పన్ను

పన్ను-సమర్థవంతమైన నిధి యొక్క నిర్వచనం

పన్ను-సమర్థవంతమైన ఫండ్ అనేది పన్ను బాధ్యతను తగ్గించడానికి నిర్మించిన మ్యూచువల్ ఫండ్. పన్ను-సమర్థవంతమైన ఫండ్‌లో, ఫండ్ యొక్క నిర్మాణం మరియు కార్యకలాపాలు దాని వాటాదారులు ఎదుర్కొనే పన్ను బాధ్యతను తగ్గించడానికి రూపొందించబడ్డాయి.

పన్ను-సమర్థవంతమైన నిధిని తగ్గించడం

పన్ను-సమర్థవంతమైన నిధులకు తక్కువ పన్ను బాధ్యత ఉన్నందున, అవి పన్ను-వాయిదాపడిన ఖాతా వెలుపల చేయడానికి మంచి పెట్టుబడులు. దీనికి కారణం, వాయిదా వేయవలసిన కనీస మొత్తం పన్ను, మరియు పెట్టుబడిదారుడి పన్ను-వాయిదాపడిన ఖాతాలోని స్థలం డివిడెండ్-చెల్లించే స్టాక్స్ వంటి అధిక పన్ను విధించిన సెక్యూరిటీలకు బాగా సరిపోతుంది.

ఫండ్ యొక్క పన్ను బాధ్యతను తగ్గించడం మూడు ప్రధాన మార్గాల్లో జరుగుతుంది:

1. మునిసిపల్ బాండ్ల వంటి పన్ను రహిత (లేదా తక్కువ పన్ను) పెట్టుబడులను కొనుగోలు చేయడం ద్వారా.

2. ఫండ్ యొక్క టర్నోవర్ తక్కువగా ఉంచడం, ముఖ్యంగా ఫండ్ స్టాక్లో పెట్టుబడి పెడితే. ఒక సంవత్సరానికి పైగా ఉంచిన స్టాక్‌లకు స్వల్పకాలిక లావాదేవీల కంటే తక్కువ దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల రేటుపై పన్ను విధించబడుతుంది.

3. ప్రతి డివిడెండ్ జారీలో పన్ను బాధ్యతను సృష్టించే డివిడెండ్-పేయింగ్ స్టాక్స్ వంటి ఆదాయాన్ని సృష్టించే ఆస్తులను నివారించడం లేదా పరిమితం చేయడం.

ఇతర ఫండ్లతో పోల్చితే మీరు ఈ రకమైన ఫండ్‌లో ఎంత ఆదా చేస్తారో నిర్ణయించడానికి, ఫండ్ యొక్క చారిత్రక పన్ను ఖర్చులకు సంబంధించిన గణాంకాల కోసం పెట్టుబడి సంస్థ మరియు / లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్ యొక్క ట్రాకింగ్ సేవలను సమీక్షించండి.

పన్ను-సమర్థ ఫండ్ యొక్క ఉదాహరణ

టి. రోవ్ ప్రైస్ టాక్స్-ఎఫిషియెంట్ ఈక్విటీ ఫండ్ స్టాక్స్ యొక్క గణనీయమైన రాబడి సామర్థ్యాన్ని అనుసరిస్తుంది, అయితే ఈక్విటీల యొక్క విస్తృత శ్రేణిలో పెట్టుబడులు పెట్టడం ద్వారా దీర్ఘకాలిక పన్ను భారాన్ని తగ్గించడానికి ప్రయత్నిస్తుంది-మధ్య మరియు చిన్న టోపీల నుండి ఫ్యూచర్స్ ముఖ్యంగా ఆశాజనకంగా కనిపిస్తాయి, పెద్దవిగా డైనమిక్ పరిశ్రమలలో పనిచేసే కంపెనీలు. సంక్షిప్తంగా, ఇది పెరుగుతున్న సంస్థలలో పెట్టుబడులు పెడుతుంది, దీని నిర్వహణ బృందాలు, ఉత్పత్తి శ్రేణులు మరియు బ్యాలెన్స్ షీట్లు-ఇతర చర్యలతో పాటు-వారి భవిష్యత్ అవకాశాలకు బాగా ఉపయోగపడతాయి.

పన్ను తర్వాత బలమైన రాబడిని సాధించే ప్రయత్నంలో, ఫండ్ ప్రస్తుత హోల్డింగ్స్ అమ్మకాలను పరిమితం చేయడం ద్వారా మరియు స్వల్పకాలిక పనితీరును సంగ్రహించే ప్రయత్నంలో ఒక రంగం నుండి మరొక రంగానికి తిరగకుండా మూలధన లాభ పంపిణీలను గ్రహించకుండా ఉండటానికి ప్రయత్నిస్తుంది. ఏదేమైనా, విముక్తి అభ్యర్థనలను సంతృప్తి పరచడానికి లేదా భద్రతను కొనసాగించడం వల్ల కలిగే ప్రయోజనాలు పన్ను పరిగణనలను అధిగమిస్తాయని వారు నమ్ముతున్నప్పుడు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే లాభాలు గ్రహించవచ్చు. తగినట్లుగా, వారు భవిష్యత్తులో లాభాలను పూడ్చడానికి నిరాకరించిన సెక్యూరిటీల అమ్మకాల నుండి వచ్చే నష్టాలను ఉపయోగించుకునే ప్రయత్నం చేయవచ్చు.

టి. రోవ్ ప్రైస్ టాక్స్ ఎఫిషియెంట్ ఫండ్ యొక్క టాప్ 10 హోల్డింగ్స్, ఏప్రిల్ 30, 2018 నాటికి:

• ఆల్ఫాబెట్ అమాజోన్బ్లాక్ రాక్ బుకింగ్ హోల్డింగ్స్ఫేస్బుక్ఇంట్యూట్ మాస్టర్కార్డ్ మైక్రోసాఫ్ట్యూనిటెడ్ హెల్త్ గ్రూప్విసా

ఈ 10 హోల్డింగ్స్ మొత్తం ఫండ్‌లో 22.58% ప్రాతినిధ్యం వహిస్తున్నాయి. ఈ ఫండ్ 10 సంవత్సరాల వార్షిక రాబడి 9.92%.