పదవీ విరమణ సహకారం

పదవీ విరమణ రచనలు ఏమిటి?

పదవీ విరమణ సహకారం అనేది పదవీ విరమణ ప్రణాళికకు ద్రవ్య సహకారం. పదవీ విరమణ రచనలు పన్నుకు పూర్వం లేదా పన్ను తరువాత కావచ్చు, పదవీ విరమణ ప్రణాళిక అర్హత ఉందా, సహకారి యొక్క ఆదాయానికి సంబంధించి ఎంత సహకారం, మరియు పన్ను మినహాయింపును పరిమితం చేసే మునుపటి రచనలు కంట్రిబ్యూటర్ చేశారా అనే దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

కీ టేకావేస్

• పదవీ విరమణ రచనలు అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాల కోసం ప్రత్యేకంగా కేటాయించిన నిధులు. సాంప్రదాయ IRA లు మరియు 401 (k) ప్రణాళికలకు నిధులు సమకూర్చడానికి మరియు పదవీ విరమణ ఉపసంహరణల వరకు (సాధారణంగా 59 1/2 ఏళ్ళ వయసులో మొదటి అర్హత) పన్ను-వాయిదా పెరగడానికి ముందు-పన్ను రచనలు ఉపయోగించబడతాయి. పన్ను తరువాత రోత్ ఖాతాలకు నిధులు సమకూర్చడానికి మరియు పన్ను మినహాయింపును పెంచడానికి రచనలు ఉపయోగించబడతాయి,

పదవీ విరమణ సహకారాన్ని అర్థం చేసుకోవడం

అనేక కార్పొరేట్, ప్రైవేట్ మరియు ప్రభుత్వ పదవీ విరమణ పథకాలలో, ఉద్యోగి పదవీ విరమణ సహకారం యజమాని ఏదో ఒక విధంగా సరిపోతుంది. ఇది సహకారం కాకుండా యజమాని మ్యాచ్ అని సూచిస్తారు.

ఉద్యోగుల కోసం, పదవీ విరమణ సహకారం రహదారిపై చాలా పరిణామాలను కలిగిస్తుంది. వారి పని జీవితాలపై కనీసం 10% లేదా వారి ఆదాయాన్ని (ఇంకా ఇంకా 12% లేదా 15%) అందించగలిగిన వారు మరియు డబ్బును విస్తృత శ్రేణి స్టాక్లలో పెట్టుబడి పెట్టగలిగిన వారికి సౌకర్యవంతమైన పదవీ విరమణకు నిధులు సమకూర్చడానికి మంచి అవకాశం ఉంది. తక్కువ లేదా ఏమీ పక్కన పెట్టేవారు లేదా చాలా సాంప్రదాయికంగా పెట్టుబడి పెట్టేవారు (ఉదా., మనీ మార్కెట్లు మరియు తక్కువ వడ్డీ బాండ్లు) 2035 లో నిధులు అయిపోతాయని అంచనా వేసిన సామాజిక భద్రతా వ్యవస్థపై పూర్తిగా ఆధారపడి తమను తాము కనుగొనే అవకాశం ఉంది.

నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికకు చేసిన రచనలు పన్ను-వాయిదా వేయబడవచ్చని గుర్తుంచుకోండి. సాంప్రదాయ నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలలో, రచనలు పన్ను-వాయిదా వేయబడతాయి, కాని ఉపసంహరణలు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి.

అనేక నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికల యొక్క ఇతర లక్షణాలు ఆటోమేటిక్ పార్టిసిపెంట్ నమోదు, స్వయంచాలక సహకారం పెరుగుదల, కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం, రుణ నిబంధనలు మరియు 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గల ఉద్యోగులకు క్యాచ్-అప్ రచనలు.

పన్ను పూర్వ సహకారం

పదవీ విరమణ పొదుపు పథకానికి విరాళాలు ప్రీ-టాక్స్ మరియు / లేదా టాక్స్ ఆఫ్టర్ కంట్రిబ్యూషన్ల రూపంలో ఉంటాయి. ఒక వ్యక్తి ఇప్పటికే పన్ను చెల్లించిన డబ్బుతో సహకారం చేస్తే, అది పన్ను తరువాత వచ్చిన సహకారం అని సూచిస్తారు. పన్ను-పూర్వ రచనలకు బదులుగా లేదా అదనంగా పన్ను తర్వాత రచనలు చేయవచ్చు. చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు పెట్టుబడి నుండి ఉపసంహరించుకునేటప్పుడు ప్రిన్సిపాల్‌పై పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. ఏదేమైనా, భవిష్యత్తులో పన్ను రేట్లు ఎక్కువగా ఉంటాయని భావిస్తే, పన్ను తర్వాత రచనలు చాలా అర్ధమవుతాయి.

ప్రీ-టాక్స్ రచనలు చేయడం అర్హత ఉన్నవారికి ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే ఇది ఆ సమయంలో చెల్లించే పన్నుల మొత్తాన్ని తగ్గిస్తుంది. అన్నింటికంటే, డబ్బు యొక్క సమయం విలువ కారణంగా చెల్లింపులను వాయిదా వేయడం ఎల్లప్పుడూ మంచిది.

పన్ను తరువాత సహకారం ప్రణాళికలు

ప్రీటాక్స్ కంట్రిబ్యూషన్ ప్లాన్‌ల మాదిరిగా కాకుండా, రోత్ ఐఆర్‌ఎ పన్ను తర్వాత సహకారం ప్రణాళిక. ప్రీ-టాక్స్ కంట్రిబ్యూషన్ ప్లాన్స్ నుండి ఉపసంహరణపై పన్నులు చెల్లించగా, ఇప్పుడు రోత్ రచనలపై పన్ను చెల్లించబడుతుంది, కాని వారి ఆదాయాలను పన్ను రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. వారి పదవీ విరమణ ప్రణాళికకు ప్రీటాక్స్ లేదా రోత్ రచనల మధ్య నలిగిపోయే వ్యక్తి వారి ప్రస్తుత పన్ను బ్రాకెట్‌ను పదవీ విరమణ సమయంలో వారు expected హించిన పన్ను బ్రాకెట్‌తో పోల్చాలి. పదవీ విరమణ సమయంలో వారు వచ్చే బ్రాకెట్ వారి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం మరియు పన్ను రేట్లపై ఆధారపడి ఉంటుంది. పన్ను రేటు తక్కువగా ఉంటుందని భావిస్తే, పన్ను పూర్వపు విరాళాలు మరింత ప్రయోజనకరంగా ఉంటాయి. పన్ను రేటు ఎక్కువగా ఉంటుందని భావిస్తే, వ్యక్తి రోత్ IRA తో మెరుగ్గా ఉండవచ్చు.

రోత్ IRA లేదా రోత్ 401 (k) లో, ఖాతాదారుడు పన్నుల తరువాత రచనలు చేస్తాడు, కాని కొన్ని అర్హతలు నెరవేరితే ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. నిర్వచించబడిన-సహకార ప్రణాళికల యొక్క పన్ను-ప్రయోజన స్థితి సాధారణంగా పన్ను చెల్లించదగిన ఖాతాలతో పోలిస్తే కాలక్రమేణా బ్యాలెన్స్‌లు పెద్దవిగా ఉండటానికి అనుమతిస్తాయి.

పదవీ విరమణ కోసం పెట్టుబడి

మంచి లేదా అధ్వాన్నంగా, పదవీ విరమణ సహకారం ఇప్పుడు అమెరికా పదవీ విరమణ వ్యవస్థ యొక్క మంచం. నేషనల్ పెన్షన్ పబ్లిక్ కూటమి ప్రకారం, 1960 ల చివరలో, కార్యాలయ విరమణ ప్రణాళికను కలిగి ఉన్న ప్రైవేటు రంగ కార్మికులలో 88% మందికి పెన్షన్ ఉంది. 2016 నాటికి ఆ సంఖ్య 33% కి పడిపోయింది మరియు ఆ మొత్తంలో ఎక్కువ భాగం రాష్ట్ర మరియు సమాఖ్య ప్రభుత్వంలోని వివిధ స్థాయిలలోని కార్మికులు కలిగి ఉన్నారు.

పెన్షన్ల క్షీణత 1980 లలో ప్రారంభమైన 401 (కె) పదవీ విరమణ పధకాల పెరుగుదలతో సమానంగా ఉంది. 401 (కె) మరియు పెన్షన్ (నిర్వచించిన ప్రయోజనాల పెన్షన్ ప్లాన్ అని కూడా పిలుస్తారు) మధ్య ఉన్న ప్రధాన వ్యత్యాసం ఏమిటంటే, తరువాతి కాలంలో, కార్పొరేషన్లు మరియు ప్రభుత్వం పదవీ విరమణ చేసినవారికి స్థిర చెల్లింపుకు హామీ ఇస్తాయి. 401 (కె) (నిర్వచించిన సహకార ప్రణాళిక అని పిలుస్తారు) లేదా ఐఆర్‌ఎతో పెట్టుబడి నిర్ణయాలు తీసుకోవడం మరియు ఖాతా వృద్ధిని కాపాడుకోవడం ఉద్యోగిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.