రోత్ IRA లు బాగా ప్రాచుర్యం పొందటానికి ఒక కారణం పన్ను ప్రయోజనాలు: ఖాతాలోని డబ్బు పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది మరియు పదవీ విరమణలో అర్హత కలిగిన ఉపసంహరణలు పన్ను రహితమైనవి. అయినప్పటికీ, మీ రోత్ ఐఆర్‌ఎను సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎగా మార్చడానికి ఆర్థికంగా అర్ధమయ్యే సందర్భాలు ఉన్నాయి. ఇక్కడ ఐదు బలవంతపు కారణాలు ఉన్నాయి.
కీ టేకావేస్
- రోత్ IRA లు పదవీ విరమణ సమయంలో పన్ను-రహిత ఉపసంహరణలను అందిస్తాయి, అయితే కొన్నిసార్లు సాంప్రదాయ IRA యొక్క ముందస్తు పన్ను విరామం పొందడానికి ఇది ఆర్థిక అర్ధమే. మీరు రోత్ IRA గా మారి అధిక పన్ను పరిధిలో ముగుస్తుంటే, మీరు మార్పిడిని రివర్స్ చేయవచ్చు.మీరు చేస్తే చాలా డబ్బు, మీరు రోత్కు సహకరించలేరు. సాంప్రదాయ IRA లకు రచనలకు ఆదాయ పరిమితులు లేవు.
సాంప్రదాయ IRA లు ముందస్తు పన్ను మినహాయింపులు కలిగి ఉంటాయి
మీ రోత్ ఐఆర్‌ఎను సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎగా మార్చడానికి సరళమైనది, కాకపోయినా, మీరు నగదు పేలవంగా ఉన్నారు, కనీసం ఇప్పుడే. అంటే మీరు రోత్ ఐఆర్‌ఎకు దోహదపడే డబ్బుపై ఆదాయపు పన్నును హాయిగా చెల్లించలేకపోవచ్చు.
సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు తోడ్పడటం ఆర్థికంగా తక్కువగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే ఆ డబ్బు స్థూల వేతనం నుండి తీసుకోబడుతుంది, టేక్‌హోమ్ పే కాదు. మరో మాటలో చెప్పాలంటే, మీ రచనలపై ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు లభిస్తుంది. పదవీ విరమణ సమయంలో మీరు డబ్బును ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు, మీరు మీ రచనలు మరియు పెట్టుబడి రాబడిపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
"ఎవరైనా నగదు కోసం గట్టిగా ఉన్న పరిస్థితిలో, సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ సహకారం ఎక్కువ తగ్గింపులను అందిస్తుంది, అందువల్ల, పన్ను దాఖలు చేసిన తరువాత ఎక్కువ నగదు లభిస్తుంది" అని హారిజన్స్ వెల్త్ మేనేజ్మెంట్, ఇంక్. యొక్క అధ్యక్షుడు డేవిడ్ ఎస్. హంటర్, సిఎఫ్పి® పేర్కొంది. అషేవిల్లే, NC లో
మీ రోత్ ఖాతా పనికిరాదు
మార్కెట్ శక్తుల కారణంగా మీ రోత్ IRA ఖాతా అకస్మాత్తుగా విలువను కోల్పోతే, అంకుల్ సామ్ మీకు విరామం ఇవ్వదు. ఆ సంవత్సరంలో మీరు ఖాతాలో పెట్టిన డబ్బుపై మీకు ఇంకా పన్ను విధించబడుతుంది.
మీ రోత్ IRA ని సాంప్రదాయ IRA గా మార్చడం ద్వారా మీరు మీ పన్ను బిల్లులో ఆదా చేయవచ్చు. స్విచ్‌తో, మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత కనీసం లెక్కింపును వాయిదా వేస్తారు. అయినప్పటికీ, మీరు తీసుకునే దానిపై మాత్రమే పన్ను విధించబడుతుంది-మొత్తం బ్యాలెన్స్‌పై కాదు.
మీరు రోత్కు సహకరించడానికి చాలా ఎక్కువ చేసారు
రోత్ IRA కు దోహదం చేయడానికి మీరు నిర్దిష్ట సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) స్థాయిలను కలుసుకోవాలి. 2020 లో, మీ ఆదాయం తప్పనిసరిగా ఉండాలి పూర్తి సహకారం అందించడానికి 4 124, 000 (ఒకే ఫైలర్‌గా) కంటే తక్కువగా ఉండాలి, అంటే:
- మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే 50 6, 000 వయస్సు కంటే తక్కువ ఉంటే $ 6, 000
వివాహిత జంటలు సంయుక్తంగా దాఖలు చేసే పరిమితి 6 196, 000 కంటే తక్కువ. మీ MAGI ఆ కటాఫ్ స్థాయిల కంటే కొన్ని వేల డాలర్లు ఉంటే తగ్గిన సహకార స్థాయిలు ఉన్నాయి.
మీరు ఎప్పుడైనా రోత్‌ను సాంప్రదాయ IRA గా మార్చవచ్చు. మీరు అదే సంవత్సరం పన్ను రిటర్నుపై రిపోర్ట్ చేస్తారు.
మీ MAGI గరిష్ట స్థాయిని మించి ఉంటే-లేదా దాని సమీపంలో కొట్టుమిట్టాడుతుంటే-మీరు మీ రోత్ IRA ని సాంప్రదాయ IRA గా మార్చాలనుకోవచ్చు. ఆ విధంగా మీరు ఇప్పటికీ IRA కి దోహదం చేయవచ్చు: సాంప్రదాయ IRA కు తోడ్పడటానికి ఆదాయ పరిమితులు లేవు.
అయినప్పటికీ, మీరు ఎక్కువ డబ్బు సంపాదిస్తే మీరు పూర్తి ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు తీసుకోలేకపోవచ్చు - కాబట్టి మీరు ఏ నిర్ణయాలు తీసుకునే ముందు కొంత సంఖ్య క్రంచింగ్ చేయండి.
మీరు మీ ఆదాయాన్ని వదలాలని ఆశిస్తారు
మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత మీ అంచనా వేసిన వార్షిక ఆదాయంలో సంఖ్యలను క్రంచ్ చేయండి మరియు మీరు గణనీయంగా తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉండే అవకాశం ఉందని గ్రహించండి. మీ జీవన వ్యయాలు కూడా తక్కువగా ఉంటాయని మీరు నిర్ధారిస్తే అది విపత్తు కాదు.
అయినప్పటికీ, రోత్ IRA యొక్క ముఖ్య లక్షణం అయిన పన్ను రహిత పంపిణీల నుండి మీరు ఎక్కువ ప్రయోజనం పొందలేరని దీని అర్థం. మీరు ఇప్పుడు సాంప్రదాయ IRA కి మారితే, మీరు పన్ను పూర్వపు విరాళాల యొక్క తక్షణ పన్ను ప్రయోజనాన్ని పొందుతారు. అది మీకు మరెక్కడా పెట్టుబడి పెట్టడానికి ఎక్కువ డబ్బు ఇవ్వగలదు లేదా మీకు ఇప్పుడు అవసరమైన అదనపు నగదును అందిస్తుంది.
"మీరు పదవీ విరమణలో తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉండాలని ఆశిస్తున్నట్లయితే, ఇది సాధారణమైనది, అప్పుడు సాంప్రదాయ IRA ను ఉపయోగించడం మరింత అర్ధమే" అని కాలిఫోర్నియాలోని ఇర్విన్‌లో ఇండెక్స్ ఫండ్ సలహాదారుల వ్యవస్థాపకుడు మరియు అధ్యక్షుడు మార్క్ హెబ్నర్ చెప్పారు.
"మీరు మీ ప్రస్తుత అధిక పన్ను రేటు వద్ద రచనలపై పన్ను చెల్లించడం మానేసి, ఆపై పదవీ విరమణలో పన్నులపై పంపిణీపై తక్కువ పన్ను రేటుతో చెల్లించాలి."
సాంప్రదాయ IRA కోసం అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) 70 సంవత్సరాల వయస్సులో ప్రారంభమవుతాయని గుర్తుంచుకోండి. అసలు ఖాతా యజమాని జీవితకాలంలో రోత్ IRA లకు RMD లు లేవు.
ఒక రోత్ మార్పిడి మిమ్మల్ని పన్ను పరిధిలో పెంచింది
అది మిమ్మల్ని అధిక బ్రాకెట్‌లోకి నెట్టగలదు. పదవీ విరమణ ఖాతాల ప్రపంచంలో, ఈ దృష్టాంతం నిజమైన పారడాక్స్, కానీ మార్పిడిని తిప్పికొట్టడానికి ఇది అర్ధమే (రీఛార్టరైజేషన్ అంటారు). సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు తిరిగి వెళ్లడానికి మీరు రోత్ ఐఆర్ఎ మార్పిడి చేసిన తర్వాత అక్టోబర్ 15 వరకు మీకు సమయం ఉంది.
బాటమ్ లైన్
మార్పిడికి ఒక తుది ప్రయోజనం ఉంది: మీరు రోత్ ఖాతా కోసం ఇప్పటికే చెల్లించిన ఆదాయపు పన్నుల వాపసు పొందే అవకాశం ఉంది.
ఖాతాను మార్చడానికి మీ కారణం ఏమైనప్పటికీ, IRS విధించే క్యాలెండర్ గడువులను గుర్తుంచుకోండి. మీ మునుపటి సంవత్సరపు పన్నులను దాఖలు చేయడానికి లేదా సవరించడానికి అనుమతించిన చివరి తేదీ ద్వారా మార్పిడులు పూర్తి చేయాలి. ప్రామాణిక తేదీ అక్టోబర్ 15.
రోత్ ఐఆర్ఎలు మీకు పదవీ విరమణ సమయంలో పూర్తిగా పన్ను రహిత పెట్టుబడి ఖాతాను పొందుతారు. కానీ మీ వ్యక్తిగత పరిస్థితులు మీ రోత్‌ను సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎగా మార్చడం అర్ధమేనని నిర్దేశించవచ్చు.
