పరోక్ష రోల్ఓవర్ అంటే ఏమిటి?
పరోక్ష రోల్ఓవర్ అంటే పన్ను-వాయిదాపడిన 401 (కె) ప్రణాళిక నుండి మరొక పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ ఖాతాకు డబ్బును బదిలీ చేయడం. రోల్ఓవర్ ప్రత్యక్షంగా ఉంటే, డబ్బు దాని యజమాని ఎప్పుడూ తాకకుండా నేరుగా ఖాతాల మధ్య తరలించబడుతుంది. పరోక్ష రోల్‌ఓవర్‌లో, వ్యక్తిగత ఖాతాకు జమ చేయడానికి చెక్ ద్వారా నిధులు ఉద్యోగికి ఇవ్వబడతాయి.
కీ టేకావేస్
- పదవీ విరమణ ఖాతాల మధ్య పరోక్షంగా డబ్బును ఎంపిక చేసుకునే ఎంపికను జాగ్రత్తగా తీసుకోవాలి. ప్రత్యక్ష రోల్ఓవర్ మీ పదవీ విరమణ నిధులను ఆదాయపు పన్నులు మరియు ఆ పన్ను సంవత్సరానికి జరిమానాల నుండి రక్షిస్తుంది. పరోక్ష రోల్ఓవర్, సరిగ్గా సాధించకపోతే, మిమ్మల్ని వదిలివేయవచ్చు ఆదాయపు పన్నులు, ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా మరియు అదనపు విరాళాల పన్ను కూడా.
ఒక పరోక్ష రోల్ఓవర్ ఉంటే, పూర్తి మొత్తంలో ఆదాయపు పన్ను చెల్లించకుండా ఉండటానికి యజమాని 60 రోజుల్లోపు కొత్త ఐఆర్‌ఎలో నిధులను జమ చేయాలి మరియు అధిక పన్ను జరిమానా విధించాలి.
పరోక్ష రోల్‌ఓవర్‌ను అర్థం చేసుకోవడం
ఒక ఉద్యోగి ఉద్యోగాలు మార్చినప్పుడు లేదా స్వతంత్ర వ్యాపారాన్ని ప్రారంభించడానికి ఉద్యోగాన్ని వదిలివేసినప్పుడు పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క రోల్ఓవర్ సాధారణం. ఎక్కువ సమయం, రోల్ఓవర్ ప్రత్యక్షంగా ఉంటుంది, వ్యక్తి ఖాతా యొక్క పన్ను-వాయిదా వేసిన స్థితిని కోల్పోయే ప్రమాదం ఉందని మరియు ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాతో పాటు ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
అయితే, ఖాతాదారుడికి పరోక్ష రోల్ఓవర్ ఎంపిక ఉంటుంది. అలాంటప్పుడు, చెల్లించాల్సిన పన్నులను చెల్లించడానికి యజమాని సాధారణంగా బదిలీ పెండింగ్‌లో ఉన్న మొత్తంలో 20% ని నిలిపివేస్తాడు. రోల్ఓవర్ ప్రక్రియ పూర్తయిన సంవత్సరానికి ఈ డబ్బును పన్ను క్రెడిట్‌గా తిరిగి ఇస్తారు.
పెద్ద పన్ను బిల్లు మరియు పన్ను జరిమానాను నివారించాలంటే పరోక్ష రోల్ఓవర్ ప్రక్రియను 60 రోజుల్లోపు పూర్తి చేయాలి.
డబ్బు ఖాతాదారుడి చేతిలో ఉన్న తర్వాత, 60 రోజుల పూర్తి కాల వ్యవధి కోసం ఏ ఉద్దేశానికైనా ఉపయోగించవచ్చు. ఒకవేళ ఆ వ్యక్తి దానిని మరొక పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాలో జమ చేయడంలో విఫలమైతే, మొత్తం బ్యాలెన్స్ పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది మరియు 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా విధించబడుతుంది, ఆ వ్యక్తి 59½ సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్నాడని uming హిస్తూ.
పరోక్ష రోల్‌ఓవర్‌ను ఎందుకు ఉపయోగించాలి?
వ్యక్తిగత ఆర్థిక సలహాదారులు మరియు పన్ను సలహాదారులు తమ ఖాతాదారులకు పరోక్ష రోల్‌ఓవర్‌ను కాకుండా ప్రత్యక్ష రోల్ఓవర్ ఎంపికను ఎల్లప్పుడూ ఉపయోగించమని సలహా ఇస్తారు.
ఖాతాదారుడు డబ్బు కోసం కొంత అత్యవసరంగా ఉపయోగించినట్లయితే, పరోక్ష రోల్‌ఓవర్‌ను ఉపయోగించటానికి ఏకైక కారణం, మరియు అది 60 రోజుల్లో ప్రమాదం లేకుండా సాధించవచ్చు. ఉదాహరణకు, ఎవరైనా కొత్త ఉద్యోగం కోసం మకాం మార్చడం వల్ల పెద్ద మొత్తంలో తక్షణ ఖర్చులు ఉండవచ్చు, అది సమయానికి తిరిగి చెల్లించబడుతుంది.
పరోక్ష ఎంపికను ఉపయోగించటానికి మంచి కారణం ఉందా లేదా, IRS ఖాతా హోల్డర్‌ను పెంచే కొన్ని అందమైన ఎంపిక నియమాలను కలిగి ఉంది:
- 12 నెలల వ్యవధిలో ఒక పరోక్ష రోల్ఓవర్ మాత్రమే అనుమతించబడుతుంది. (అంటే ఏదైనా 12 నెలల వ్యవధి, పన్ను సంవత్సరం కాదు.) బదిలీ ఒక ఖాతా నుండి మరొక ఖాతాకు ఉండాలి మరియు బహుళ ఖాతాల మధ్య విభజించబడదు.
ఈ నిబంధనలలో దేనినైనా గందరగోళానికి గురిచేయండి మరియు మీరు ఉపసంహరించుకున్న మొత్తం మొత్తానికి ఆదాయపు పన్ను మరియు 10% ప్రారంభ పంపిణీ పన్ను కోసం హుక్‌లో ఉన్నారు. మరియు, పైన వివరించిన విధంగా ఖాతాల మధ్య డబ్బును విభజించడం దాని స్వంత అదనపు జరిమానాను కలిగి ఉంటుంది: ఖాతా ఉన్నంతవరకు ప్రతి సంవత్సరం రెండు ఖాతాలలో ఒకదానిపై 6% అదనపు విరాళాల పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
