రోత్ IRA లు మరియు 457 ప్రణాళికలు రెండూ పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి పన్ను-ప్రయోజనకరమైన మార్గాలు, కానీ అవి భిన్నంగా పనిచేస్తాయి. సంపాదించిన ఆదాయం ఉన్న ఎవరైనా ఆదాయ పరిమితులను నెరవేర్చినట్లయితే, రోత్ IRA ను తెరిచి, దోహదం చేయవచ్చు. పోల్చి చూస్తే, 457 ప్రణాళికలు కొన్ని రకాల సంస్థల ఉద్యోగులకు మాత్రమే అందుబాటులో ఉన్నాయి. మీరు రోత్ IRA మరియు 457 ప్లాన్ రెండింటికీ అర్హులు అయితే, ఇక్కడ కొన్ని ముఖ్యమైన విషయాలు పరిగణించాలి.
కీ టేకావేస్
- 457 ప్రణాళికలు కొన్ని రాష్ట్ర, స్థానిక ప్రభుత్వం మరియు లాభాపేక్షలేని యజమానులు తమ కార్మికులకు అందించే ఒక రకమైన పదవీ విరమణ ప్రణాళిక. కొన్ని ఆదాయ అవసరాలను తీర్చిన ఎవరికైనా రోత్ ఐఆర్ఎలు అందుబాటులో ఉన్నాయి.మీరు అర్హత సాధిస్తే 457 ప్లాన్ మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ రెండింటికి దోహదం చేయవచ్చు..
457 ప్రణాళిక అంటే ఏమిటి?
457 ప్రణాళిక యజమానులు తమ కార్మికులకు అందుబాటులో ఉంచగల అనేక పదవీ విరమణ ప్రణాళికలలో ఒకటి. ప్రైవేట్, లాభాపేక్షలేని సంస్థలు తరచుగా 401 (కె) ప్రణాళికలను స్పాన్సర్ చేస్తాయి, లాభాపేక్షలేనివి, ఆసుపత్రులు మరియు ప్రభుత్వ పాఠశాల వ్యవస్థలు 403 (బి) ప్రణాళికలను ఉపయోగించవచ్చు.
కొన్ని రాష్ట్ర, స్థానిక ప్రభుత్వం మరియు లాభాపేక్షలేని యజమానులు మరో ఎంపికను అందిస్తున్నారు: 457 ప్రణాళిక. వారి ప్రధాన భాగంలో, ఈ మూడు ప్రణాళికలు ఒకే పన్ను ప్రయోజనాలను కలిగి ఉన్నాయి.
457 ప్రణాళికలు ఎలా పనిచేస్తాయి
457 - లేదా 457 (బి) తో, దీనిని తరచుగా పిలుస్తారు - మీ రచనలు పన్ను పూర్వ డాలర్లతో చేయబడతాయి. కాబట్టి, మీరు జీవితంలో తరువాత దాన్ని ఉపసంహరించుకునే వరకు మీరు ప్రణాళికలో పెట్టిన డబ్బుపై పన్నులు చెల్లించడం లేదు.
2020 కోసం, మీరు, 500 19, 500 వరకు సహకరించవచ్చు. మీకు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే, మీరు అదనంగా, 500 6, 500 క్యాచ్-అప్ సహకారం చేయవచ్చు. ఇది మీ వార్షిక పరిమితిని, 000 26, 000 కు పెంచుతుంది, ఇది 401 (k) తో సమానం.
కానీ 401 (కె) లేదా 403 (బి) ప్లాన్ మాదిరిగా కాకుండా, 457 మీ సాధారణ పదవీ విరమణ వయస్సు కంటే మూడు సంవత్సరాల పాటు ప్రత్యేక క్యాచ్-అప్ సహకారం అందించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. మీ ప్లాన్ అనుమతించినట్లయితే, మీరు వీటిలో తక్కువ మొత్తాన్ని అందించవచ్చు:
- వార్షిక పరిమితికి రెండుసార్లు, ఇది 2020 కి, 000 39, 000 కు సమానం, లేదా ప్రాథమిక వార్షిక పరిమితి మరియు మునుపటి సంవత్సరాల్లో ఉపయోగించని ప్రాథమిక పరిమితి మొత్తం (మీరు సాధారణ వయస్సు 50+ క్యాచ్-అప్ రచనలను ఉపయోగించకపోతే మాత్రమే ఇది వర్తిస్తుంది).
ఉదాహరణకు, మీ ప్లాన్ మీ పదవీ విరమణ వయస్సుగా 65 ని నిర్దేశిస్తే, మీరు 62 సంవత్సరాల వయస్సులో ఒకసారి సంవత్సరానికి, 000 39, 000 వరకు సహకరించవచ్చు, ఇది మీ వార్షిక జీతం కంటే ఎక్కువ కాదు.
401 (కె) మాదిరిగా, యజమాని మీ 457 రచనలతో సరిపోలవచ్చు. మీరు నెలకు $ 1, 000 పెట్టుబడి పెడితే మరియు మీ యజమాని 50% వద్ద సరిపోలితే, మీరు ప్రతి నెలా $ 500 ఉచిత డబ్బును పొందుతున్నారు.
401 (కె) ప్రణాళికల మాదిరిగా కాకుండా, 457 ప్రణాళికలు మీరు పదవీ విరమణ వయస్సును చేరుకోవడానికి మూడు సంవత్సరాలలో పెద్ద క్యాచ్-అప్ రచనలు చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి.
మీరు ఎప్పుడు పన్నులు చెల్లిస్తారు?
457 ప్లాన్‌లు మరియు రోత్ ఐఆర్ఎలు రెండూ పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తున్నప్పటికీ, మీరు మీ పన్ను విరామం పొందినప్పుడు అవి ఖచ్చితమైనవి. చెప్పినట్లుగా, 457 ప్రణాళికలకు విరాళాలు ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లతో చేయబడతాయి. సహకారం సంవత్సరానికి మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తుంది కాబట్టి మీరు ముందస్తు పన్ను విరామం పొందుతారు. కానీ మీరు పదవీ విరమణ సమయంలో ఉపసంహరించుకునే డబ్బుపై పన్ను చెల్లిస్తారు.
రోత్ IRA తో, మీకు ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు లభించదు, కానీ మీ రచనలు మరియు ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి. మీరు సహకారం అందించినప్పుడు మీరు మీ పన్నులను సమర్థవంతంగా చెల్లిస్తారు. 2020 నాటికి, మీరు ఐఆర్ఎస్ ఆదాయ పరిమితులను నెరవేర్చినంత వరకు, మీరు రోత్ ఐఆర్ఎకు సంవత్సరానికి, 000 6, 000 లేదా మీ వయస్సు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉంటే $ 7, 000 వరకు అందించవచ్చు. మీరు వివాహం చేసుకుని, ఉమ్మడిగా పన్నులు దాఖలు చేస్తే, ఉదాహరణకు, మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) 6 196, 000 కంటే తక్కువగా ఉంటే మీరు పూర్తి సహకారం అందించవచ్చు.
457 లు మరియు రోత్ IRA ల నుండి ప్రారంభ ఉపసంహరణలు
ఇతర యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పథకాల మాదిరిగా కాకుండా, మీరు మీ 457 నుండి 59½ ఏళ్ళకు ముందు జరిమానా లేకుండా డబ్బును ఉపసంహరించుకోవచ్చు. కానీ గుర్తుంచుకోండి, ఉపసంహరణపై మీరు ఇంకా పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
రోత్ IRA తో, మీ ఖాతాకు కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు, మరియు మీ వయస్సు 59½ లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉంటే మీ డబ్బు పన్ను రహితంగా (మరియు జరిమానా రహితంగా) వస్తుంది. మీరు ఏ సమయంలోనైనా, ఏ కారణం చేతనైనా, పన్ను లేదా జరిమానా లేకుండా మీ రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు.
457 లు మరియు రోత్ ఐఆర్‌ఏలకు కనీస పంపిణీ అవసరమా?
457 లతో సహా అన్ని యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పథకాలకు అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) వర్తిస్తాయి. మీరు 70½ ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత, మీరు ఉపసంహరణలు తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి లేదా మీరు 50% పన్ను జరిమానా చెల్లించవలసి ఉంటుంది.
మరోవైపు, రోత్ IRA లకు మీ జీవితకాలంలో RMD లు లేవు. జీవన వ్యయాల కోసం మీకు డబ్బు అవసరం లేనంత కాలం, మీ లబ్ధిదారులకు సంపదను బదిలీ చేయడానికి ఇది గొప్ప మార్గంగా మారుతుంది.
457 మరియు రోత్ IRA రెండింటినీ మీరు కెన్ మాక్స్ అవుట్ చేయవచ్చు
వాస్తవానికి, రెండు రకాల పదవీ విరమణ ఖాతాలను కలిగి ఉండటం భవిష్యత్ పన్ను రేట్ల యొక్క అనూహ్యతకు వ్యతిరేకంగా ఒక హెడ్జ్గా ఉపయోగపడుతుంది.
మీరు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు పన్ను రేట్లు చాలా ఎక్కువగా ఉంటే, మీ ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉన్నందున మీరు మీ రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి గణనీయంగా ప్రయోజనం పొందుతారు. మీరు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు పన్ను రేట్లు తక్కువగా ఉంటే, మీ 457 మరింత పన్ను-సమర్థవంతమైన ఖాతాగా ఉంటుంది. ఎలాగైనా, మరొకటి సమతుల్యం చేయడానికి సహాయపడుతుంది.
మీ 457 ప్లాన్ లోపల రోత్ ఉంచడం
మీ 457 లోపల రోత్-రకం ఖాతా యొక్క ప్రయోజనాలను మీరు కోరుకుంటే? కొంతమంది యజమానులు నియమించబడిన రోత్ ఎంపికను అందిస్తారు. ఇది అందుబాటులో ఉంటే, మీరు మీ 457 ప్లాన్‌కు పన్ను తర్వాత విరాళాలు ఇవ్వవచ్చు, తరువాత మీరు ఉపసంహరించుకోవచ్చు. రోత్ IRA వలె కాకుండా, మీ నియమించబడిన రోత్ ఖాతా అవసరమైన కనీస పంపిణీలకు లోబడి ఉంటుంది, కాబట్టి ప్రత్యేక రోత్ IRA ఇంకా మంచి ఎంపికగా ఉంటుంది.
