బాసెల్ ఒప్పందం ప్రకారం టైర్ 1 క్యాపిటల్, బ్యాంక్ యొక్క ప్రధాన మూలధనాన్ని కొలుస్తుంది. టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి బ్యాంకు యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని కొలుస్తుంది, దాని మొత్తం మూలధనం దాని మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులతో (RWA). బాసెల్ III కింద, బ్యాంకులు మరియు ఆర్థిక సంస్థలు 2008 ఆర్థిక సంక్షోభ సమయంలో సంభవించిన వంటి unexpected హించని నష్టాలకు వ్యతిరేకంగా కనీస టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తిని నిర్వహించాలి. కనిష్ట స్థాయి 1 మూలధన నిష్పత్తి 6%.
టైర్ 1 కామన్ క్యాపిటల్ రేషియో
టైర్ 1 క్యాపిటల్ వివరించబడింది
టైర్ 1 క్యాపిటల్‌లో బ్యాంక్ వాటాదారుల ఈక్విటీ మరియు నిలుపుకున్న ఆదాయాలు ఉంటాయి. రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు బ్యాంకు యొక్క ఆస్తులు వాటి రిస్క్ ఎక్స్పోజర్ ప్రకారం బరువుగా ఉంటాయి. ఉదాహరణకు, నగదు సున్నా ప్రమాదాన్ని కలిగి ఉంటుంది, కానీ తనఖాలు లేదా వాణిజ్య రుణాలు వంటి నిర్దిష్ట రుణాలకు వర్తించే వివిధ రిస్క్ వెయిటింగ్‌లు ఉన్నాయి. రిస్క్ వెయిటింగ్ అనేది మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను సాధించడానికి సంబంధిత రుణాలకు వర్తించే శాతం. బ్యాంక్ టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియోను లెక్కించడానికి, దాని టైర్ 1 క్యాపిటల్‌ను దాని మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల ద్వారా విభజించండి.
6%
కనిష్ట టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి.
టైర్ 2 కాపిటల్
టైర్ 2 క్యాపిటల్ బ్యాంకు వద్ద ఉన్న ఏదైనా అనుబంధ మూలధనంతో కూడి ఉంటుంది, అంటే రుణ-నష్టం మరియు పున val పరిశీలన నిల్వలు మరియు తెలియని నిల్వలు. టైర్ 2 క్యాపిటల్ బ్యాంక్ రిస్క్ విశ్లేషణలో విడిగా పరిగణించబడుతుంది ఎందుకంటే ఇది సాధారణంగా టైర్ 1 క్యాపిటల్ కంటే తక్కువ భద్రత కలిగి ఉంటుంది.
టైర్ 1 మూలధన అవసరాలు
టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తిని బ్యాంకు యొక్క ప్రధాన మూలధనం లేదా టైర్ 1 సాధారణ మూలధన నిష్పత్తి లేదా సిఇటి 1 నిష్పత్తిగా వ్యక్తీకరించవచ్చు. CET1 నిష్పత్తి మొత్తం టైర్ 1 మూలధన మొత్తం నుండి ఇష్టపడే వాటాలను మరియు నియంత్రించలేని ఆసక్తులను మినహాయించింది; కాబట్టి, ఇది ఎల్లప్పుడూ మొత్తం మూలధన నిష్పత్తి కంటే తక్కువ లేదా సమానంగా ఉంటుంది.
బాసెల్ ఒప్పందాల ప్రకారం, బ్యాంకులు కనీస మూలధన నిష్పత్తి 8% కలిగి ఉండాలి, అందులో 6% టైర్ 1 క్యాపిటల్ అయి ఉండాలి. 6% టైర్ 1 నిష్పత్తి CET1 లో కనీసం 4.5% కలిగి ఉండాలి.
2-19లో, బాసెల్ III అవసరాలు పూర్తిగా అమలు చేయబడతాయి మరియు బ్యాంకుల రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులలో 2.5% యొక్క తప్పనిసరి "మూలధన పరిరక్షణ బఫర్" అవసరం, ఇది మొత్తం కనీస CET1 ను 7% (4.5% ప్లస్ 2.5 %). అధిక క్రెడిట్ వృద్ధి ఉంటే, బ్యాంకులకు CET1 మూలధనంతో కూడిన రిస్క్-వెయిటెడ్ క్యాపిటల్‌లో 2.5% వరకు అదనపు బఫర్ అవసరం కావచ్చు.
రుణాలు బ్యాంకులకు ఆస్తులు
ఇది ప్రతికూలమైనదిగా కనిపిస్తున్నప్పటికీ, రుణాలు బ్యాంకుల ఆస్తులుగా పరిగణించబడతాయి ఎందుకంటే బ్యాంకులు రుణాల నుండి వడ్డీ రూపంలో రుణాల నుండి ఆదాయాన్ని పొందుతాయి. మరోవైపు, డిపాజిట్ హోల్డర్లకు బ్యాంక్ వడ్డీని చెల్లిస్తున్నందున డిపాజిట్లు బాధ్యతలు.
బ్యాంక్ బాగా క్యాపిటలైజ్ చేయబడిందో లేదో గుర్తించడం
కనీస అవసరానికి సంబంధించి బ్యాంకు బాగా క్యాపిటలైజ్ చేయబడిందా, తక్కువ క్యాపిటలైజ్ చేయబడిందా లేదా తగినంతగా క్యాపిటలైజ్ చేయబడిందా అని నిర్ధారించడానికి రెగ్యులేటర్లు టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియోను ఉపయోగిస్తారు.
ఉదాహరణకు, బ్యాంక్ ఎబిసిలో వాటాదారుల ఈక్విటీ $ 3 మిలియన్లు మరియు ఆదాయాలు million 2 మిలియన్లు ఉన్నాయి, కాబట్టి దాని టైర్ 1 క్యాపిటల్ $ 5 మిలియన్లు. బ్యాంక్ ABC 50 మిలియన్ డాలర్ల రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను కలిగి ఉంది. పర్యవసానంగా, బ్యాంక్ టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో 10% ($ 5 మిలియన్ / $ 50 మిలియన్), మరియు ఇది కనీస అవసరంతో పోలిస్తే బాగా క్యాపిటలైజ్డ్ గా పరిగణించబడుతుంది.
మరోవైపు, బ్యాంక్ DEF, 000 600, 000 ఆదాయాన్ని మరియు స్టాక్ హోల్డర్ల ఈక్విటీ $ 400, 000 ని కలిగి ఉంది. అందువలన, దాని టైర్ 1 క్యాపిటల్ $ 1 మిలియన్. బ్యాంక్ DEF రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను million 25 మిలియన్లు కలిగి ఉంది. అందువల్ల, బ్యాంక్ DEF యొక్క టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో 4% ($ 1 మిలియన్ / $ 25 మిలియన్లు), ఇది తక్కువ మూలధనంగా ఉంది, ఎందుకంటే ఇది బాసెల్ III కింద కనీస టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో కంటే తక్కువగా ఉంది.
బ్యాంక్ GHI టైర్ 1 క్యాపిటల్ $ 5 మిలియన్లు మరియు రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు. 83.33 మిలియన్లు. పర్యవసానంగా, బ్యాంక్ GHI యొక్క టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి 6% ($ 5 మిలియన్ / $ 83.33 మిలియన్లు), ఇది కనీస శ్రేణి 1 మూలధన నిష్పత్తికి సమానమైనందున ఇది తగినంతగా మూలధనంగా పరిగణించబడుతుంది.
