నికర debt ణం నుండి

నికర -ణం నుండి EBITDA నిష్పత్తి ఏమిటి?

నికర debt ణం నుండి EBITDA (వడ్డీ తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనానికి ముందు ఆదాయాలు) నిష్పత్తి పరపతి యొక్క కొలత, ఇది సంస్థ యొక్క వడ్డీ-బాధ్యతల మైనస్ నగదు లేదా నగదు సమానమైనదిగా లెక్కించబడుతుంది, దాని EBITDA చే విభజించబడింది.

నికర debt ణం నుండి EBITDA నిష్పత్తి రుణ నిష్పత్తి, ఇది నికర అప్పు మరియు EBITDA స్థిరంగా ఉంటే ఒక సంస్థ తన రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడానికి ఎన్ని సంవత్సరాలు పడుతుందో చూపిస్తుంది. ఒక సంస్థకు అప్పు కంటే ఎక్కువ నగదు ఉంటే, నిష్పత్తి ప్రతికూలంగా ఉంటుంది. ఇది / ణం / ఇబిఐటిడిఎ నిష్పత్తిని పోలి ఉంటుంది, కాని నికర debt ణం నగదు మరియు నగదు సమానమైన మొత్తాలను తీసివేస్తుంది, అయితే ప్రామాణిక నిష్పత్తి లేదు.

కీ టేకావేస్

నికర debt ణం నుండి EBITDA నిష్పత్తి రుణ నిష్పత్తి, ఇది నికర debt ణం మరియు EBITDA స్థిరంగా ఉంటే ఒక సంస్థ తన రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడానికి ఎన్ని సంవత్సరాలు పడుతుందో చూపిస్తుంది. విశ్లేషకులు నికర debt ణం నుండి EBITDA నిష్పత్తిని చూసినప్పుడు, ఒక సంస్థ తన అప్పులను ఎంత బాగా కవర్ చేయగలదో వారు తెలుసుకోవాలనుకుంటున్నారు.ఇది / ణం / ఇబిఐటిడిఎ నిష్పత్తికి సమానంగా ఉంటుంది, కాని నికర debt ణం నగదు మరియు నగదు సమానమైన మొత్తాలను ప్రామాణిక నిష్పత్తిలో లేకుండా తీసివేస్తుంది.ఒక సంస్థకు debt ణం కంటే ఎక్కువ నగదు ఉంటే, నిష్పత్తి చేయవచ్చు ప్రతికూలంగా ఉండండి.

నికర for ణం నుండి EBITDA కోసం ఫార్ములా

$N ఇ t D ఇ బి t t o E B నేను T D ఒక = \frac{T o t ఒక l D ఇ బి t - సి ఒక లు h & E q u నేను v ఒక l ఇ n t లు}{E B నేను T D ఒక} నికర \ b ణం \ నుండి \ EBITDA = \ frac {మొత్తం \ b ణం - నగదు \ & సమానమైనవి} {EBITDA}$ EBITDA = EBITDATotal to ణం - నగదు & సమానమైన వాటికి నికర రుణం

EBITDA నిష్పత్తికి నికర రుణ

నికర -ణం నుండి EBITDA నిష్పత్తి మీకు ఏమి చెబుతుంది?

నికర debt ణం నుండి EBITDA నిష్పత్తి విశ్లేషకులలో ప్రాచుర్యం పొందింది ఎందుకంటే ఇది సంస్థ తన రుణాన్ని తగ్గించే సామర్థ్యాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకుంటుంది. 4 లేదా 5 కన్నా ఎక్కువ నిష్పత్తులు సాధారణంగా అలారం గంటలను ఆపివేస్తాయి ఎందుకంటే ఇది ఒక సంస్థ తన రుణ భారాన్ని నిర్వహించగలిగే అవకాశం తక్కువగా ఉందని మరియు వ్యాపారాన్ని పెంచడానికి అవసరమైన అదనపు రుణాన్ని తీసుకునే అవకాశం తక్కువగా ఉందని ఇది సూచిస్తుంది.

నికర debt ణం నుండి EBITDA నిష్పత్తిని ఒక సంస్థ యొక్క క్రెడిట్ విలువను నిర్ణయించడానికి ఒక బెంచ్ మార్క్ లేదా పరిశ్రమ సగటుతో పోల్చాలి. అదనంగా, ఒక నిర్దిష్ట వ్యవధిలో ఒక సంస్థ తన రుణ భారాన్ని పెంచింది లేదా తగ్గించిందో లేదో తెలుసుకోవడానికి ఒక క్షితిజ సమాంతర విశ్లేషణను నిర్వహించవచ్చు. క్షితిజ సమాంతర విశ్లేషణ కోసం, నిర్ధిష్ట కాలపరిమితిలో కంపెనీ ఎలా వృద్ధి చెందిందో నిర్ణయించడానికి ఆర్థిక నివేదికలోని నిష్పత్తులు లేదా అంశాలను మునుపటి కాలాలతో పోల్చారు.

నికర రుణానికి EBITDA యొక్క ఉదాహరణ

పెట్టుబడిదారుడు తన రుణాన్ని తీర్చగల సామర్థ్యాన్ని నిర్ణయించడానికి కంపెనీ ABC లో క్షితిజ సమాంతర విశ్లేషణ చేయాలనుకుంటున్నాడని అనుకుందాం. మునుపటి ఆర్థిక సంవత్సరంలో, కంపెనీ ఎబిసి యొక్క స్వల్పకాలిక debt ణం 6.31 బిలియన్ డాలర్లు, దీర్ఘకాలిక అప్పు 28.99 బిలియన్ డాలర్లు మరియు నగదు హోల్డింగ్స్ 13.84 బిలియన్ డాలర్లు.

అందువల్ల, కంపెనీ ఎబిసి నికర అప్పు 21.46 బిలియన్ డాలర్లు లేదా 6.31 బిలియన్ డాలర్లు మరియు 28.99 బిలియన్ డాలర్లు 13.84 బిలియన్ డాలర్లు మరియు ఆర్థిక కాలంలో 60.60 బిలియన్ డాలర్ల ఇబిఐటిడిఎను నివేదించింది. పర్యవసానంగా, ఆపిల్ నికర రుణాన్ని EBITDA నిష్పత్తి 0.35 లేదా. 21.46 బిలియన్లకు 60.60 బిలియన్ డాలర్లతో విభజించింది.

ఇటీవలి ఆర్థిక సంవత్సరంలో, ఆపిల్ స్వల్పకాలిక అప్పు 8.50 బిలియన్ డాలర్లు, దీర్ఘకాలిక అప్పు 53.46 బిలియన్ డాలర్లు మరియు 21.12 బిలియన్ డాలర్ల నగదును కలిగి ఉంది. కంపెనీ నికర రుణాన్ని 90.31% పెరిగి సంవత్సరానికి 40.84 బిలియన్ డాలర్లకు పెంచింది. కంపెనీ ABC 77.89 బిలియన్ డాలర్ల EBITDA ని నివేదించింది, అంతకుముందు సంవత్సరం దాని EBITDA నుండి 28.53% పెరుగుదల.

అందువల్ల, కంపెనీ ABC నికర రుణాన్ని EBITDA నిష్పత్తి 0.52 లేదా. 40.84 బిలియన్లకు 77.89 బిలియన్ డాలర్లతో విభజించింది. కంపెనీ ఎబిసి యొక్క నికర రుణం EBITDA నిష్పత్తికి 0.17 లేదా సంవత్సరానికి 49.81% పెరిగింది.

నికర -ణం నుండి EBITDA యొక్క పరిమితులు

విశ్లేషకులు నికర రుణ / ఇబిఐటిడిఎ నిష్పత్తిని ఇష్టపడతారు ఎందుకంటే లెక్కించడం సులభం. రుణ గణాంకాలను బ్యాలెన్స్ షీట్లో చూడవచ్చు మరియు ఆదాయ ప్రకటన నుండి EBITDA ను లెక్కించవచ్చు. సమస్య ఏమిటంటే, ఇది ఆదాయాల యొక్క ఖచ్చితమైన కొలతను అందించకపోవచ్చు. ఆదాయాల కంటే, విశ్లేషకులు రుణ తిరిగి చెల్లించడానికి అందుబాటులో ఉన్న నగదు మొత్తాన్ని అంచనా వేయాలనుకుంటున్నారు.

తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన అనేది నగదు రహిత ఖర్చులు, ఇవి నిజంగా నగదు ప్రవాహాన్ని ప్రభావితం చేయవు, అయితే వడ్డీ కొన్ని కంపెనీలకు గణనీయమైన ఖర్చు అవుతుంది. ప్రస్తుత debt ణం / ఇబిఐటిడిఎ నిష్పత్తిని చూసే బ్యాంకులు మరియు పెట్టుబడిదారులు సంస్థ తన debt ణం కోసం ఎంతవరకు చెల్లించగలరనే దానిపై అంతర్దృష్టిని పొందడానికి, ఆ debt ణం కొత్త జారీలో చేర్చబడినా, రుణంపై వడ్డీ ప్రభావాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకోవచ్చు. ఈ విధంగా, నికర ఆదాయ మైనస్ మూలధన వ్యయాలు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన రుణ తిరిగి చెల్లించడానికి అందుబాటులో ఉన్న నగదు యొక్క మంచి కొలత కావచ్చు.

విషయ సూచిక: