నా 401 (కె) ప్రణాళిక స్తంభింపజేసినప్పుడు ఏమి జరుగుతుంది?

విషయ సూచిక

• ఘనీభవించిన 401 (కె) అంటే ఏమిటి
• ఘనీభవించిన 401 (k) కు ఏమి జరుగుతుంది
• ఒక IRA కు రోల్ఓవర్
• RMD లు ఎలా నిర్వహించబడతాయి

401 (కె) "ఫ్రీజ్" లో, ఒక యజమాని తన 401 (కె) ప్రణాళికలో అన్ని కొత్త రచనలు మరియు ఉపసంహరణలను తాత్కాలికంగా నిలిపివేస్తాడు. విలీనం తరువాత మీరు 401 (కె) ఫ్రీజ్‌ను అనుభవించే అవకాశం ఉంది, అయితే కొత్త సంస్థ వారసత్వంగా పొందిన 401 (కె) ప్రణాళికతో ఏమి చేయాలో నిర్ణయిస్తుంది.

కీ టేకావేస్

• 401 (కె) పదవీ విరమణ పధకాలు సంస్థ యొక్క నిర్వహణ ద్వారా "స్తంభింపజేయవచ్చు", తాత్కాలికంగా కొత్త రచనలు మరియు ఉపసంహరణలను నిలిపివేయవచ్చు. ఫ్రీజ్‌లో, మీ 401 (కె) ఖాతాలోని పెట్టుబడులు మార్కెట్‌తో విలువను పొందడం లేదా కోల్పోవడం కొనసాగుతుంది. మీ స్తంభింపచేసిన 401 (కె) లోని డబ్బును అర్హతగల IRA లోకి చుట్టే ఎంపిక.

ఘనీభవించిన 401 (కె) మీ కోసం అర్థం

మీ 401 (కె) మీ కంపెనీ నిర్వహణ ద్వారా స్తంభింపజేస్తే, మీరు స్తంభింపజేయడానికి ముందు మీకు ఉన్న అన్ని హక్కులను అలాగే ఉంచుతారు. మీ ప్రస్తుత పెట్టుబడులు వారి మార్కెట్ పనితీరు ఆధారంగా ఇంకా పెరుగుతాయి లేదా తగ్గిపోతాయి మరియు మీ పదవీ విరమణ పొదుపులు వారి పన్ను-ప్రయోజన స్థితిని కొనసాగిస్తాయి. ఒకే తేడా ఏమిటంటే, మీరు క్రొత్త నిధులను జోడించలేరు లేదా మీ ఖాతా నుండి ఉపసంహరణలు చేయలేరు.

చాలా సందర్భాలలో మీరు మీ ప్రస్తుత పదవీ విరమణ పోర్ట్‌ఫోలియో యొక్క కూర్పును మార్చవచ్చు మరియు ఆస్తులను ఒక పెట్టుబడి నుండి మరొక పెట్టుబడికి మార్చవచ్చు. మీరు ERISA మార్గదర్శకాలకు అనుగుణంగా స్టేట్మెంట్లను స్వీకరించడం కొనసాగించాలి.

మీ ఘనీభవించిన 401 (క) కు ఏమి జరగవచ్చు

పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ఫ్రీజ్ యొక్క పొడవుపై చట్టపరమైన పరిమితి లేదు. మీ 401 (కె) ప్రణాళిక కొత్త యజమాని దానితో ఏమి చేయాలో నిర్ణయించే వరకు నిరవధికంగా స్తంభింపజేయవచ్చు. కొత్త నిర్వహణకు మూడు ప్రాథమిక ఎంపికలు ఉన్నాయి:

దీన్ని మరొక ప్రణాళికలో విలీనం చేయండి

క్రొత్త యజమాని మీ పాత ప్రణాళికను దాని స్వంత 401 (కె) ప్రణాళికతో విలీనం చేయడానికి ఎంచుకోవచ్చు. ఈ దృష్టాంతంలో మీ పదవీ విరమణ ఆస్తులు ఆ 401 (కె) ప్రణాళికలోకి ప్రవేశించబడతాయి, ఆ తర్వాత మీ ఖాతా స్తంభింపచేయబడుతుంది. 401 (కె) ప్రణాళికలు చాలా క్లిష్టంగా ఉంటాయి మరియు తరచుగా చాలా భిన్నంగా ఉంటాయి, ఇది సరిగ్గా అమలు చేయడానికి చాలా సమయం పడుతుంది.

ప్రణాళికను ముగించండి

ప్రతిదీ సరిగ్గా నిర్వహించబడిందని సూచిస్తూ ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) నుండి ఒక లేఖ వచ్చేవరకు కొత్త కంపెనీ మీ ప్రణాళికను ముగించదు. రద్దు చేసిన తర్వాత, మీ రచనలు, స్వదేశీ మ్యాచ్‌లు మరియు లాభాలు అన్నీ మీకు తిరిగి వస్తాయి. మీ క్రొత్త యజమాని యొక్క 401 (కె) ప్రణాళిక రోల్‌ఓవర్‌లను అనుమతించినట్లయితే, మీరు మీ పదవీ విరమణ నిధులను ఆ ప్రణాళికలోకి తీసుకురావడానికి ఎంచుకోవచ్చు.

ప్రణాళికను కొనసాగించండి

ఈ సందర్భంలో, కొనుగోలు చేసిన సంస్థ నుండి ఇప్పటికే ఉన్న ఉద్యోగులు లెగసీ ప్లాన్‌ను యాక్సెస్ చేయడాన్ని కొనసాగించవచ్చు, అయితే ఏదైనా కొత్త ఉద్యోగులు కొత్త కంపెనీ యొక్క 401 (కె) ప్రణాళికలోకి ప్రవేశించబడతారు.

ఒక IRA కు రోల్ఓవర్

పైన పేర్కొన్న మూడు దృశ్యాలలో దేనినైనా అంగీకరించడానికి బదులుగా మీరు మీ నిధులను రోల్‌ఓవర్ IRA లోకి తరలించడాన్ని ఎంచుకోవచ్చు. రోల్ఓవర్ IRA ను స్థాపించడానికి మీరు మీ పాత 401 (k) డబ్బును ఉపయోగిస్తే, మీరు ఆ నిధుల యొక్క పన్ను-ప్రయోజనకరమైన స్థితిని ఉంచుతారు మరియు ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాతో కొట్టబడరు. పన్ను జరిమానాల నుండి రక్షించడానికి, మీ నిధుల ప్రత్యక్ష (ట్రస్టీ-టు-ట్రస్టీ) బదిలీకి ఏర్పాట్లు చేసుకోండి.

మీరు 72 ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత మీ అభ్యర్థన మేరకు అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (ఆర్‌ఎమ్‌డి) చెల్లించడానికి ఘనీభవించిన 401 (కె) ప్రణాళికలు ఇంకా అవసరం.

కనీస పంపిణీలు ఎలా నిర్వహించబడతాయి