ఆర్థిక విశ్లేషణ

షార్ప్ నిష్పత్తి మరియు ట్రెయినర్ నిష్పత్తి రెండూ పోర్ట్‌ఫోలియో లేదా స్టాక్‌పై రిస్క్-సర్దుబాటు రేటును కొలుస్తాయి, కాని అవి వేర్వేరు బెంచ్‌మార్క్‌లను ఉపయోగిస్తాయి.

షార్ప్ నిష్పత్తి ఎలా లెక్కించబడుతుందో అర్థం చేసుకోండి మరియు పెట్టుబడి పోర్ట్‌ఫోలియో యొక్క పనితీరును అంచనా వేయడంలో పెట్టుబడిదారులకు దాని ప్రాముఖ్యత మరియు ఉపయోగం.

అనుబంధ వ్యాపార భాగస్వాములలో లాభాలు పంపిణీ చేయబడినందున ఆదాయ భాగస్వామ్యం ఎలా పనిచేస్తుందో తెలుసుకోండి. ఆదాయ భాగస్వామ్యం ప్రోత్సాహకంగా ఎలా పనిచేస్తుందో తెలుసుకోండి.

గుడ్విల్ రుణమాఫీ కోసం ఫైనాన్షియల్ అకౌంటింగ్ స్టాండర్డ్స్ బోర్డ్ (ఎఫ్ఎఎస్బి) నియమాలు, నియమాలు ఎలా మారాయి మరియు మినహాయింపుల గురించి తెలుసుకోండి.

వ్యాపార ప్రపంచంలో సద్భావన యొక్క ప్రాథమిక విషయాల గురించి, సంస్థ యొక్క మొత్తం విలువపై ఇది ఎలాంటి సానుకూల ప్రభావాలను చూపుతుందో మరియు దానిని ఎలా లెక్కించవచ్చో తెలుసుకోండి.

విలువ మరియు పుస్తక విలువలను తీసుకువెళ్ళే నిర్వచనాలను లోతుగా త్రవ్వండి మరియు వాటి వివిధ ఆర్థిక అనువర్తనాల మధ్య తేడాను తెలుసుకోండి.

పుస్తక విలువ సంస్థ యొక్క సరసమైన మార్కెట్ విలువను అంచనా వేయడానికి ప్రయత్నిస్తుంది, అయితే నివృత్తి విలువ తరుగుదలని అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించే అకౌంటింగ్ సాధనం.

లాభదాయకత యొక్క రెండు కొలతలు, ఆపరేటింగ్ మార్జిన్ మరియు కంట్రిబ్యూషన్ మార్జిన్ మరియు ప్రతి కొలత యొక్క ప్రయోజనం మధ్య వ్యత్యాసాన్ని అర్థం చేసుకోండి.

షార్ప్ నిష్పత్తి మరియు సమాచార నిష్పత్తి రెండూ పెట్టుబడి పోర్ట్‌ఫోలియో యొక్క రిస్క్-సర్దుబాటు రేటును అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించే సాధనాలు.

షార్ప్ నిష్పత్తి మరియు సార్టినో నిష్పత్తి మధ్య వ్యత్యాసాలను అర్థం చేసుకోండి, పెట్టుబడి లెక్కలపై రెండు రిస్క్-సర్దుబాటు రాబడి మరియు ప్రతిదాన్ని ఎప్పుడు ఉపయోగించాలి.

ధర-నుండి-పుస్తక నిష్పత్తి విలువ ఎలా నిర్ణయించబడుతుందో, దానిని ఎలా అర్థం చేసుకోవాలో మరియు మంచి ధర-నుండి-పుస్తక నిష్పత్తిగా పరిగణించబడేదాన్ని కనుగొనండి.

ఉపయోగించిన మూలధనంపై రాబడి మరియు ఆస్తులపై రాబడి యొక్క లాభదాయకత నిష్పత్తుల మధ్య వ్యత్యాసాన్ని అర్థం చేసుకోండి మరియు ప్రతి దాని యొక్క ప్రాముఖ్యతను తెలుసుకోండి.

సంస్థ యొక్క ఆస్తులు మరియు బాధ్యతల మధ్య ప్రస్తుత సంబంధాన్ని సూచించే ప్రాథమిక ద్రవ్య కొలత అయిన వర్కింగ్ క్యాపిటల్ రేషియో గురించి తెలుసుకోండి.

ఒక సంస్థ యొక్క ద్రవ్య నిష్పత్తి దాని ప్రస్తుత ఆస్తులతో తన అప్పులన్నింటినీ తీర్చగల సామర్థ్యాన్ని కొలవడం. దీన్ని పెంచడానికి కొన్ని మార్గాలు ఉన్నాయి.

రాయితీ నగదు ప్రవాహ విశ్లేషణ యొక్క మదింపు పద్ధతిని అర్థం చేసుకోండి మరియు కొన్ని పరిశ్రమలు లేదా సంస్థల రకాలను అంచనా వేయడానికి ఇది ఎందుకు మరింత అనుకూలంగా ఉంటుంది.

ద్రవ్యత నిష్పత్తి యొక్క ప్రాముఖ్యతను అర్థం చేసుకోండి మరియు సంస్థ యొక్క మొత్తం మూల్యాంకనానికి రావడానికి ఇతర చర్యలతో కలిపి ఎలా ఉపయోగించబడుతుందో అర్థం చేసుకోండి.

స్థూల లాభం మరియు నిర్వహణ లాభం రెండూ కంపెనీకి లాభదాయకతను కొలుస్తాయి, కాని అవి పెట్టుబడిదారులకు అర్థం చేసుకోవడానికి ముఖ్యమైన తేడాలు కలిగి ఉంటాయి.

ధర-నుండి-పుస్తకం (P / B) నిష్పత్తి మరియు ఈక్విటీ (ROE) పై రాబడి మధ్య పరస్పర సంబంధం తెలుసుకోండి మరియు రెండు ఈక్విటీ విలువలను కలిసి ఉపయోగించడం ఎందుకు సహాయపడుతుంది.

క్యాపిటల్ ఎంప్లాయ్డ్ (ROCE) పై రాబడి మరియు పెట్టుబడిపై రాబడి (ROI) రెండు లాభదాయకత నిష్పత్తులు, ఇవి సంస్థ యొక్క ప్రాథమిక లాభాలకు మించి ఉంటాయి.

త్వరిత నిష్పత్తి అని కూడా పిలువబడే ఆమ్ల-పరీక్ష నిష్పత్తి ఒక సంస్థ యొక్క ద్రవ్యతను కొలుస్తుంది మరియు ప్రస్తుత నిష్పత్తి కంటే సాంప్రదాయిక కొలత.

స్థూల లాభం అంటే ఒక సంస్థకు అమ్మిన వస్తువుల ఖర్చుకు మించిన ఆదాయ శాతం. అయితే, అన్ని ఖర్చులు స్థూల మార్జిన్‌లో చేర్చబడవు.

ఇంధన ఉత్పత్తిదారులలో ప్రామాణిక సరఫరా మరియు డిమాండ్ శక్తులు పరిమితం, మరియు ఇది యుటిలిటీ రంగంలో సగటు లాభ మార్జిన్‌తో నేరుగా ముడిపడి ఉంది.

అంచు ప్రయోజనాలను అందించడం యజమానులకు నాణ్యమైన ఉద్యోగులను ఆకర్షించడానికి మరియు నిలుపుకోవటానికి శక్తివంతమైన వ్యాపార సాధనం అని తెలుసుకోండి.

రెండు ప్రాధమిక ఆర్థిక రిపోర్టింగ్ ప్రమాణాల వ్యవస్థలైన IFRS మరియు GAAP ల మధ్య కొన్ని ప్రాధమిక పద్దతి మరియు ఆచరణాత్మక తేడాల గురించి చదవండి.

GAAP క్రింద మూడు ప్రధాన ఆర్థిక నివేదికలు అవసరం: ఆదాయ ప్రకటన, బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు నగదు ప్రవాహ ప్రకటన.

నగదు ప్రాతిపదిక కంటే అకౌంటింగ్ కోసం GAAP కు అక్రూవల్ ప్రాతిపదిక ఎందుకు అవసరమో కనుగొనండి మరియు వాటాదారులకు ఇది ఎందుకు ముఖ్యమో తెలుసుకోండి.

డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి, డివిడెండ్ దిగుబడికి ఇది ఎలా భిన్నంగా ఉంటుంది మరియు కంపెనీ ఆదాయ ప్రకటన నుండి ఎలా లెక్కించవచ్చో అర్థం చేసుకోండి.

మైక్రోసాఫ్ట్ ఎక్సెల్ లో కంపెనీ రుణ సేవా కవరేజ్ నిష్పత్తిని లేదా డిఎస్సిఆర్ ను ఎలా లెక్కించాలో తెలుసుకోండి మరియు తగిన ఆర్థిక గణాంకాలను ఎక్కడ కనుగొనాలో తెలుసుకోండి.

స్థూల లాభం యొక్క ప్రాథమికాలను లాభదాయకత యొక్క కొలతగా మరియు మైక్రోసాఫ్ట్ ఎక్సెల్ ఉపయోగించి దాని గణనతో సహా అర్థం చేసుకోండి.

సంస్థ యొక్క ఆర్థిక ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి పెట్టుబడిదారులకు మరియు విశ్లేషకులకు సహాయపడటానికి రాబడి మరియు నగదు ప్రవాహం రెండూ ఉపయోగించబడతాయి. అయితే, రెండు కొలమానాల మధ్య తేడాలు ఉన్నాయి.

వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన (EBITDA) ముందు ఆదాయాలు తరచుగా నగదు ప్రవాహానికి పర్యాయపదంగా ఉపయోగించబడతాయి, అయినప్పటికీ, అవి ముఖ్యమైన మార్గాల్లో విభిన్నంగా ఉంటాయి.

CIF ఛార్జీలు కస్టమ్స్ ఛార్జీలను ప్రభావితం చేయవు. CIF లేదా ఫ్రీ ఆన్ బోర్డ్ మోడల్ (FOB) ద్వారా షిప్పింగ్ జరిగిందా అని కొనుగోలుదారు ఇంకా కస్టమ్స్ సుంకం చెల్లించాలి.

నగదు ప్రవాహం మరియు ఫండ్ ప్రవాహం ఒకదానికొకటి ఎలా భిన్నంగా ఉన్నాయో చూడండి మరియు అకౌంటెంట్లు మరియు పెట్టుబడిదారులు ఫండ్ ప్రవాహాన్ని ఎందుకు చాలా భిన్నంగా ఉపయోగించవచ్చో చూడండి.

EBIT మరియు నిర్వహణ ఆదాయం సంస్థ యొక్క లాభదాయకతను చూపుతాయి. సాధారణంగా పర్యాయపదంగా ఉన్నప్పటికీ, రెండు వేర్వేరు ఫలితాలను అందించే సందర్భాలు ఉన్నాయి.

విలీనం ద్వారా నిలువుగా ఉండే సమైక్యతను ప్రారంభించడం చట్టబద్ధమైన అడ్డంకులను ఎలా ఎదుర్కోవాలో తెలుసుకోండి, ఏకీకరణ పోటీకి అనవసరంగా హానికరం.

ట్రేడింగ్ అనేది సరఫరా మరియు డిమాండ్ ఆధారంగా మాత్రమే కాదు, కంపెనీల మధ్య చర్చలు కూడా. నిలువు అనుసంధానం ఈ అనిశ్చితి మూలాన్ని తొలగించగలదు.

కంపెనీల ఉచిత నగదు ప్రవాహాన్ని లెక్కించడానికి స్ప్రెడ్‌షీట్ అప్లికేషన్ ఎక్సెల్ ఉపయోగించి రుణదాతలు మరియు పెట్టుబడిదారులు కంపెనీ విజయాన్ని అంచనా వేయవచ్చు.

ఉత్పత్తి ఖర్చులు, దాని ఉత్పత్తుల నాణ్యత మరియు ప్రక్రియలో సమాచార ప్రవాహంపై నిలువు అనుసంధానం సంస్థలను ఎలా నియంత్రించాలో కనుగొనండి.

పరస్పర సంబంధం కోసం రెండు డేటా పరిధులను సృష్టించడం ద్వారా మైక్రోసాఫ్ట్ ఎక్సెల్ లో R- స్క్వేర్ను లెక్కించండి. డేటా యొక్క రెండు సెట్లు లేదా x మరియు y లతో పరస్పర సంబంధం కలిగి ఉండటానికి సహసంబంధ సూత్రాన్ని ఉపయోగించండి.

ధర / ఆదాయాల వృద్ధి (పిఇజి) నిష్పత్తి అనేది స్టాక్ వాల్యుయేషన్ కొలత, ఇది సంస్థ యొక్క పనితీరును అర్థం చేసుకోవడానికి ఉపయోగపడుతుంది.