విషయ సూచిక
- ఎరిసా-అర్హత గల ప్రణాళికలు
- వ్యతిరేక పరాయీకరణ నిబంధన
- ఎరిసా ప్రణాళికలు బలహీనంగా ఉన్నప్పుడు
- ఎరిసా కాని ప్రణాళికలు
- బాటమ్ లైన్
చాలా మంది వారి పదవీ విరమణ నిధులు రుణదాతల నుండి రక్షించబడ్డారని అనుకుంటారు, కానీ మీ వద్ద ఉన్న పదవీ విరమణ ఖాతా రకాన్ని బట్టి మరియు మీరు నివసించే స్థితిని బట్టి అది తప్పనిసరిగా ఉండదు. శుభవార్త ఏమిటంటే చాలా యజమాని-ప్రాయోజిత ప్రణాళికలు సాధారణంగా ఉత్తమ రక్షణను కలిగి ఉంటాయి. రుణదాతలు కాల్ చేయవచ్చని మీరు ఆందోళన చెందుతుంటే, మీరు తెలుసుకోవలసినది ఇక్కడ ఉంది.
కీ టేకావేస్
- 401 (కె) వంటి చాలా యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పధకాలు ఎరిసా మార్గదర్శకాల పరిధిలోకి వస్తాయి మరియు రుణదాతల నుండి రక్షించబడతాయి. సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎలు, సరళీకృత ఉద్యోగుల పెన్షన్ ప్రణాళికలు (ఎస్‌ఇపి) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలు వంటి నాన్-ఎరిసా ప్రణాళికలు అదే స్థాయిలో రుణదాత రక్షణ లేదు. ఐఆర్‌ఏలు ప్రత్యేక చట్టం ప్రకారం రక్షించబడతాయి, కానీ మీరు దివాలా కోసం దాఖలు చేస్తేనే.
ఎరిసా-క్వాలిఫైడ్ ప్లాన్స్ ఉత్తమ రక్షణను అందిస్తున్నాయి
సాధారణంగా, ఉద్యోగుల పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రత చట్టం (ERISA) కింద అర్హత సాధించిన పదవీ విరమణ ఖాతాలు రుణదాతలు, దివాలా చర్యలు మరియు పౌర వ్యాజ్యాల నుండి రక్షించబడతాయి. ERISA- అర్హతగా ఉండటానికి, పదవీ విరమణ ప్రణాళికను మీ యజమాని (మరియు / లేదా ఒక ప్రత్యేక ఉద్యోగి సంస్థ) ఏర్పాటు చేయాలి మరియు నిర్వహించాలి మరియు పాల్గొనేవారు, నిధులు మరియు వెస్టింగ్ ప్లాన్ చేయడానికి నివేదికలకు సంబంధించి సమాఖ్య నియమాలకు లోబడి ఉండాలి. సాధారణ రకాలైన ఎరిసా ఖాతాలలో 401 (కె) ప్రణాళికలు, వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికలు, పెన్షన్లు మరియు లాభం పంచుకునే ప్రణాళికలు ఉన్నాయి.
యజమాని-ప్రాయోజిత ప్రణాళికలతో పాటు, ఎరిసా ఉద్యోగుల ఆరోగ్యం మరియు సంక్షేమ ప్రయోజన ప్రణాళికలను కవర్ చేస్తుంది. సాధారణ ERISA- కవర్ ప్రణాళికలలో వైద్య, శస్త్రచికిత్స, ఆసుపత్రి లేదా ఆరోగ్య నిర్వహణ సంస్థ (HMO) ప్రణాళికలు, ఆరోగ్య రీయింబర్స్‌మెంట్ ఖాతాలు (HRA లు), ఆరోగ్య సౌకర్యవంతమైన వ్యయ ఖాతాలు (FSA లు), దంత మరియు దృష్టి ప్రణాళికలు, సూచించిన plans షధ ప్రణాళికలు, వైకల్యం భీమా, జీవిత బీమా, మరియు 419 (ఎఫ్) (6) మరియు 419 (ఇ) సంక్షేమ ప్రయోజన ప్రణాళికలు. ఈ ప్రణాళికలలోని ఆస్తులు సాధారణంగా స్వతంత్ర ధర్మకర్త చేత నిర్వహించబడతాయి మరియు అనేక యజమాని-ప్రాయోజిత ప్రణాళికల మాదిరిగానే, ఏదైనా రుణదాతలు స్వాధీనం నుండి మినహాయించబడతారు.
ERISA ప్రణాళికలలో పదవీ విరమణ నిధులు కూడా మాజీ జీవిత భాగస్వామి లేదా IRS నుండి సురక్షితంగా ఉండకపోవచ్చు.
వ్యతిరేక పరాయీకరణ నిబంధన యొక్క శక్తి
401 (కె) వంటి ఎరిసా-అర్హత గల ప్రణాళిక యొక్క ఒక ముఖ్యమైన లక్షణం - ఇది పరాయీకరణ వ్యతిరేక నిబంధన, ఇది అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలో జమ చేసిన నిధులను ప్రణాళిక నిర్వాహకులచే ప్రణాళిక పాల్గొనేవారు మరియు పాల్గొనేవారి ప్రయోజనం కోసం కలిగి ఉంటుందని పేర్కొంది. స్వేచ్ఛగా అమ్మడం, బదిలీ చేయడం లేదా ఇవ్వడం లేదు.
ప్రయోజనాలకు మీ హక్కులను తీసివేయలేమని నిబంధన పేర్కొంది, ఇది రుణదాతలు మీ ప్రణాళికలో ఆస్తులను పొందకుండా సమర్థవంతంగా నిరోధిస్తుంది. పదవీ విరమణ సమయంలో మీరు వాటిని ఆదాయంగా ఉపసంహరించుకునే వరకు ఈ నిధులు చట్టబద్ధంగా మీవి కావు, కాబట్టి అవి వ్యక్తిగత అప్పులను తీర్చడానికి ఉపయోగించబడవు.
ఎరిసా ప్రణాళికలు బలహీనంగా ఉన్నప్పుడు
ఎరిసా-అర్హత గల ప్రణాళికలు కొన్ని పరిస్థితులలో ప్రమాదంలో ఉండవచ్చు మరియు వీటిని స్వాధీనం చేసుకోవచ్చు:
- మీ మాజీ జీవిత భాగస్వామి, అర్హత కలిగిన దేశీయ సంబంధాల ఆర్డర్ (QDRO) కింద, మీ మాజీ జీవిత భాగస్వామికి వైవాహిక ఆస్తిగా లేదా పిల్లల మద్దతులో భాగంగా ప్రయోజనాలపై ఆసక్తి ఉన్నంతవరకు, సమాఖ్య ఆదాయ పన్ను అప్పుల కోసం, అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (IRS) ఫెడరల్ ప్రభుత్వం, క్రిమినల్ జరిమానాలు మరియు జరిమానాల కోసం సివిల్ లేదా క్రిమినల్ తీర్పులు, ప్రణాళికకు వ్యతిరేకంగా మీ స్వంత తప్పు కేసులలో
ERISA కాని ప్రణాళికలు ఎల్లప్పుడూ రక్షించబడవు
ERISA- అర్హత లేని ప్రణాళికలు రుణదాతలు, దివాలా మరియు వ్యాజ్యాల విషయానికి వస్తే అదే స్థాయిలో రక్షణను అందించవు. సాంప్రదాయిక మరియు రోత్ రెండింటిలో వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతాలు (IRA లు), సరళీకృత ఉద్యోగుల పెన్షన్ ప్రణాళికలు (SEP లు), సాధారణ IRA లు, కియోగ్ ప్రణాళికలు, 403 (బి) ప్రణాళికలు, ప్రభుత్వ ప్రణాళికలు, చర్చి ప్రణాళికలు మరియు ప్రణాళికలు ఉద్యోగులకు ప్రయోజనం కలిగించవద్దు (యజమాని-మాత్రమే ప్రణాళికలు).
IRA లు ERISA- అర్హత లేనివి అయినప్పటికీ, ఈ నిధులు ప్రత్యేక చట్టం-2005 దివాలా దుర్వినియోగం నివారణ మరియు వినియోగదారుల రక్షణ చట్టం క్రింద రక్షించబడతాయి-కాని మీరు దివాలా కోసం దాఖలు చేస్తేనే.
మీరు నివసించే స్థితిని బట్టి, మీ IRA మరియు ఇతర ERISA కాని ప్రణాళికలు రుణదాతల నుండి రక్షించబడవచ్చు లేదా కాకపోవచ్చు. కొన్ని రాష్ట్రాలు దాదాపు అన్ని సందర్భాల్లో IRA లను కవచం చేస్తాయి, ఉదాహరణకు, మరికొన్ని పరిమిత రక్షణను మాత్రమే అందిస్తాయి. రుణదాతలు మిమ్మల్ని వెంబడించే ప్రమాదం ఉంటే, మీ రాష్ట్ర సూక్ష్మ నైపుణ్యాలను అర్థం చేసుకున్న స్థానిక న్యాయవాదితో మాట్లాడండి. చట్టాలు సంక్లిష్టంగా ఉంటాయి.
బాటమ్ లైన్
మీ పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క అంతిమ విలువ మీరు ప్రతి సంవత్సరం ఎంత ఆదా చేస్తారు, మీ సమయ హోరిజోన్ మరియు పెట్టుబడుల పనితీరుతో సహా అనేక అంశాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. అయితే, మీ పదవీ విరమణ నిధులను అణగదొక్కగల మరొక విషయం ఉంది: రుణదాతలు. చాలా మంది యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ ఖాతాలు-చాలా 401 (కె) లతో సహా-రుణదాతల నుండి రక్షించబడుతున్నప్పటికీ, ఇది ఎల్లప్పుడూ అలా కాదు. మీ ప్లాన్ గురించి మీకు ప్రశ్నలు ఉంటే మరియు అది ఎరిసా-అర్హత కాదా అని, దాని నిర్వాహకుడితో మాట్లాడండి.
