వాణిజ్య క్రెడిట్ నిర్వచనం

విషయ సూచిక

• వాణిజ్య క్రెడిట్ అంటే ఏమిటి?
• ట్రేడ్ క్రెడిట్ అర్థం చేసుకోవడం
• ట్రేడ్ క్రెడిట్ అకౌంటింగ్
• వాణిజ్య క్రెడిట్ పోకడలు
• సంబంధిత అంశాలు

వాణిజ్య క్రెడిట్ అంటే ఏమిటి?

ట్రేడ్ క్రెడిట్ అనేది బిజినెస్-టు-బిజినెస్ (బి 2 బి) ఒప్పందం, దీనిలో కస్టమర్ ముందు నగదు చెల్లించకుండా ఖాతాలో వస్తువులను కొనుగోలు చేయవచ్చు, తరువాత షెడ్యూల్ చేసిన తేదీలో సరఫరాదారుకు చెల్లించాలి. సాధారణంగా వాణిజ్య క్రెడిట్‌లతో పనిచేసే వ్యాపారాలు కొనుగోలుదారులకు 30, 60 లేదా 90 రోజులు చెల్లించడానికి ఇస్తాయి, లావాదేవీ ఇన్వాయిస్ ద్వారా నమోదు చేయబడుతుంది. ట్రేడ్ క్రెడిట్ 0% ఫైనాన్సింగ్ రకంగా భావించవచ్చు, కంపెనీ ఆస్తులను పెంచుతుంది, అయితే వస్తువులు లేదా సేవల యొక్క నిర్దిష్ట విలువకు చెల్లింపును భవిష్యత్తులో కొంతకాలం వాయిదా వేస్తుంది మరియు తిరిగి చెల్లించే కాలానికి సంబంధించి వడ్డీ చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.

ట్రేడ్ క్రెడిట్

ట్రేడ్ క్రెడిట్ అర్థం చేసుకోవడం

వాణిజ్య క్రెడిట్ అనేది కొనుగోలుదారునికి ఒక ప్రయోజనం. కొన్ని సందర్భాల్లో, కొంతమంది కొనుగోలుదారులు ఎక్కువ కాలం వాణిజ్య క్రెడిట్ తిరిగి చెల్లించే నిబంధనలను చర్చించగలుగుతారు, ఇది ఇంకా ఎక్కువ ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది. తరచుగా, అమ్మకందారులకు వాణిజ్య క్రెడిట్ కోసం అర్హత సాధించడానికి నిర్దిష్ట ప్రమాణాలు ఉంటాయి.

ఒక బి 2 బి ట్రేడ్ క్రెడిట్ ఒక వ్యాపారానికి ఎప్పుడైనా చెల్లించాల్సిన ముందు వాటిని పొందటానికి, తయారు చేయడానికి మరియు విక్రయించడానికి సహాయపడుతుంది. ఇది వ్యాపారాలను విక్రయించే వస్తువుల ఖర్చులను ముందస్తుగా కవర్ చేయగల ఆదాయ ప్రవాహాన్ని స్వీకరించడానికి అనుమతిస్తుంది. వాణిజ్య క్రెడిట్ యొక్క అతిపెద్ద వినియోగదారులలో వాల్మార్ట్ ఒకరు, వారి దుకాణాల్లో విక్రయించే జాబితా కోసం ముందస్తుగా చెల్లించాలని కోరుతున్నారు. అంతర్జాతీయ వ్యాపార ఒప్పందాలలో వాణిజ్య క్రెడిట్ నిబంధనలు కూడా ఉంటాయి. సాధారణంగా, వాణిజ్య క్రెడిట్‌ను కొనుగోలుదారుకు అందిస్తే, అది సాధారణంగా సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహానికి ఎల్లప్పుడూ ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది.

క్రెడిట్ ఇవ్వబడిన రోజుల సంఖ్య క్రెడిట్‌ను అనుమతించే సంస్థ నిర్ణయిస్తుంది మరియు క్రెడిట్‌ను అనుమతించే సంస్థ మరియు దానిని స్వీకరించిన సంస్థ రెండూ అంగీకరిస్తాయి. వ్యాపారాలు స్వల్పకాలిక వృద్ధికి ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి వాణిజ్య క్రెడిట్ కూడా ఒక ముఖ్యమైన మార్గం. ట్రేడ్ క్రెడిట్ అనేది ఆసక్తి లేని క్రెడిట్ యొక్క రూపం కాబట్టి, అమ్మకాలను ప్రోత్సహించడానికి దీనిని తరచుగా ఉపయోగించవచ్చు.

వాణిజ్య క్రెడిట్ సరఫరాదారులను కొంత ప్రతికూలతతో ఉంచుతుంది కాబట్టి, ప్రారంభ చెల్లింపులను ప్రోత్సహించడానికి వాణిజ్య క్రెడిట్‌లు పాల్గొన్నప్పుడు చాలా మంది సరఫరాదారులు డిస్కౌంట్లను ఉపయోగిస్తారు. కస్టమర్ నిర్ణీత తేదీకి ముందు నిర్దిష్ట రోజులలోపు చెల్లిస్తే సరఫరాదారు డిస్కౌంట్ ఇవ్వవచ్చు. ఉదాహరణకు, 30 రోజుల క్రెడిట్ జారీ చేసిన 10 రోజుల్లోపు చెల్లింపు అందుకుంటే 2% తగ్గింపు. ఈ తగ్గింపును 2% / 10 నికర 30 లేదా కేవలం 2/10 నికర 30 గా సూచిస్తారు.

కీ టేకావేస్

• ట్రేడ్ క్రెడిట్ అనేది ఒక రకమైన వాణిజ్య ఫైనాన్సింగ్, దీనిలో కస్టమర్ వస్తువులు లేదా సేవలను కొనుగోలు చేయడానికి మరియు తరువాత షెడ్యూల్ చేసిన తేదీలో సరఫరాదారుని చెల్లించడానికి అనుమతించబడతారు. వ్యాపారాలకు నగదు ప్రవాహాన్ని విముక్తి చేయడానికి మరియు స్వల్పకాలిక వృద్ధికి ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి ట్రేడ్ క్రెడిట్ మంచి మార్గం. ట్రేడ్ క్రెడిట్ ఫైనాన్షియల్ అకౌంటింగ్ కోసం సంక్లిష్టతను సృష్టించగలదు. ట్రేడ్ క్రెడిట్ ఫైనాన్సింగ్ సాధారణంగా ప్రపంచవ్యాప్తంగా నియంత్రకులచే ప్రోత్సహించబడుతుంది మరియు కొత్త ఆర్థిక సాంకేతిక పరిష్కారాల కోసం అవకాశాలను సృష్టించగలదు.

ట్రేడ్ క్రెడిట్ అకౌంటింగ్

వాణిజ్య క్రెడిట్లను విక్రేతలు మరియు కొనుగోలుదారులు లెక్కించారు. ఒక సంస్థ నగదు అకౌంటింగ్ లేదా అక్రూవల్ అకౌంటింగ్‌ను ఉపయోగిస్తుందా అనే దాని ఆధారంగా ట్రేడ్ క్రెడిట్‌లతో అకౌంటింగ్ భిన్నంగా ఉంటుంది. అన్ని ప్రభుత్వ సంస్థలకు అక్రూవల్ అకౌంటింగ్ అవసరం. అక్రూవల్ అకౌంటింగ్‌తో ఒక సంస్థ లావాదేవీల సమయంలో ఆదాయాలు మరియు ఖర్చులను గుర్తించాలి.

ట్రేడ్ క్రెడిట్ ఇన్వాయిస్ అక్రూవల్ అకౌంటింగ్‌ను మరింత క్లిష్టంగా చేస్తుంది. ఒక పబ్లిక్ కంపెనీ వాణిజ్య క్రెడిట్లను అందిస్తే, అది లావాదేవీ సమయంలో అమ్మకానికి సంబంధించిన ఆదాయం మరియు ఖర్చులను బుక్ చేసుకోవాలి. ట్రేడ్ క్రెడిట్ ఇన్వాయిస్ చేరినప్పుడు, ఖర్చులను భరించటానికి కంపెనీలు వెంటనే నగదు ఆస్తులను స్వీకరించవు. అందువల్ల, కంపెనీలు తమ బ్యాలెన్స్ షీట్లో స్వీకరించదగిన ఖాతాలుగా ఆస్తులను లెక్కించాలి.

వాణిజ్య క్రెడిట్‌తో డిఫాల్ట్ అయ్యే అవకాశం ఉంది. వాణిజ్య క్రెడిట్లను అందించే కంపెనీలు సాధారణంగా డిస్కౌంట్లను అందిస్తాయి, అంటే వారు స్వీకరించదగిన ఖాతాల కంటే తక్కువ పొందగలరు. డిఫాల్ట్‌లు మరియు డిస్కౌంట్‌లు రెండూ డిఫాల్ట్‌ల నుండి స్వీకరించదగిన ఖాతాల అవసరం లేదా డిస్కౌంట్ల నుండి వ్రాసే-డౌన్‌ల అవసరం. కంపెనీ ఖర్చు చేయవలసిన బాధ్యతలుగా ఇవి పరిగణించబడతాయి.

ప్రత్యామ్నాయంగా, కొనుగోలు వైపు వ్యాపారాలకు వాణిజ్య క్రెడిట్ ఉపయోగకరమైన ఎంపిక. ఒక సంస్థ ఆస్తులను పొందగలదు కాని నగదును క్రెడిట్ చేయవలసిన అవసరం లేదు లేదా ఏదైనా ఖర్చులను వెంటనే గుర్తించాల్సిన అవసరం లేదు. ఈ విధంగా ట్రేడ్ క్రెడిట్ బ్యాలెన్స్ షీట్లో 0% loan ణం లాగా పనిచేస్తుంది. సంస్థ యొక్క ఆస్తులు పెరుగుతాయి కాని భవిష్యత్తులో కొంత సమయం వరకు నగదు చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు మరియు తిరిగి చెల్లించే కాలంలో వడ్డీ వసూలు చేయబడదు. నగదు పద్ధతిని ఉపయోగించి నగదు చెల్లించినప్పుడు లేదా అక్రూవల్ పద్ధతిని ఉపయోగించి ఆదాయాన్ని పొందినప్పుడు మాత్రమే ఒక సంస్థ ఖర్చును గుర్తించాలి. మొత్తంమీద, ఈ కార్యకలాపాలు కొనుగోలుదారుకు నగదు ప్రవాహాన్ని బాగా విముక్తి చేస్తాయి.

వాణిజ్య క్రెడిట్ పోకడలు

చాలా ఫైనాన్సింగ్ ఎంపికలు లేని వ్యాపారాలకు ట్రేడ్ క్రెడిట్ చాలా బహుమతి. ఆర్థిక సాంకేతిక పరిజ్ఞానంలో, వాణిజ్య క్రెడిట్ల స్థానంలో వ్యాపారాలు ఉపయోగించుకోవడానికి కొత్త రకాల పాయింట్ ఆఫ్ సేల్ ఫైనాన్సింగ్ ఎంపికలు అందించబడుతున్నాయి. ఈ ఫిన్‌టెక్ సంస్థలు చాలా అమ్మకాల వద్ద అమ్మకందారులతో భాగస్వామిగా ఉంటాయి, కొనుగోలుపై 0% లేదా తక్కువ వడ్డీ ఫైనాన్సింగ్‌ను అందిస్తాయి. ఈ భాగస్వామ్యాలు అమ్మకందారుల వాణిజ్య క్రెడిట్ నష్టాలను తగ్గించడానికి సహాయపడతాయి, అయితే కొనుగోలుదారులకు వృద్ధికి తోడ్పడతాయి.

ట్రేడ్ క్రెడిట్ ఖాతాల స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్ రూపంలో అమ్మకందారుల కోసం కొత్త ఫైనాన్సింగ్ పరిష్కారాలను తీసుకువచ్చింది. అకౌంట్స్ స్వీకరించదగిన ఫైనాన్సింగ్, ఇన్వాయిస్ ఫైనాన్సింగ్ లేదా ఫ్యాక్టరింగ్ అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది ఒక రకమైన ఫైనాన్సింగ్, ఇది వ్యాపారాలకు వారి వాణిజ్య క్రెడిట్, ఖాతాల స్వీకరించదగిన బ్యాలెన్స్‌లకు సంబంధించి మూలధనాన్ని అందిస్తుంది.

అంతర్జాతీయ దృక్కోణంలో, వాణిజ్య క్రెడిట్ ప్రోత్సహించబడుతుంది. ప్రపంచ వాణిజ్యంలో 80% నుండి 90% వరకు వాణిజ్య ఫైనాన్స్‌పై ఆధారపడుతున్నట్లు ప్రపంచ వాణిజ్య సంస్థ నివేదించింది. ట్రేడ్ ఫైనాన్స్ ఇన్సూరెన్స్ కూడా అనేక కొత్త ఆవిష్కరణలతో ప్రపంచవ్యాప్తంగా అనేక ట్రేడ్ ఫైనాన్స్ చర్చలలో ఒక భాగం. ఉదాహరణకు, లిక్విడ్ఎక్స్ ఇప్పుడు ప్రపంచ పాల్గొనేవారికి వాణిజ్య క్రెడిట్ భీమాపై దృష్టి సారించిన ఎలక్ట్రానిక్ మార్కెట్‌ను అందిస్తుంది.

యుఎస్ ఫెడరల్ రిజర్వ్ బ్యాంక్ ఆఫ్ న్యూయార్క్ నిర్వహించిన పరిశోధన కొన్ని ముఖ్యమైన అంతర్దృష్టులను కూడా హైలైట్ చేస్తుంది. ట్రేడ్ క్రెడిట్ ఫైనాన్స్ చిన్న వ్యాపారాలు ఉపయోగించే మూడవ అత్యంత ప్రజాదరణ పొందిన ఫైనాన్సింగ్ సాధనం అని 2019 స్మాల్ బిజినెస్ క్రెడిట్ సర్వే కనుగొంది, 13% వ్యాపారాలు వారు ఉపయోగించుకున్నట్లు నివేదించాయి.

సంబంధిత అంశాలు మరియు ఇతర పరిశీలనలు

ట్రేడ్ క్రెడిట్ వ్యాపారాల ఫైనాన్సింగ్‌పై గణనీయమైన ప్రభావాన్ని చూపుతుంది మరియు అందువల్ల ఇతర ఫైనాన్సింగ్ నిబంధనలు మరియు భావాలతో ముడిపడి ఉంటుంది. వ్యాపార ఫైనాన్సింగ్‌ను ప్రభావితం చేసే ఇతర ముఖ్యమైన పదాలు క్రెడిట్ రేటింగ్, ట్రేడ్ లైన్ మరియు కొనుగోలుదారుల క్రెడిట్.

క్రెడిట్ రేటింగ్ అనేది రుణగ్రహీత యొక్క క్రెడిట్ యోగ్యత యొక్క మొత్తం అంచనా, వ్యాపారం లేదా వ్యక్తి, ఆర్థిక చరిత్ర ఆధారంగా రుణ తిరిగి చెల్లించే సమయపాలన మరియు ఇతర అంశాలను కలిగి ఉంటుంది. మంచి క్రెడిట్ రేటింగ్ లేకుండా, వాణిజ్య క్రెడిట్ వ్యాపారానికి అందించబడదు. అంగీకరించిన నిబంధనల ప్రకారం వ్యాపారాలు వాణిజ్య క్రెడిట్ బ్యాలెన్స్‌లను చెల్లించకపోతే, ఫీజులు మరియు వడ్డీ రూపంలో జరిమానాలు సాధారణంగా ఉంటాయి. అమ్మకందారులు వాణిజ్య క్రెడిట్పై అపరాధాలను కూడా నివేదించవచ్చు, ఇది కొనుగోలుదారు యొక్క క్రెడిట్ రేటింగ్‌ను ప్రభావితం చేస్తుంది. కొనుగోలుదారు యొక్క క్రెడిట్ రేటింగ్‌ను ప్రభావితం చేసే అపరాధాలు ఇతర రకాల ఫైనాన్సింగ్‌లను పొందగల సామర్థ్యాన్ని కూడా ప్రభావితం చేస్తాయి.

ట్రేడ్ లైన్, లేదా ట్రేడ్‌లైన్, వ్యాపార క్రెడిట్ రిపోర్టింగ్ ఏజెన్సీకి అందించబడిన వ్యాపార క్రెడిట్ ఖాతా రికార్డు. పెద్ద వ్యాపారాలు మరియు పబ్లిక్ కంపెనీల కోసం, స్టాండర్డ్ & పూర్స్, మూడీస్ లేదా ఫిచ్ వంటి రేటింగ్ ఏజెన్సీలు వాణిజ్య మార్గాలను అనుసరించవచ్చు.

కొనుగోలుదారు యొక్క క్రెడిట్ అంతర్జాతీయ వాణిజ్యానికి సంబంధించినది మరియు ముఖ్యంగా మూలధన వస్తువులు మరియు సేవల కొనుగోలుకు ప్రత్యేకంగా ఆర్థిక సహాయం కోసం ఇచ్చిన రుణం. కొనుగోలుదారు యొక్క క్రెడిట్ సరిహద్దుల్లోని వివిధ ఏజెన్సీలను కలిగి ఉంటుంది మరియు సాధారణంగా కనీస రుణ మొత్తాన్ని అనేక మిలియన్ డాలర్లు కలిగి ఉంటుంది.