విషయ సూచిక
- సాంప్రదాయను రోత్ IRA గా మార్చండి
- పన్ను చిక్కులు
- మార్పిడి సెన్స్ చేస్తుంది?
సాంప్రదాయ IRA వలె కాకుండా, రోత్ IRA యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మీరు పదవీ విరమణలో ఉపసంహరించుకునే డబ్బుపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. మీ ఆదాయం IRS నిర్దేశించిన పరిమితులను మించి ఉంటే మీరు రోత్ IRA కి సహకరించలేరు, మీరు సాంప్రదాయ IRA ని రోత్‌గా మార్చవచ్చు-ఈ ప్రక్రియను కొన్నిసార్లు "బ్యాక్‌డోర్ రోత్ IRA" అని పిలుస్తారు.
కీ టేకావేస్
- సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎలోని మొత్తం లేదా కొంత భాగాన్ని మీరు రోత్ ఐఆర్‌ఎగా మార్చవచ్చు. మీ ఆదాయం రోత్ ఐఆర్‌ఎకు విరాళాలు ఇవ్వడానికి పరిమితులను మించి ఉంటే, మీరు ఇప్పటికీ రోత్ మార్పిడిని చేయవచ్చు, కొన్నిసార్లు దీనిని "బ్యాక్‌డోర్ రోత్ ఐఆర్ఎ" అని పిలుస్తారు. మీరు మార్చే డబ్బుపై మీరు పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది, కాని భవిష్యత్తులో మీరు రోత్ IRA నుండి పన్ను రహిత ఉపసంహరణలను తీసుకోగలరు.
సాంప్రదాయ IRA ని రోత్ IRA గా మార్చడం ఎలా
సాంప్రదాయ IRA యొక్క మొత్తం లేదా భాగాన్ని రోత్ IRA గా మార్చడం చాలా సరళమైన ప్రక్రియ. IRS దాని గురించి వెళ్ళడానికి మూడు మార్గాలను వివరిస్తుంది:
- ఒక రోల్‌ఓవర్, దీనిలో మీరు మీ సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ నుండి చెక్ రూపంలో పంపిణీని తీసుకొని 60 రోజుల్లోపు ఆ డబ్బును రోత్ ఖాతాలో జమ చేస్తారు. ఒక ట్రస్టీ-టు-ట్రస్టీ బదిలీ, దీనిలో మీరు మీ సాంప్రదాయాలను కలిగి ఉన్న ఆర్థిక సంస్థను నిర్దేశిస్తారు మరొక ఆర్థిక సంస్థలో మీ రోత్ ఖాతాకు డబ్బును బదిలీ చేయడానికి IRA. అదే-ధర్మకర్త బదిలీ, దీనిలో మీ సాంప్రదాయ IRA ని కలిగి ఉన్న ఆర్థిక సంస్థకు డబ్బును అదే సంస్థలోని రోత్ ఖాతాలోకి బదిలీ చేయమని మీరు చెబుతారు.
మూడు పద్ధతులలో, రెండు రకాల బదిలీలు చాలా ఫూల్ప్రూఫ్ అయ్యే అవకాశం ఉంది. మీరు రోల్‌ఓవర్ తీసుకుంటే, ఏ కారణం చేతనైనా, అవసరమైన 60 రోజుల్లో డబ్బు జమ చేయకపోతే, మీరు చెల్లించాల్సిన ఇతర పన్నులతో పాటు, ప్రారంభ పంపిణీలపై 10% జరిమానా పన్నుకు లోబడి ఉండవచ్చు. మార్పిడి. మీరు 59½ ఏళ్లు పైబడి ఉంటే 10% జరిమానా పన్ను వర్తించదు.
మీరు ఏ పద్ధతిని ఉపయోగించినా, మీరు సంవత్సరానికి మీ ఆదాయపు పన్నును దాఖలు చేసినప్పుడు ఫారం 8606 ను ఉపయోగించి IRS కు మార్పిడిని నివేదించాలి.
పన్ను చిక్కులు
మీరు సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎను రోత్‌గా మార్చినప్పుడు, సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎలో ఏదైనా డబ్బుపై మీరు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది, మీరు దానిని ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు పన్ను విధించేవారు. అందులో మీరు ఖాతాకు చేసిన పన్ను మినహాయింపు రచనలు మరియు సంవత్సరాలుగా ఖాతాలో నిర్మించిన పన్ను-వాయిదా వేసిన ఆదాయాలు ఉన్నాయి. మీరు మార్పిడి చేసిన సంవత్సరానికి ఆ డబ్బుకు ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది.
సాంప్రదాయ IRA ల కంటే రోత్ IRA లకు ఉన్న ఒక ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మీరు అవసరమైన కనీస పంపిణీలను తీసుకోవలసిన అవసరం లేదు-మీరు మీ వారసులకు డబ్బును వదిలివేయాలని ఆశిస్తే ఆలోచించాల్సిన విషయం.
రోత్ IRA మార్పిడి మీ కోసం సెన్స్ ఇస్తుందా?
మీరు సాంప్రదాయ IRA నుండి రోత్‌కు మారినప్పుడు, ట్రేడ్-ఆఫ్ ఉంది. మార్పిడి ఫలితంగా మీరు పన్ను బిల్లును ఎదుర్కొంటారు-బహుశా పెద్దది-కాని మీరు భవిష్యత్తులో రోత్ ఖాతా నుండి పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు చేయగలుగుతారు.
మీరు ఇప్పుడు కంటే పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత అధిక పన్ను పరిధిలో ఉండాలని మీరు భావిస్తే, మార్పిడి మీకు అర్ధమయ్యే ఒక కారణం. ఉదాహరణకు, ఒక నిర్దిష్ట సంవత్సరంలో మీ ఆదాయం అసాధారణంగా తక్కువగా ఉంటే లేదా భవిష్యత్తులో ప్రభుత్వం పన్ను రేట్లను గణనీయంగా పెంచుతుంటే అది జరగవచ్చు.
రోత్ మార్పిడి అర్ధవంతం కావడానికి మరొక కారణం ఏమిటంటే, సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఏల మాదిరిగా కాకుండా, మీరు 72 ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత రోత్‌లు అవసరమైన కనీస పంపిణీలకు (ఆర్‌ఎమ్‌డి) లోబడి ఉండరు. కాబట్టి, మీరు అదృష్టవంతులైతే మీ నుండి డబ్బు తీసుకోనవసరం లేదు రోత్ IRA, మీరు దానిని ఎదగడానికి అనుమతించి, ఏదో ఒక రోజు మీ వారసులకు వదిలివేయవచ్చు.
మరియు వృద్ధాప్యం గురించి మాట్లాడితే, మీరు ఆ వయస్సులో అర్హతగల ఆదాయాన్ని సంపాదించడం ముగించినట్లయితే, మీరు రోత్ IRA కు తోడ్పడటం కొనసాగించవచ్చు మరియు ఆ డబ్బుపై పన్ను రహిత వృద్ధిని పొందవచ్చు. మీరు 70½ సంవత్సరాల వయస్సులో సాంప్రదాయ IRA కు సహకరించడం మానేయాలి.
