వేరియబుల్ యాన్యుటీస్ అనేది భీమా ఒప్పందాలు, ఇవి ఆస్తుల యొక్క పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధిని అందిస్తాయి, ఇవి తరువాత హామీ ఇచ్చే ఆదాయ ప్రవాహాన్ని సృష్టించగలవు, తద్వారా వాటిని పదవీ విరమణకు ప్రసిద్ధ వాహనాలుగా మారుస్తాయి. ఇతర పెట్టుబడి ఉత్పత్తుల మాదిరిగానే, వేరియబుల్ యాన్యుటీలను అర్హత లేదా పన్ను ప్రయోజనాల కోసం అర్హత లేనివిగా ఉంచవచ్చు.
అర్హత కలిగిన ఒప్పందాలు - IRA లలో లేదా ఇతర పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ప్రణాళికలలో (ఉదా., రోత్ 401 (k)) - అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకాలలో ఇతర పెట్టుబడుల మాదిరిగానే అవసరమైన కనీస పంపిణీ (RMD) నిబంధనలకు లోబడి ఉంటాయి. అర్హత లేని ఒప్పందాలు పన్ను తర్వాత నిధుల యొక్క పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధిని అందిస్తాయి మరియు యాన్యుటీ ఒప్పందం వరకు నిర్వచించినట్లుగా, యాన్యుటైజేషన్ వరకు అవసరమైన ఉపసంహరణలు ఉండవు.
ఖాతా యజమాని మరణించిన తరువాత రోత్ IRA లకు కనీస పంపిణీ అవసరం లేదు. రోత్ IRA ను వారసత్వంగా పొందిన జీవిత భాగస్వామి అవసరమైన కనీస పంపిణీకి లోబడి ఉండదు. మిగతా వారందరూ RMD తీసుకోవలసిన అవసరం ఉంది, కానీ యజమాని మరణానికి ముందు ఖాతా ఎంతకాలం అమలులో ఉందో దానిపై ఆధారపడి ప్రయోజనం ఎలా చెల్లించబడుతుంది.
కీ టేకావేస్
- IRA లు వంటి అర్హత కలిగిన వేరియబుల్ యాన్యుటీలు IRS అవసరమైన కనీస పంపిణీ (RMD) అవసరానికి లోబడి ఉంటాయి. 70 1/2 సంవత్సరాల వయస్సులో, అర్హత కలిగిన ఖాతా యజమానులు వారి ఖాతా నుండి RMD తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. ROTH IRA లు RMD కి లోబడి ఉండవు ఖాతా యజమాని సజీవంగా ఉన్నప్పుడు. RMD మొత్తంలో 50% జరిమానా అవసరమైతే తీసుకోకపోతే అంచనా వేయవచ్చు.
అవసరమైన పంపిణీల ప్రభావాలు
ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) కు ఐఆర్‌ఎలు మరియు ఇతర అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాల యజమానులు 70½ ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత ఉపసంహరణలు తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. ఈ RMD మొత్తం వయస్సు ఆధారిత విభజన మరియు ఖాతాలోని బ్యాలెన్స్ ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది. ప్రతి సంవత్సరం కనిష్టాన్ని ఉపసంహరించుకోకపోతే 50% భారీ జరిమానా విధిస్తారు.
కొన్ని పరిస్థితులలో, చెల్లింపు తీసుకోకపోవడం లోపం వల్ల జరిగిందని మరియు లోపాన్ని పరిష్కరించడానికి అవసరమైన వాటిని వారు చేస్తున్నారని ఖాతా యజమాని ఐఆర్‌ఎస్‌ను చూపించగలిగితే జరిమానా మాఫీ కావచ్చు. ఖాతా యజమాని తప్పనిసరిగా ఐఆర్ఎస్ ఫారం 5329 తో పాటు వివరణ లేఖను సమర్పించాలి.
ఉపసంహరణలు తీసుకోవడం పదవీ విరమణ చేసినవారికి ఆయుర్దాయం ఎక్కువవుతుంది మరియు పదవీ విరమణ పొదుపును అధిగమించే అవకాశం పెరుగుతుంది. కొన్ని వేరియబుల్ యాన్యుటీ పాలసీలలో కొనుగోలు చేయడానికి అందుబాటులో ఉన్న హామీ జీవితకాల ఆదాయ రైడర్ ఈ సమస్యను పరిష్కరించడంలో సహాయపడుతుంది.
ప్రయోజనాలపై RMD ప్రభావాలు
పంపిణీలు పెట్టుబడి పనితీరును మరియు కొన్నిసార్లు యాన్యుటీ కాంట్రాక్టుకు జీవితకాల ఆదాయ రైడర్స్ మరియు డెత్ బెనిఫిట్స్ వంటి ఇతర ప్రయోజనాలను ప్రతికూలంగా ప్రభావితం చేస్తాయి. అర్హత కలిగిన డబ్బుల కోసం వేరియబుల్ యాన్యుటీని అంచనా వేసేటప్పుడు, RMD లు ఎలా వ్యవహరిస్తాయో మరియు పాలసీపై వాటి ప్రభావాన్ని అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం.
ఉదాహరణకు, మెట్‌లైఫ్ యాన్యుటీలను విక్రయించినప్పుడు, దాని అర్హత కలిగిన ఒప్పందాలపై హామీ ఇచ్చిన కనీస ఆదాయ బెనిఫిట్ ప్లస్ రైడర్‌ను అందించింది. ఈ ప్రయోజనం RMD లను హామీ ఇచ్చిన ఆదాయ స్థావరానికి వ్యతిరేకంగా శాతం ఉపసంహరణగా పరిగణిస్తుంది మరియు మొత్తం ఖాతా విలువ కాదు. పెట్టుబడి వృద్ధి సామర్థ్యాన్ని కొనసాగించడానికి ఇది సహాయపడుతుంది.
అవసరమైన పంపిణీలు పెట్టుబడిదారులను వేరియబుల్ యాన్యుటీలు అందించే విలువైన ప్రయోజనాలను పరిగణించకుండా ఆపకూడదు. పెట్టుబడిదారులు మరియు ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్లు కలిసి పదవీ విరమణ ద్వారా పెట్టుబడి వృద్ధిని పెంచడానికి RMD లతో బాగా పనిచేసే ఒప్పందాన్ని కనుగొనాలి.
