రోత్ 401 (కె) కు ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది?

రోత్ 401 (కె) కు ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది? సారాంశం ఏమిటంటే, మీరు ప్రామాణిక 401 (కె) లాగా సహకరించినప్పుడు ఇది మీకు పన్ను మినహాయింపు ఇవ్వదు. బదులుగా, రోత్ 401 (కె) అనేది ఒక రకమైన యజమాని-ప్రాయోజిత విరమణ ప్రణాళిక, ఇది ఉద్యోగులకు పన్ను తర్వాత డాలర్లను అందించే సామర్థ్యాన్ని అందిస్తుంది. ప్రతిఫలం ఏమిటంటే ఉపసంహరణలో ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

ఈ ప్రణాళికలు 2006 నుండి మాత్రమే అందుబాటులో ఉన్నాయి, కాని ఎక్కువ మంది కార్మికులు పన్ను బాధ్యత నుండి విరమణ ఆదాయాన్ని స్థాపించడానికి ప్రయత్నిస్తున్నందున అవి ప్రజాదరణ పొందుతున్నాయి.

అన్ని సంస్థ-ప్రాయోజిత విరమణ పథకాలు రోత్ 401 (కె) ను అందించవు. కానీ అవి అందుబాటులో ఉన్నప్పుడు మరియు సేవర్స్ వారి గురించి తెలుసుకున్నప్పుడు, 43% మంది ఉద్యోగులు సాంప్రదాయ 401 (కె) కంటే ఎక్కువ ఎంచుకుంటారు. మిలీనియల్స్ ముఖ్యంగా రోత్ 401 (కె) కు దోహదం చేసే అవకాశం ఉంది.

కీ టేకావేస్

• రోత్ 401 (కె) యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనం ఏమిటంటే, ఉపసంహరణలో ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. ఇతర పదవీ విరమణ ఖాతాల మాదిరిగానే, 59½ ఏళ్ళకు ముందు తీసుకున్న పంపిణీలు ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాకు లోబడి ఉంటాయి. రోత్ 401 (కె) పన్ను ప్రయోజనాలు ముఖ్యంగా అధికంగా ఉంటాయి సంపాదించే.

రోత్ 401 (కె) ల యొక్క పన్ను సూక్ష్మ నైపుణ్యాలను మరియు అవి సాంప్రదాయ 401 (కె) మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి ఎలా భిన్నంగా ఉన్నాయో పరిశీలిద్దాం.

పన్నులను దగ్గరగా చూడండి

మీరు రోత్ 401 (కె) ఎంపిక చేయడానికి ముందు, ఈ క్రింది పన్ను పరిణామాలను పరిగణించండి.

పన్ను మినహాయింపులు

ఇతర అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాల మాదిరిగా, ప్రతి సంవత్సరం నిధులు ఖాతాలో ఉండవు. అలాగే, విరాళాలకు తగ్గింపు ఇవ్వబడనందున మరియు పదవీ విరమణలో పంపిణీకి పన్నులు చెల్లించనందున, రోత్ 401 (కె) లో పాల్గొనడానికి ఉన్న ఏకైక పన్ను రమిఫికేషన్ మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి తీసివేయబడిన మీ సహకారం మొత్తాన్ని కలిగి ఉన్న ప్రయోజనాన్ని కోల్పోతోంది. అది తయారు చేసిన సంవత్సరం. మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడం అనేది సాధారణ 401 (కె) కు దోహదం చేసే ముఖ్య ప్రయోజనం. ఆ అంశాన్ని మీ పన్ను సలహాదారుతో చర్చించవచ్చు.

రోత్ 401 (కె) కు విరాళాలు క్యాలెండర్ సంవత్సరం (డిసెంబర్ 31) ముగిసేలోపు చేయాలి, అయినప్పటికీ యజమాని చేసే ఏవైనా రచనలు యజమాని యొక్క పన్ను దాఖలు గడువు వరకు ఉంటాయి.

యజమాని రచనలు

పన్నుల తరువాత డాలర్లతో ఉద్యోగుల రచనలు చేసినప్పటికీ, ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరిగే అవకాశంతో, ఖాతా-యొక్క రోత్ భాగానికి యజమాని-మ్యాచ్ రచనలు కేటాయించబడవు. రోత్ 401 (కె) లో ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి మరియు పదవీ విరమణలో పంపిణీ చేసిన తరువాత ఎటువంటి పన్నులు చెల్లించబడవు.

ఆదాయ పరిమితులు లేవు (రోత్ IRA వలె కాకుండా)

రోత్ 401 (కె) యొక్క ప్రధాన పన్ను ప్రయోజనం ఏమిటంటే, అధిక సంపాదన ఉన్న వ్యక్తులు పదవీ విరమణ సమయంలో పన్ను రహితంగా ఉండే పదవీ విరమణ ఖాతాలోకి ఎక్కువ డాలర్లను అందించే అవకాశం. అధిక-ఆదాయ వ్యక్తులు రోత్ IRA ను తెరవడానికి అర్హత పొందరు, కాని వారు రోత్ 401 (k) కు దోహదం చేయవచ్చు.

2020 పన్ను సంవత్సరానికి, రోత్ IRA కు రచనల కోసం వార్షిక ఆదాయ పరిమితి సింగిల్స్ కోసం 9 139, 000 యొక్క సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI), ఇది దశలవారీగా 4 124, 000 నుండి ప్రారంభమవుతుంది. సంయుక్తంగా దాఖలు చేసినవారికి, MAGI 6 206, 000 కంటే తక్కువగా ఉండాలి, దశ-అవుట్‌లు 6 196, 000 నుండి ప్రారంభమవుతాయి. సింగిల్స్ కోసం దశ-అవుట్ 2, 000 122, 000 వద్ద ప్రారంభమై, గరిష్టంగా 7 137, 000 వద్ద ఉన్నప్పుడు, ఈ గణాంకాలు 2019 పన్ను సంవత్సరం నుండి కొంచెం పెరిగాయి. సంయుక్తంగా దాఖలు చేసినవారికి, MAGI 3 203, 000 కంటే తక్కువగా ఉండాలి, తగ్గింపులు 3 1203, 000 నుండి ప్రారంభమవుతాయి.

రోత్ 401 (కె) కు అలాంటి ఆదాయ పరిమితులు లేవు. ఏదేమైనా, పన్నులు 2020 సంవత్సరానికి సంవత్సరానికి, 500 19, 500 కు పరిమితం చేయబడ్డాయి (2019 లో, 000 19, 000 నుండి) 50 ఏళ్లు పైబడిన పాల్గొనేవారికి మరో, 000 6, 000 తో, ఇది 2019 నుండి మారదు. ఇవి సాధారణ 401 కు విరాళాలకు అనుమతించబడిన మొత్తాలు (k).

RMD లు: మీరు వాటిని తీసుకోవాలి…

59½ వయస్సుకు ముందు చేసిన పంపిణీలు, ఇతర పదవీ విరమణ ఖాతాల మాదిరిగా, ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాకు లోబడి ఉంటాయి. రోత్ IRA తో పోలిస్తే రోత్ 401 (k) కోసం వార్షిక అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) ఎలా నిర్వహించబడుతున్నాయనే దాని మధ్య తేడా ఉంది.

రోత్ IRA లు ఖాతాదారుడి జీవితకాలంలో RMD లను తప్పనిసరి చేయవు. రోత్ 401 (క) లు. శుభవార్త: సాంప్రదాయ 401 (కె) నుండి మీరు తీసుకునే డబ్బులా కాకుండా డబ్బు పన్ను విధించబడదు. ఇంకా మంచిది, ఎందుకంటే రోత్ 401 (కె) పంపిణీలకు పన్ను విధించబడదు, అవి మీ సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాల పన్నుపై ప్రభావం చూపవు.

చెడ్డ వార్త: మీరు మీ రోత్ 401 (కె) నుండి పంపిణీని తీసుకున్న తర్వాత, ఆ డబ్బు పన్ను రహితంగా పెరగడం సాధ్యం కాదు.

… కానీ ఒక మార్గం ఉంది

దీని చుట్టూ మంచి మార్గం ఉంది. మీరు పదవీ విరమణ సమయంలో మీ రోత్ 401 (కె) ను రోత్ ఐఆర్‌ఎలోకి తీసుకుంటే, మీకు ఇకపై ఆర్‌ఎండి అవసరం ఉండదు. అధిక-ఆదాయ వ్యక్తులు రోత్ ఐఆర్ఎను పొందడం ఒక మార్గం, లేకపోతే వారు తెరవడానికి అర్హత సాధించలేరు.