సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యం యొక్క ఉత్తమ కొలత ఏమిటి?

విషయ సూచిక

• ద్రవ్య
• స్తోమత
• నిర్వహణ సామర్థ్యం
• లాభాల

ఒక స్టాక్‌ను మదింపు చేసేటప్పుడు, పెట్టుబడిదారులు ఎల్లప్పుడూ ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్థిక నివేదికలను చూడటం ద్వారా పొందగలిగే ఒక బంగారు కీ కొలత కోసం శోధిస్తారు, కాని ప్రతి పెట్టెను తీసివేసే సంస్థను కనుగొనడం అంత సులభం కాదు.

ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్థిక ఆరోగ్యం మరియు దీర్ఘకాలిక స్థిరత్వాన్ని ఖచ్చితంగా అంచనా వేయడానికి, అనేక ఆర్థిక కొలమానాలను పరిగణించాలి. ఆర్థిక ఆరోగ్యం యొక్క నాలుగు ప్రధాన రంగాలు ద్రవ్యత, పరపతి, లాభదాయకత మరియు నిర్వహణ సామర్థ్యం. ఏదేమైనా, ఈ నలుగురిలో, సంస్థ యొక్క ఆరోగ్యం యొక్క ఉత్తమ కొలత దాని లాభదాయకత యొక్క స్థాయి.

సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి మరియు సంస్థ ఆచరణీయమైన వ్యాపారంగా కొనసాగే అవకాశాన్ని నిర్ణయించడానికి అనేక ఆర్థిక నిష్పత్తులు సమీక్షించబడతాయి. మొత్తం బ్యాలెన్స్ షీట్ లేదా ఆదాయ ప్రకటనలోని వివిధ సంఖ్యలను అనుసంధానించే మరియు పోల్చిన ఆర్థిక నిష్పత్తుల కంటే మొత్తం రుణ లేదా నికర లాభం వంటి స్వతంత్ర సంఖ్యలు తక్కువ అర్ధవంతమైనవి. ఆర్థిక నిష్పత్తుల యొక్క సాధారణ ధోరణి, అవి కాలక్రమేణా మెరుగుపడుతున్నాయా అనేది కూడా ఒక ముఖ్యమైన విషయం.

కీ టేకావేస్

• పెట్టుబడిదారుల ఉత్తమ ప్రయత్నాలు ఉన్నప్పటికీ, సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని నిర్ణయించడానికి సరైన మార్గం ఏదీ లేదు. అయినప్పటికీ, ఆర్థిక శ్రేయస్సు యొక్క నాలుగు క్లిష్టమైన రంగాలు ఉన్నాయి, అవి బలం లేదా దుర్బలత్వ సంకేతాల కోసం నిశితంగా పరిశీలించబడతాయి. నాలుగు ప్రాంతాలు లిక్విడిటీ, సాల్వెన్సీ, లాభదాయకత మరియు ఆపరేటింగ్ ఎఫిషియెన్సీని పరిగణించండి. అన్ని నాలుగు ముఖ్యమైనవి, కానీ కంపెనీ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యం యొక్క ముఖ్యమైన కొలత దాని లాభదాయకత.

ద్రవ్య

సంస్థ యొక్క ప్రాథమిక ఆర్థిక ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయడంలో ద్రవ్యత ఒక ముఖ్య అంశం. ద్రవ్యత అంటే ఒక సంస్థ తన స్వల్పకాలిక రుణ బాధ్యతలను నిర్వహించడానికి కలిగి ఉన్న నగదు మరియు సులభంగా మార్చగల నగదు ఆస్తులు. ఒక సంస్థ దీర్ఘకాలికంగా అభివృద్ధి చెందడానికి ముందు, అది మొదట స్వల్పకాలికంలో జీవించగలగాలి.

ద్రవ్యతను కొలవడానికి ఉపయోగించే రెండు సాధారణ కొలమానాలు ప్రస్తుత నిష్పత్తి మరియు శీఘ్ర నిష్పత్తి. ఈ రెండింటిలో, శీఘ్ర నిష్పత్తి, కొన్నిసార్లు యాసిడ్ పరీక్ష అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది మరింత ఖచ్చితమైన కొలత, ఎందుకంటే, ప్రస్తుత ఆస్తులను ప్రస్తుత బాధ్యతల ద్వారా విభజించడంలో, ఇది ఆస్తుల నుండి జాబితాను మినహాయించి, దీర్ఘకాలిక రుణాల యొక్క ప్రస్తుత భాగాన్ని బాధ్యతల నుండి మినహాయించింది.. అందువల్ల, ఇది నగదు మరియు చేతిలో ఉన్న ఆస్తులతో స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను నిర్వహించగల సంస్థ యొక్క సామర్థ్యం యొక్క మరింత వాస్తవికంగా ఆచరణాత్మక సూచనను అందిస్తుంది. 1.0 కంటే తక్కువ నిష్పత్తి ప్రమాద సిగ్నల్, ఎందుకంటే ఇది ప్రస్తుత బాధ్యతలు ప్రస్తుత ఆస్తులను మించిందని సూచిస్తుంది.

ఒక సంస్థ యొక్క బాటమ్ లైన్ లాభం దాని ఆర్థిక ఆరోగ్యం మరియు దీర్ఘకాలిక సాధ్యత యొక్క ఉత్తమ సింగిల్ సూచిక.

స్తోమత

ద్రవ్యతతో దగ్గరి సంబంధం ఉంది, స్వల్పకాలికం కాకుండా, కొనసాగుతున్న ప్రాతిపదికన తన రుణ బాధ్యతలను నెరవేర్చగల సంస్థ యొక్క సామర్ధ్యం. సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులు సంస్థ యొక్క ఆస్తులు లేదా ఈక్విటీకి సంబంధించి దీర్ఘకాలిక రుణాన్ని లెక్కిస్తాయి.

డెట్-టు-ఈక్విటీ (డి / ఇ) నిష్పత్తి సాధారణంగా కంపెనీ యొక్క దీర్ఘకాలిక స్థిరత్వానికి దృ indic మైన సూచిక, ఎందుకంటే ఇది స్టాక్ హోల్డర్ల ఈక్విటీకి వ్యతిరేకంగా రుణాల కొలతను అందిస్తుంది మరియు అందువల్ల పెట్టుబడిదారుల ఆసక్తి మరియు విశ్వాసం యొక్క కొలత కూడా సంస్థ. తక్కువ D / E నిష్పత్తి అంటే సంస్థ యొక్క ఎక్కువ కార్యకలాపాలకు రుణదాతల ద్వారా కాకుండా వాటాదారులచే నిధులు సమకూరుతున్నాయి. వాటాదారులు వారు అందించే ఫైనాన్సింగ్‌పై వడ్డీని వసూలు చేయనందున ఇది కంపెనీకి ప్లస్.

పరిశ్రమల మధ్య డి / ఇ నిష్పత్తులు విస్తృతంగా మారుతుంటాయి, అయితే వ్యాపారం యొక్క నిర్దిష్ట స్వభావంతో సంబంధం లేకుండా, డి / ఇ నిష్పత్తిలో కాలక్రమేణా తగ్గుతున్న ధోరణి ఒక సంస్థ పెరుగుతున్న దృ financial మైన ఆర్థిక మైదానంలో ఉన్న మంచి సూచిక.

నిర్వహణ సామర్థ్యం

ఒక సంస్థ యొక్క నిర్వహణ సామర్థ్యం దాని ఆర్థిక విజయానికి కీలకం. దాని ఆపరేటింగ్ మార్జిన్ దాని ఆపరేటింగ్ సామర్థ్యానికి ఉత్తమ సూచిక. ఈ మెట్రిక్ సంస్థ యొక్క ఉత్పత్తులు లేదా సేవలను ఉత్పత్తి మరియు మార్కెటింగ్ యొక్క వేరియబుల్ ఖర్చులను తగ్గించిన తరువాత సంస్థ యొక్క ప్రాథమిక కార్యాచరణ లాభం మాత్రమే సూచిస్తుంది; తద్వారా కంపెనీ నిర్వహణ ఖర్చులను ఎంతవరకు నియంత్రిస్తుందో సూచిస్తుంది.

సంస్థ యొక్క దీర్ఘకాలిక స్థిరత్వానికి మంచి నిర్వహణ అవసరం. మంచి నిర్వహణ తాత్కాలిక సమస్యల శ్రేణిని అధిగమించగలదు, అయితే చెడు నిర్వహణ చాలా ఆశాజనకమైన వ్యాపారం కూడా కుప్పకూలిపోతుంది.

సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి ఆర్థిక నిష్పత్తులను ఉపయోగించవచ్చు; సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో ధర-నుండి-ఆదాయాలు (పి / ఇ) లేదా డెట్-టు-ఈక్విటీ (డి / ఇ) నిష్పత్తులు వంటి నిర్దిష్ట సంఖ్యలను పోల్చి, విరుద్ధంగా ఉండే వాటి కంటే స్వతంత్ర సంఖ్యలు తక్కువ ఉపయోగపడతాయి.

లాభాల

లిక్విడిటీ, బేసిక్ సాల్వెన్సీ మరియు ఆపరేటింగ్ ఎఫిషియెన్సీ అన్నీ ఒక సంస్థను మదింపు చేయడంలో పరిగణించవలసిన ముఖ్యమైన అంశాలు అయితే, బాటమ్ లైన్ సంస్థ యొక్క బాటమ్ లైన్ గా మిగిలిపోయింది: దాని నికర లాభదాయకత. కంపెనీలు లాభదాయకంగా ఉండకుండా, రుణదాతలు మరియు పెట్టుబడిదారుల సద్భావనతో పనిచేస్తూ సంవత్సరాలు జీవించగలవు, కాని దీర్ఘకాలంలో మనుగడ సాగించాలంటే, ఒక సంస్థ చివరికి లాభదాయకతను సాధించి, కొనసాగించాలి.

లాభదాయకతను అంచనా వేయడానికి ఉత్తమ మెట్రిక్ నికర మార్జిన్, మొత్తం ఆదాయాలకు లాభాల నిష్పత్తి. నికర మార్జిన్ నిష్పత్తిని పరిగణనలోకి తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం ఎందుకంటే సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి సాధారణ డాలర్ లాభం సరిపోదు. ఒక సంస్థ అనేక వందల మిలియన్ డాలర్ల నికర లాభాల సంఖ్యను చూపవచ్చు, కాని ఆ డాలర్ సంఖ్య నికర మార్జిన్‌ను 1% లేదా అంతకంటే తక్కువ మాత్రమే సూచిస్తుంటే, నిర్వహణ వ్యయాలు లేదా మార్కెట్ పోటీలలో స్వల్పంగా పెరుగుదల కూడా సంస్థను ఎరుపు రంగులోకి నెట్టవచ్చు. ఒక పెద్ద నికర మార్జిన్, ముఖ్యంగా పరిశ్రమ సహచరులతో పోలిస్తే, ఆర్థిక భద్రత యొక్క ఎక్కువ మార్జిన్ అని అర్ధం, మరియు ఒక సంస్థ వృద్ధి మరియు విస్తరణకు మూలధనాన్ని సమకూర్చడానికి మంచి ఆర్థిక స్థితిలో ఉందని సూచిస్తుంది.