ఆర్థిక విశ్లేషణ

బ్యాంకుల ఆర్థిక నివేదికలను విశ్లేషించడం ఆర్థికేతర సేవా సంస్థల నుండి ఎందుకు చాలా భిన్నంగా ఉందో తెలుసుకోండి. తేడాల సంబంధిత ఉదాహరణలను సమీక్షించండి.

పెట్టుబడి మరియు క్రెడిట్ విశ్లేషణ చేయడానికి పెట్టుబడిదారుడు వ్యాపార అకౌంటింగ్‌ను ఎందుకు అర్థం చేసుకోవాలో తెలుసుకోండి. ఆస్తి మదింపు మరియు లాభదాయకత గురించి తెలుసుకోండి.

RJR నబిస్కో యొక్క KKR సముపార్జన మరియు మన్నెస్మాన్ యొక్క వోడాఫోన్ స్వాధీనం సహా చరిత్రలో అత్యంత గుర్తించదగిన శత్రు స్వాధీనం గురించి తెలుసుకోండి.

స్థూల అమ్మకాలు మరియు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే స్థూల అమ్మకాలు అనే పదాలు ఒకే విషయం కాదు మరియు సంస్థ యొక్క లాభాలలో భారీ వ్యత్యాసాన్ని సూచిస్తాయి.

స్థిర మరియు వేరియబుల్ ఖర్చులు మరియు అవి ఉత్పత్తి ఖర్చులను ఎలా ప్రభావితం చేస్తాయనే దాని గురించి మరింత తెలుసుకోండి. ఈ ఖర్చులను ఎలా గ్రాఫ్ చేయాలో అర్థం చేసుకోవడం ఇన్పుట్ మరియు అవుట్పుట్ను విశ్లేషించడంలో మీకు సహాయపడుతుంది.

మూలధన సమర్ధతను నిర్ణయించడానికి టైర్ 1 పరపతి రేషన్ గురించి తెలుసుకోవడం, దానిని ఎలా లెక్కించాలి మరియు బ్యాంక్ గురించి ఏమి సూచిస్తుంది.

టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో యొక్క ప్రాముఖ్యత, దాన్ని ఎలా లెక్కించాలి మరియు బ్యాంక్ యొక్క మూలధన సమృద్ధికి దాని అర్థం ఏమిటో తెలుసుకోండి.

ప్రస్తుత ఆస్తులు ఒక సంవత్సరంలోపు నగదుగా మార్చగల ఆస్తులు, కాని ప్రస్తుత ఆస్తులు దీర్ఘకాలిక ఆస్తులు. ఈ వ్యాసంలో, మేము రెండు రకాల ఉదాహరణలను సమీక్షిస్తాము.

కంపెనీ విలువ గొలుసు మరియు విలువ గొలుసు యొక్క పాయింట్ ఏమిటో అర్థం చేసుకోండి. బలమైన విలువ గొలుసు నిర్వహణ బృందం సంస్థకు ఎలా సహాయపడుతుందో తెలుసుకోండి.

మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి ఏమిటో అర్థం చేసుకోండి మరియు బ్యాంకుల్లో పెట్టుబడులను అంచనా వేయడానికి ఇది చాలా ముఖ్యమైన మెట్రిక్ ఆఫ్ ఫైనాన్షియల్ సౌండ్‌నెస్.

విలీనం మరియు సముపార్జన (M & A) ఒప్పందం మధ్య వ్యత్యాసం ఎలా ఉందో తెలుసుకోండి మరియు ఇది పలుచనైనది మరియు ఇది వాటాదారులకు ఎందుకు ముఖ్యమైనది.

సంస్థ విలువను కొలవడానికి పుస్తక విలువ మరియు అంతర్గత విలువ రెండు మార్గాలు. పెట్టుబడి దృక్కోణం నుండి నిజమైన విలువగా పిలువబడే దాన్ని కనుగొనండి.

ఒక సంస్థకు ఫైనాన్సింగ్ చేసేటప్పుడు, మూలధనం పొందటానికి అయ్యే ఖర్చు అప్పు లేదా ఈక్విటీ ద్వారా వస్తుంది. డెట్ ఫైనాన్సింగ్ మరియు ఈక్విటీ ఫైనాన్సింగ్ మధ్య తేడాలను కనుగొనండి.

జాబితా నిల్వలకు GAAP ను వర్తించే అకౌంటెంట్లు తరచుగా గణనీయమైన వ్యక్తిగత తీర్పును ఉపయోగిస్తారు.

ప్రతికూల నికర ఆదాయాన్ని నివేదించేటప్పుడు ఒక సంస్థ సానుకూల నగదు ప్రవాహాన్ని కలిగి ఉంటుంది. తరుగుదల, ఆస్తి అమ్మకం మరియు సంపాదించిన ఖర్చులు అన్నీ నగదు ప్రవాహాన్ని మరియు నికర ఆదాయాన్ని భిన్నంగా ప్రభావితం చేస్తాయి.

IRR మరియు NPV కొలతలను ఉపయోగించడం తరచుగా ఒకే ఫలితాలకు దారి తీస్తుంది, అయితే కొన్నిసార్లు IRR NPV వలె ప్రభావవంతంగా ఉండదు. రెండింటి యొక్క ప్రత్యేకతలు తెలుసుకోండి.

తక్కువ P / E నిష్పత్తి కలిగిన స్టాక్ ఎల్లప్పుడూ ఎక్కువ ఉన్న స్టాక్ కంటే మంచి పెట్టుబడిగా ఉందా? చిన్న సమాధానం లేదు. దీర్ఘ సమాధానం అది ఆధారపడి ఉంటుంది.

IFRS అనేది అంతర్జాతీయ అకౌంటింగ్ ప్రమాణాల సమితి, GAAP అనేది అకౌంటెంట్లు అనుసరించే నియమాల సమితి. ప్రతి దేశం IFRS ను అనుసరించకపోతే GAAP యొక్క స్వంత వెర్షన్ ఉంటుంది.

సాధారణంగా, విలీనాలు మరియు టేకోవర్లు (లేదా సముపార్జనలు) చాలా సారూప్య కార్పొరేట్ చర్యలు. విలీనం అంటే ఒకటి కావడానికి రెండు కంపెనీల పరస్పర నిర్ణయం; దీనికి విరుద్ధంగా, సముపార్జన అనేది ఒక చిన్న సంస్థను పెద్ద సంస్థ ద్వారా కొనుగోలు చేయడం.

ఒక స్టాక్ ప్రతికూల ధర-నుండి-ఆదాయ నిష్పత్తి (పి / ఇ) ను కలిగి ఉంటుంది, ఇది కంపెనీకి ప్రతికూల ఆదాయాలు ఉన్నాయని లేదా డబ్బును కోల్పోతున్నాయని సూచిస్తుంది.

వాటాదారులు తమ వాటాలను విక్రయించినప్పుడు సాధారణంగా పరిహారం పొందుతారు, తద్వారా ఒక సంస్థ పబ్లిక్ నుండి ప్రైవేట్ వరకు వెళ్ళవచ్చు.

వెనుకంజలో ఉన్న P / E నిష్పత్తి, ప్రామాణిక ధర-నుండి-ఆదాయాల గణన మరియు భవిష్యత్ ఆదాయాలపై ఆధారపడిన ఫార్వర్డ్ P / E నిష్పత్తి మధ్య తేడాలను అర్థం చేసుకోండి.

చెల్లించవలసిన ఖాతాల టర్నోవర్ నిష్పత్తి నికర క్రెడిట్ కొనుగోళ్లను అమ్మిన వస్తువుల ధర (COGS) తో పాటు ముగింపు జాబితా, తక్కువ ప్రారంభ జాబితాతో సమానంగా పరిగణిస్తుంది.

కార్పొరేట్ చరిత్రలో అత్యంత విజయవంతమైన పరపతి కొనుగోలులలో ఒకటి గురించి తెలుసుకోండి, ఇది పెట్టుబడిదారులకు పెద్ద లాభాలకు దారితీసింది.

కంపెనీలు తమ ఆస్తులను విడదీయడానికి ఎంచుకోవడానికి సాధారణ కారణాల గురించి తెలుసుకోండి మరియు ప్రతి కారణం కోసం సంబంధిత ఉదాహరణలను సమీక్షించండి.

స్థూల లాభం మరియు EBITDA పై ఈ ప్రభావానికి ఉదాహరణలతో సహా ఉత్పత్తి ధరలలో మార్పులు సంస్థ యొక్క ఆదాయాన్ని మరియు లాభదాయకతను ఎలా ప్రభావితం చేస్తాయో తెలుసుకోండి.

ఒక సంస్థ ద్వితీయ స్టాక్ సమర్పణను ప్రారంభించినప్పుడు ఒక సంస్థకు మూలధన స్టాక్ ఏది ప్రాతినిధ్యం వహిస్తుందో మరియు పెట్టుబడిదారులకు ఉన్న ప్రాముఖ్యతను అర్థం చేసుకోండి.

కొన్ని బ్యాలెన్స్ షీట్ అంశాలు ప్రాథమిక విశ్లేషణకు ఇతరులకన్నా ముఖ్యమైనవిగా పరిగణించబడతాయి, వాటిలో నగదు, ప్రస్తుత బాధ్యతలు మరియు నిలుపుకున్న ఆదాయాలు ఉన్నాయి.

మైక్రోసాఫ్ట్ ఎక్సెల్ మీకు టైర్ 1 మరియు టైర్ 2 క్యాపిటల్ మరియు రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు తెలిస్తే బ్యాంక్ మూలధనాన్ని రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల నిష్పత్తికి లెక్కించవచ్చు.

ప్రో ఫార్మా మరియు GAAP స్టేట్‌మెంట్‌ల మధ్య ఉన్న ముఖ్యమైన తేడాలను తెలుసుకోండి. ప్రో ఫార్మా స్టేట్‌మెంట్‌లపై ఆధారపడటం గురించి ఉదాహరణలు మరియు హెచ్చరిక గమనికలను సమీక్షించండి.

ప్రస్తుత ఆస్తులు ఆస్తి, మొక్క మరియు పరికరాలు వంటి స్పష్టమైన లేదా స్థిర ఆస్తులు కావచ్చు. నాన్కరెంట్ ఆస్తులు కూడా కనిపించని ఆస్తులు కావచ్చు.

ఆరోగ్య సంరక్షణ, సాంకేతికత, ఆర్థిక సేవలు మరియు రిటైల్ రంగాలు సాధారణంగా అధిక స్థాయి విలీనం మరియు సముపార్జన కార్యకలాపాలను కలిగి ఉంటాయి.

కార్పొరేట్ పాలన వ్యవస్థలకు ఆంగ్లో-సాక్సన్, కాంటినెంటల్ మరియు జపనీస్ మోడల్ మూడు అత్యంత ప్రబలమైన ఉదాహరణలు.

సముపార్జన మరియు పలుచన ఆర్థిక లావాదేవీల మధ్య తేడాల గురించి చదవండి, ముఖ్యంగా ఇది విలీనాలు మరియు సముపార్జన ఒప్పందానికి సంబంధించినది.

పలుచన EPS కన్నా EPS విలువ ఎక్కువనా? రెండు లాభదాయక చర్యలు, అవి ఎలా లెక్కించబడతాయి మరియు రెండింటి మధ్య వ్యత్యాసం గురించి తెలుసుకోండి.

సమాన విలువ అది జారీ చేయబడిన సమయంలో ఒక ఆర్థిక పరికరం యొక్క ధర అయితే దాని మార్కెట్ విలువ ఏ క్షణంలోనైనా కొనుగోలుదారులకు మరియు అమ్మకందారులకు విలువైన ధర.

అకౌంటింగ్ చక్రంలో ప్రతి ఎనిమిది దశల గురించి తెలుసుకోండి మరియు ప్రతి ఒక్కటి ఎందుకు ముఖ్యమైనవి.

ఆస్తి టర్నోవర్ నిష్పత్తి, అది ఏమి కొలుస్తుంది, నిష్పత్తిని ఎలా లెక్కించాలి మరియు ఒక సంస్థ దానిని ఎలా పెంచుతుంది అనే దాని గురించి మరింత తెలుసుకోండి.

స్కేల్ యొక్క ఆర్ధికవ్యవస్థల నిర్వచనాన్ని తెలుసుకోండి, ఇది ఎందుకు ముఖ్యమైనది మరియు ఉత్పత్తి సమయంలో స్పెషలైజేషన్ స్కేల్ యొక్క ఆర్ధికవ్యవస్థలకు ఎలా దారితీస్తుంది.

మైక్రోసాఫ్ట్ ఎక్సెల్ లోని కంపెనీల ఆదాయ నిష్పత్తులకు ఫార్వర్డ్ ధరను ఎలా సంపాదించాలో మరింత తెలుసుకోండి.