఇది 2019 తో పోలిస్తే $ 50 పెరుగుదల.

ఉపయోగం-లేదా-కోల్పోయే నిబంధన ప్రకారం, పాల్గొనే ఉద్యోగులు తరచూ ప్రణాళిక సంవత్సరం చివరినాటికి అర్హతగల ఖర్చులను భరించాలి లేదా ఖర్చు చేయని మొత్తాలను వదులుకోవాలి. ప్రత్యేక నియమం ప్రకారం, యజమానులు పాల్గొనే ఉద్యోగులకు క్యారీఓవర్ ఎంపిక లేదా గ్రేస్ పీరియడ్ ద్వారా ఎక్కువ సమయం ఇవ్వవచ్చు.

క్యారీఓవర్ ఎంపిక కింద, ఒక ఉద్యోగి ఉపయోగించని నిధులను $ 500 వరకు కింది ప్రణాళిక సంవత్సరానికి తీసుకెళ్లవచ్చు. గ్రేస్ పీరియడ్ ఆప్షన్ కింద, ఒక ఉద్యోగికి అర్హత కలిగిన ఖర్చులను భరించటానికి ప్రణాళిక సంవత్సరం ముగిసిన రెండున్నర నెలల వరకు ఉంటుంది-ఉదాహరణకు, మార్చి 15, 2020, డిసెంబర్ 31, 2019 తో ముగిసే ప్రణాళిక సంవత్సరానికి. యజమానులు అందించవచ్చు గాని ఎంపిక, కానీ రెండూ కాదు, లేదా ఏదీ లేదు.

ఆరోగ్య పొదుపు ప్రణాళిక (HSA) ఒక FSA ను పోలి ఉంటుంది, దీనిలో ప్రీటాక్స్ రచనలు తరువాత ఆరోగ్య సంరక్షణ ఖర్చులకు ఉపయోగించటానికి అనుమతిస్తుంది. అధిక తగ్గింపు ఆరోగ్య బీమా పథకాలు ఉన్న ఉద్యోగులకు మాత్రమే హెచ్‌ఎస్‌ఏలు అందుబాటులో ఉన్నాయి, మరియు 2020 సంవత్సరానికి వ్యక్తులు $ 3, 550 మరియు కుటుంబాలకు, 7, 100 వరకు ఇవ్వవచ్చు. ఎఫ్‌ఎస్‌ఎ బ్యాలెన్స్‌ల మాదిరిగా కాకుండా, హెచ్‌ఎస్‌ఏ రచనలు వారు ఉపయోగించని సంవత్సరంలో ఉపయోగించకపోతే వాటిని చుట్టవచ్చు. సేవ్ చేయబడ్డాయి.

పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించే అవకాశం కొన్ని వ్యూహాత్మక దశలతో లభిస్తుంది.

HSA లు మరియు FSA లు రెండూ పన్ను బిల్లులను తగ్గించటానికి అందిస్తాయి.

వ్యాపార తగ్గింపులను తీసుకోండి

పూర్తి లేదా పార్ట్ టైమ్ స్వయం ఉపాధి పన్ను చెల్లింపుదారులకు తక్కువ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయానికి తగ్గింపుల యొక్క సుదీర్ఘ జాబితా అందుబాటులో ఉంది.

ఒక ఇంటి కార్యాలయ మినహాయింపు, ఉదాహరణకు, ఇంటిలో కొంత భాగాన్ని అంకితమైన కార్యాలయ స్థలంగా ఉపయోగిస్తే పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి సరళీకృత లేదా సాధారణ పద్ధతిని ఉపయోగించి లెక్కిస్తారు. స్వయం ఉపాధి వారి స్వయం ఉపాధిలో కొంత భాగాన్ని కూడా తగ్గించవచ్చు. పన్ను మరియు ఆరోగ్య భీమా ఖర్చు, ఇతర ఖర్చులతో పాటు, పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడం.

స్వయం ఉపాధి కోసం వివిధ రకాల పదవీ విరమణ పొదుపు ప్రణాళికలు ఉన్నాయి, వీటిలో ఒక వ్యక్తి 401 (కె) మరియు సరళీకృత ఉద్యోగి పెన్షన్ (SEP) IRA ఉన్నాయి. రెండు ఎంపికలు ప్రీటాక్స్ రచనల ద్వారా పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి మరియు ప్రతి సంవత్సరం రచనలపై అధిక పరిమితులను అనుమతించే అవకాశాన్ని కల్పిస్తాయి.

సింపుల్ ఐఆర్ఎ 2020 లో, 500 13, 500 వరకు (2019 నుండి $ 500 వరకు), 50 కంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి అదనంగా $ 3, 000 తో పాటుగా విరాళాలను అనుమతిస్తుంది. సోలో 401 (కె) 2020 కోసం ప్రారంభ $ 19, 500 వరకు పన్ను రహిత సహకారాన్ని అనుమతిస్తుంది, 2019 నుండి $ 500 కూడా పెరిగింది. SEP IRA 25% పరిహారం, $ 57, 000 వరకు (2019 నుండి $ 1, 000 వరకు) పన్ను మినహాయింపు రచనలను అనుమతిస్తుంది.

వ్యాపార యజమానులు లేదా వృత్తిపరమైన, మినహాయించగల ఖర్చులు ఉన్నవారు 2019 చివరి నాటికి రాబోయే అవసరమైన కొనుగోళ్లు లేదా ఖర్చులు చేయవచ్చు. ఇది ఒక ప్రధాన వస్తువును కొనుగోలు చేసేవారికి పెద్ద వ్యత్యాసాన్ని కలిగిస్తుంది, దీని కోసం కొనుగోలు ధరను వ్యాపార ఖర్చులపై ఉంచవచ్చు.

బాటమ్ లైన్

పన్ను సంస్కరణ చాలా మంది పన్ను చెల్లింపుదారులకు చాలా తగ్గింపులను తొలగించింది, అయితే పన్ను చెల్లింపుదారులకు భవిష్యత్తు కోసం ఆదా చేయడానికి మరియు వారి ప్రస్తుత పన్ను బిల్లును కత్తిరించడానికి ఇంకా మార్గాలు ఉన్నాయి. తగ్గింపులు మరియు పన్ను పొదుపుల గురించి ఎక్కువగా తెలుసుకోవడానికి, పన్ను నిపుణుడిని సంప్రదించండి.