తరువాత

పన్ను తరువాత సహకారం అంటే ఏమిటి?

ఒక వ్యక్తి లేదా సంస్థ యొక్క పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి పన్నులు ఇప్పటికే తీసివేయబడిన తరువాత ఏదైనా నియమించబడిన పదవీ విరమణ లేదా పెట్టుబడి ఖాతాకు చేసిన సహకారం పన్ను-తరువాత సహకారం. పన్ను తర్వాత వాయిదా వేయడం పన్ను-వాయిదా వేసిన లేదా పన్నుయేతర వాయిదా వేసిన ప్రాతిపదికన ఇవ్వబడుతుంది, ఇది సంస్థ ఏ రకమైన ఖాతాలను అందిస్తుంది అనేదానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

పన్ను తరువాత వచ్చిన సహకారాన్ని అర్థం చేసుకోవడం

పదవీ విరమణ పొదుపు పథకానికి చేసిన విరాళాలు పన్ను పూర్వ మరియు / లేదా పన్ను తరువాత విరాళాలు కావచ్చు. ఒక వ్యక్తి ఇప్పటికే పన్ను చెల్లించిన డబ్బుతో సహకారం చేస్తే, అది పన్ను తరువాత వచ్చిన సహకారం అని సూచిస్తారు. పన్ను-పూర్వ రచనలకు బదులుగా లేదా అదనంగా పన్ను తర్వాత రచనలు చేయవచ్చు. పెట్టుబడి ఖాతా నుండి ఉపసంహరించుకునేటప్పుడు అసలు మొత్తానికి పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదని చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు ఇష్టపడతారు. ఏదేమైనా, భవిష్యత్తులో పన్ను రేట్లు ఎక్కువగా ఉంటాయని భావిస్తే, పన్ను తర్వాత రచనలు చాలా అర్ధమవుతాయి.

పన్ను తర్వాత పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లకు రెండు భాగాలు ఉన్నాయి-ప్రణాళికకు చేసిన పన్ను తర్వాత అసలు రచనలు మరియు పన్ను-వాయిదా వేసిన ఆదాయాలు. అసలు విరాళాలను ఎప్పుడైనా పన్ను రహితంగా ఉపసంహరించుకోగలిగినప్పటికీ, ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు ఖాతాలో ఏదైనా ఆదాయాలు లేదా వృద్ధి పన్ను విధించబడుతుంది. వర్తించే పన్నుతో పాటు, ఖాతాదారుడు 59½ సంవత్సరాలు నిండిన ముందు ఉపసంహరించుకునే ఆదాయాలు ముందస్తు ఉపసంహరణ పన్ను జరిమానాకు లోబడి ఉంటాయి. 401 (కె), 403 (బి) మరియు సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎ వంటి పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాకు చేసిన విరాళాలు, ప్రతి సంవత్సరం తన ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్‌పై ఈ రచనలను క్లెయిమ్ చేయడానికి వ్యక్తి అవసరం, ఈ సందర్భంలో, పన్ను చెల్లింపుదారుడు వెళ్లే పన్ను రేటు వద్ద అతని లేదా ఆమె రచనల ఆధారంగా వాపసు పొందటానికి అర్హులు.

ఒక ఖాతాదారుడు తన సంస్థను విడిచిపెట్టినప్పుడు లేదా పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు, పన్ను-వాయిదా వేసిన ఆదాయాలను సాంప్రదాయ IRA లోకి మార్చడానికి మరియు పన్ను తర్వాత వచ్చిన రచనలను రోత్ IRA లోకి చుట్టడానికి అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (IRS) అతన్ని అనుమతిస్తుంది. రోత్ ఐఆర్ఎ అనేది రోత్ ఐఆర్ఎలో కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు మరియు వ్యక్తిగత గడియారాలు 59½ సంవత్సరాల వయస్సు వరకు ఉంటే, ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి. సాంప్రదాయ IRA లో ఉన్న మొత్తాన్ని పంపిణీ చేసే వరకు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం వ్యక్తి యొక్క ఆదాయంలో చేర్చబడదు.

కీ టేకావేస్

• అర్హత కలిగిన ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉన్న డబ్బును ఉపయోగించి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ లేదా పెట్టుబడి ఖాతాకు చేసిన పన్నుల తరువాత రచనలు. రోత్ IRA ఖాతాలలో పన్ను తరువాత విరాళాలు పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధికి విరుద్ధంగా, పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి. ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లను ఉపయోగించే సాంప్రదాయ IRA లలో. భవిష్యత్తులో సరైన పన్ను చికిత్సను నిర్ధారించడానికి పన్ను తర్వాత వచ్చిన రచనలు మరియు వాటి స్థితిని ట్రాక్ చేయడం వ్యక్తి యొక్క స్వంత బాధ్యత.

పన్ను తరువాత రచనల ఉదాహరణ

ఉదాహరణకు, రోత్ IRA లో $ 25, 000 ఉన్న వ్యక్తిని పరిగణించండి. ఈ మొత్తంలో, after 22, 000 పన్ను తరువాత సహకారం, మరియు invest 3, 000 ఆమె పెట్టుబడుల నుండి సంపాదించినది. ఆమె ఆదాయ వృద్ధి $ 3, 000 / $ 22, 000 = 0.1364, లేదా 13.64%.

అత్యవసర పరిస్థితి ఏర్పడుతుంది, ఇది ఈ ఖాతా నుండి $ 10, 000 ఉపసంహరించుకోవాలని ఆమెను ప్రేరేపిస్తుంది. ఈ ఉపసంహరణ యొక్క ఆదాయ భాగాన్ని IRS పన్ను చేస్తుంది, అంటే 0.1364 x $ 10, 000 = 36 1, 364. After 10, 000 - $ 1, 364 = $ 8, 636 గా నిర్ణయించబడిన పన్ను తరువాత సహకారం భాగం పన్ను మినహాయింపు.

పన్ను తరువాత విరాళాల యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు

మీ (సాంప్రదాయ) IRA కు మీ పన్ను తర్వాత వచ్చిన విరాళాలకు పన్ను విధించకూడదు. అయినప్పటికీ, ఇది జరగకుండా చూసుకోవటానికి ఏకైక మార్గం ఐఆర్ఎస్ ఫారం 8606 ను దాఖలు చేయడమే. మీ సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎకు పన్ను తర్వాత (మినహాయించలేని) రచనలు చేసే ప్రతి సంవత్సరం మరియు మీరు వచ్చే వరకు ప్రతి తదుపరి సంవత్సరానికి ఫారం 8606 దాఖలు చేయాలి. మీ పన్ను తర్వాత బ్యాలెన్స్ మొత్తాన్ని ఉపయోగించారు.

పన్ను తరువాత వచ్చిన రచనల యొక్క ప్రతికూలత ఏమిటంటే, ఖాతాలోని నిధులను వేర్వేరు భాగాలుగా విభజించినందున, అవసరమైన పంపిణీలపై చెల్లించాల్సిన పన్నును గుర్తించడం ఖాతాదారుడు పన్ను పూర్వపు విరాళాలు మాత్రమే చేసినదానికంటే చాలా క్లిష్టంగా ఉంటుంది.