మీరు ఒక వ్యక్తి దుస్తులే, ఫ్రీలాన్సర్ లేదా స్వతంత్ర కాంట్రాక్టర్ కాబట్టి, మీరు పదవీ విరమణ ప్రణాళిక లేకుండా వెళ్లవలసిన అవసరం లేదు. మీరు స్వయం ఉపాధి కలిగి ఉంటే, మీరు మీ స్వంతంగా 401 (కె) ను స్వతంత్ర 401 (కె) ప్లాన్ అని కూడా పిలుస్తారు. సోలో 401 (కె) లు ఇతర రకాల రిటైర్మెంట్ ఖాతాల కంటే కొన్ని ప్రయోజనాలను కలిగి ఉన్నాయి.
కీ టేకావేస్
- కొన్ని అవసరాలను తీర్చిన స్వయం ఉపాధి వ్యక్తులు పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి సోలో 401 (కె) ను ఏర్పాటు చేసుకోవచ్చు. ఈ రకమైన ప్రణాళిక ఇతర రకాల పదవీ విరమణ ఖాతాల కంటే అనేక ప్రయోజనాలను అందిస్తుంది. ప్రధాన ప్రయోజనాల్లో ఒకటి సహకార పరిమితులు సాధారణంగా ఇతర వాటి కంటే ఎక్కువగా ఉంటాయి పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు.
ఒకదాన్ని సెటప్ చేయడానికి ఏమి అవసరమో మరియు అవి ఎలా పని చేస్తాయో పరిశీలించడం ద్వారా ప్రారంభిద్దాం.
అర్హత అవసరాలు
సోలో 401 (కె) లో పెట్టుబడి పెట్టడానికి, మీరు తప్పనిసరిగా కొన్ని అవసరాలను తీర్చాలి. మొదటిది మీ ఆదాయానికి మీరు మరియు యజమాని కాదు అని నిర్దేశిస్తుంది. ఏకైక యజమానులు, ఉద్యోగులు లేని చిన్న వ్యాపార యజమానులు (వారు వ్యాపారం కోసం పనిచేస్తే జీవిత భాగస్వాములు సహకరించగలరు), స్వతంత్ర కాంట్రాక్టర్లు మరియు ఫ్రీలాన్సర్లు సాధారణంగా ఈ వివరణకు సరిపోతారు.
రెండవ అవసరం ఏమిటంటే మీరు ఆదాయాన్ని సంపాదించి ఉండాలి. పన్ను రికార్డుల ద్వారా దీనిని ధృవీకరించవచ్చు.
సోలో 401 (కె) ను ఏర్పాటు చేయడానికి చర్యలు
ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) ప్రకారం, సోలో 401 (కె) ప్రణాళికను సరిగ్గా తెరవడానికి నిర్దిష్ట చర్యలు తీసుకోవాలి.
మొదట, మీరు ఒక ప్రణాళికను వ్రాతపూర్వకంగా అవలంబించాలి, అంటే మీరు నిధులు సమకూర్చాలని అనుకున్న ప్రణాళిక రకం గురించి వ్రాతపూర్వక ప్రకటన చేయాలి. సాంప్రదాయ మరియు రోత్ అనే రెండు రకాల విరమణ ప్రణాళికల మధ్య మీరు ఎంచుకోవచ్చు. ప్రతి ఒక్కటి ప్రత్యేకమైన పన్ను ప్రయోజనాలను కలిగి ఉంటాయి.
మీరు రచనలు చేస్తున్న పన్ను సంవత్సరంలో డిసెంబర్ 31 లోపు సోలో 401 (కె) ను ఏర్పాటు చేయాలి.
సాంప్రదాయ 401 (క)
సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత ప్రణాళికతో, మీరు మీ డాలర్లను ప్రీ-టాక్స్‌లో పెట్టుబడి పెడతారు, మీ పని సంవత్సరాల్లో పన్ను మినహాయింపును సమర్థవంతంగా క్లెయిమ్ చేస్తారు. మీరు పదవీ విరమణ వయస్సును చేరుకున్నప్పుడు, మీరు ఉపసంహరించుకునే నిధులపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లిస్తారు-సంవత్సరాలుగా మీ పెట్టుబడులు సంపాదించిన డబ్బుతో సహా.
ఇబ్బంది ఏమిటంటే, మీరు మీ డబ్బును ఉపసంహరించుకోవడానికి సిద్ధంగా ఉన్నప్పుడు, మీరు మొదట్లో పెట్టుబడి పెట్టిన దానికంటే పన్ను రేటు ఎక్కువగా ఉండవచ్చు మరియు అదనపు పన్ను భారం గతంలో పొందిన పన్ను ప్రయోజనాలను తొలగించవచ్చు. గుర్తుంచుకోండి, అయితే, చాలా మంది పదవీ విరమణ చేసినవారు వారి పని సంవత్సరాలలో కంటే తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉన్నారు.
రోత్ 401 (క)
రోత్ ప్రణాళికలకు పన్ను తర్వాత డాలర్లతో నిధులు సమకూరుతాయి. మీరు ఇప్పటికే IRS కు కోత ఇచ్చినందున, పదవీ విరమణ సమయం వచ్చినప్పుడు ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. ఇది పూర్తిగా పన్ను రహితమైనది, మీరు చెల్లించిన మొత్తం మరియు ఖాతా సంపాదించిన రాబడి రెండూ.
ప్రణాళిక రకం స్థాపించబడిన తర్వాత, మీకు నిధులు అవసరమయ్యే వరకు లేదా మీరు పదవీ విరమణ వయస్సు వచ్చే వరకు ఒక ట్రస్ట్‌ను సృష్టించాలి. మీ కోసం ప్రణాళికను నిర్వహించడానికి మీరు పెట్టుబడి సంస్థ, ఆన్‌లైన్ బ్రోకరేజ్ లేదా భీమా సంస్థను ఎంచుకోవచ్చు.
మీరు రికార్డ్ కీపింగ్ వ్యవస్థను కూడా ఏర్పాటు చేయాలి కాబట్టి అన్ని పెట్టుబడులు అన్ని సమయాల్లో లెక్కించబడతాయి.
సోలో 401 (కె) యొక్క ప్రయోజనాలు
సోలో 401 (కె) లు ఇతర రకాల పదవీ విరమణ ఖాతాల కంటే అనేక ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి.
ప్రధాన ప్రయోజనాల్లో ఒకటి, పదవీ విరమణ పథకాలలో సహకార పరిమితులు సాధారణంగా అత్యధికం. యజమాని-ప్రాయోజిత 401 (కె) మాదిరిగా, ఉద్యోగి మరియు యజమాని నుండి రచనలు చేయవచ్చు. సోలో 401 (కె) తో మీరు రెండు టోపీలను ధరిస్తారు మరియు రెండు పాత్రలలో రచనలు చేయవచ్చు.
ఉద్యోగిగా, మీరు 2019 లో, 000 19, 000 తోడ్పడవచ్చు. మీకు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే మీరు క్యాచ్-అప్ సహకారం $ 6, 000 చేయవచ్చు. 2020 లో, గరిష్టంగా, 500 19, 500 వరకు మరియు క్యాచ్-అప్ సహకారం, 500 6, 500 కు వెళుతుంది.
యజమాని టోపీ ధరించి, మీరు మీ పరిహారంలో 25% వరకు సహకరించవచ్చు. సోలో 401 (కె) కోసం మొత్తం సహకార పరిమితి 2019 లో, 000 56, 000, 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి, 000 6, 000 క్యాచ్-అప్ సహకారాన్ని లెక్కించదు. 2020 లో, మొత్తం, 000 57, 000 కు వెళుతుంది,, 500 6, 500 క్యాచ్-అప్ మొత్తాన్ని లెక్కించదు.
సాంప్రదాయ మరియు రోత్ ప్రణాళిక మధ్య ఎంచుకునే సామర్థ్యం కూడా ఒక ప్రయోజనం. మీ కోసం ఉత్తమంగా పనిచేసే పన్ను ప్రయోజనంతో మీరు ప్రణాళికను ఎంచుకోవచ్చని దీని అర్థం.
మరొక ప్రయోజనం ఏమిటంటే, చిన్న వ్యాపార యజమానులకు తరచుగా సిఫారసు చేయబడిన మరొక పన్ను-ప్రయోజన విరమణ ఖాతా అయిన SEP IRA వలె కాకుండా, మీరు ప్రణాళిక నుండి రుణాలు తీసుకోవచ్చు. సాధారణంగా, మీ పదవీ విరమణ నిధి నుండి రుణం తీసుకోవడం మంచిది కాదు, కానీ మీరు తప్పక మంచి ఎంపిక.
సరైన ప్రణాళిక మరియు శ్రద్ధతో, సోలో 401 (కె) మీ స్వంత యజమానిగా మరియు మీ స్వంత నిబంధనలపై పనిచేసిన సంవత్సరాల తరువాత సౌకర్యవంతమైన పదవీ విరమణను పొందగల సామర్థ్యాన్ని అందిస్తుంది.
