లావాదేవీ నిర్వచనానికి మినహాయింపు

మినహాయింపు లావాదేవీ అంటే ఏమిటి?

మినహాయింపు లావాదేవీ అనేది ఒక రకమైన సెక్యూరిటీ లావాదేవీ, ఇక్కడ ఏదైనా రెగ్యులేటరీ సంస్థలతో రిజిస్ట్రేషన్లను దాఖలు చేయవలసిన అవసరం లేదు, ఇష్యూ చేసేవారి కార్యకలాపాల పరిధితో పోల్చితే సెక్యూరిటీల సంఖ్య చాలా తక్కువగా ఉంటుంది మరియు కొత్త సెక్యూరిటీలు జారీ చేయబడవు. మినహాయింపు సెక్యూరిటీలు పన్ను మినహాయింపు స్థితిని కలిగి ఉన్న ప్రభుత్వం మద్దతు ఇచ్చే సాధనాలు.

మినహాయింపు లావాదేవీ అనేది సెక్యూరిటీల మార్పిడి, అది సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమీషన్ (ఎస్‌ఇసి) లో నమోదు చేసుకోవలసి ఉంటుంది, కానీ లావాదేవీల స్వభావం కారణంగా కాదు.

కీ టేకావేస్

• మినహాయింపు లావాదేవీలకు రిజిస్ట్రేషన్లు దాఖలు చేయవలసిన అవసరం లేదు. మినహాయింపు సెక్యూరిటీలు పన్ను మినహాయింపు. మోసం నిరోధక నిబంధనలు వంటి మినహాయింపు లావాదేవీలకు కొన్ని నిబంధనలు ఉన్నాయి.

మినహాయింపు లావాదేవీ ఎలా పనిచేస్తుంది

మినహాయింపు లావాదేవీలు సాపేక్షంగా చిన్న లావాదేవీలకు అవసరమైన కాగితపు పనిని తగ్గిస్తాయి. ఉదాహరణకు, ఒక ఎగ్జిక్యూటివ్ కాని ఉద్యోగి ఉద్యోగి స్టాక్ కొనుగోలు ప్రణాళికలో భాగంగా అతను లేదా ఆమె కొనుగోలు చేసిన సంస్థ యొక్క కొన్ని సాధారణ వాటాలను తిరిగి అమ్మాలని కోరుకున్న ప్రతిసారీ SEC తో దాఖలు చేయడం పెద్ద ఇబ్బంది అవుతుంది.

మినహాయింపు లావాదేవీల రకాలు

ప్రైవేట్ ప్లేస్‌మెంట్ లేదా రెగ్ డి సమర్పణ అనేది ఒక రకమైన మినహాయింపు లావాదేవీ, దీనిలో సెక్యూరిటీలు ప్రజలకు అందించబడవు, కానీ బదులుగా గుర్తింపు పొందిన పెట్టుబడిదారుడికి ప్రైవేట్‌గా అమ్ముతారు. SEC ప్రకారం, గుర్తింపు పొందిన పెట్టుబడిదారుడు:

• భీమా సంస్థ, బ్యాంక్, వ్యాపార అభివృద్ధి సంస్థ, చిన్న వ్యాపార పెట్టుబడి సంస్థ లేదా రిజిస్టర్డ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ కంపెనీ బ్యాంక్ రిజిస్టర్డ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ కంపెనీ చేత నిర్వహించబడే ఉద్యోగి ప్రయోజన ప్రణాళిక, లేదా భీమా సంస్థ పన్ను మినహాయింపు కలిగిన స్వచ్ఛంద సంస్థ సోమియోన్ కనీసం $ 1 మిలియన్ నికర విలువతో, అతని లేదా ఆమె ప్రాధమిక నివాసం A 200, 000 కంటే ఎక్కువ ఆదాయం కలిగిన వ్యక్తి, లేదా మునుపటి రెండేళ్ళలో జీవిత భాగస్వామితో, 000 300, 000 కంటే ఎక్కువ ఉమ్మడి ఆదాయం. గుర్తింపు పొందిన పెట్టుబడిదారుల యాజమాన్యంలోని సంస్థ, సాధారణ భాగస్వామి, ఎగ్జిక్యూటివ్ ఆఫీసర్ లేదా సెక్యూరిటీస్ ట్రస్ట్‌ను ఆస్తులతో విక్రయించే సంస్థ డైరెక్టర్ కనీసం $ 5 మిలియన్లు, ఇది సెక్యూరిటీలను కొనుగోలు చేయడానికి మాత్రమే ఏర్పడలేదు

ఇతర రకాల మినహాయింపు లావాదేవీలలో రెగ్ ఎ సమర్పణలు ఉన్నాయి, వీటిని చిన్న వ్యాపార సంస్థ సమర్పణలు అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది జారీచేసే సంస్థకు 12 నెలల్లో million 5 మిలియన్లకు మించి వసూలు చేయదు. మూలధనాన్ని పెంచడానికి చిన్న కంపెనీలు సెక్యూరిటీ మార్కెట్లను యాక్సెస్ చేయడానికి ఇది అనుమతిస్తుంది. రూల్ 147 సమర్పణలు లేదా ఇంట్రాస్టేట్ సమర్పణలు కూడా మినహాయింపు. ఆర్థిక సంస్థలు, విశ్వసనీయ సంస్థలు మరియు భీమా అండర్ రైటర్లతో లావాదేవీలు మినహాయింపుగా పరిగణించబడతాయి. అతని లేదా ఆమె క్లయింట్ యొక్క అభ్యర్థన మేరకు బ్రోకర్ ద్వారా అమలు చేయబడిన అయాచిత ఆదేశాలు కూడా మినహాయింపుగా పరిగణించబడతాయి.

మినహాయింపు లావాదేవీలతో కూడా, ఏదైనా తప్పుదోవ పట్టించే లేదా తప్పుడు ప్రకటనలకు పెట్టుబడిదారులు మరియు కంపెనీలు బాధ్యత వహిస్తాయి.

సాధారణంగా, మినహాయింపు లావాదేవీలో తక్కువ మొత్తంలో డబ్బు లేదా గుర్తింపు పొందిన లేదా అధునాతన పెట్టుబడిదారుడు ఉంటారు లేదా ఇతర కారణాల వల్ల పూర్తి నమోదుకు హామీ ఇవ్వరు. అయినప్పటికీ, మినహాయింపు లావాదేవీలు కూడా మోసం నిరోధక నిబంధనలు వంటి కొన్ని నిబంధనలకు లోబడి ఉంటాయి. లావాదేవీకి మినహాయింపు ఉన్నప్పటికీ, సంస్థ, సమర్పణ లేదా సెక్యూరిటీల తరఫున చేసిన తప్పుదోవ పట్టించే లేదా తప్పుడు ప్రకటనలకు పెట్టుబడిదారులు మరియు కంపెనీలు ఇప్పటికీ బాధ్యత వహించగలవు.

మినహాయింపు లావాదేవీలను స్టేట్ సెక్యూరిటీ రెగ్యులేటర్లతో నమోదు చేయనవసరం లేదు, అయితే, ఆ రాష్ట్ర అధికారులు మోసాన్ని పరిశోధించడానికి, అనుబంధ రాష్ట్ర రుసుములను వసూలు చేయడానికి మరియు స్టేట్ ఫైలింగ్ అవసరాలను అమలు చేయడానికి అధికారాన్ని కలిగి ఉంటారు. అందువల్ల, కంపెనీలు తమ సమర్పణలు మరియు లావాదేవీలను ఫెడరల్ ఫైలింగ్ నిబంధనల ప్రకారం మినహాయించినప్పటికీ, రాష్ట్ర సెక్యూరిటీ నిబంధనలకు అనుగుణంగా ఉండటానికి జాగ్రత్తలు తీసుకోవాలి.